-6關(guān)于發(fā)布《上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引》及

1、關(guān)于發(fā)布 上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引 及相 關(guān)實(shí)施細(xì)則的通知【時(shí)間：2005年12月26日】 【來(lái)源：上市公司監(jiān)管部】證監(jiān)公司字2005147號(hào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市監(jiān)管局，上 海、深圳證券交易所：為貫徹落實(shí)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制，加強(qiáng)對(duì)上市公司 高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作的指導(dǎo)，進(jìn)一步規(guī)范上市公司高級(jí)管 理人員執(zhí)業(yè)行為，促使上市公司高級(jí)管理人員在認(rèn)真掌握有 關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范的基礎(chǔ)上，不斷提高自律意識(shí)，推動(dòng)上 市公司規(guī)范運(yùn)作，我會(huì)制定了上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn) 工作指引及上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則、 上市公司董事、監(jiān)事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則、上市公司獨(dú)立董 事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則、

2、上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則、 上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則，現(xiàn)予發(fā)布，請(qǐng)遵照 執(zhí)行。二OO五年十二月二十二日上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引第一章 總則第一條 為規(guī)范上市公司高級(jí)管理人員行為，強(qiáng)化上市 公司高級(jí)管理人員誠(chéng)信意識(shí)，依據(jù)公司法、證券法、 中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)章及證券交易所有關(guān)規(guī)則，制定本指引。第二條 上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作的目的是使 上市公司高級(jí)管理人員在認(rèn)真掌握有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范的基 礎(chǔ)上，強(qiáng)化自律意識(shí)，完善上市公司治理結(jié)構(gòu)，推動(dòng)上市公 司規(guī)范運(yùn)作，促進(jìn)資本市場(chǎng)的健康發(fā)展。第三條 本指引適用于中國(guó)證監(jiān)會(huì)組織實(shí)施的上市公 司高級(jí)管理人員的崗位培訓(xùn)。培訓(xùn)對(duì)象包括：上市公司董事

3、長(zhǎng)、董事、監(jiān)事、獨(dú)立董事、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘 書(shū)。第四條 上市公司高級(jí)管理人員在任職期間， 必須接受 中國(guó)證監(jiān)會(huì)組織的持續(xù)教育培訓(xùn)，并取得培訓(xùn)合格證書(shū)。中 國(guó)證監(jiān)會(huì)將對(duì)上市公司高級(jí)管理人員參加培訓(xùn)情況及培訓(xùn)考 核情況記入誠(chéng)信記錄數(shù)據(jù)庫(kù)。第二章培訓(xùn)內(nèi)容及要求第五條上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)內(nèi)容主要包括國(guó)內(nèi)外資本市場(chǎng)基本狀況、上市公司信息披露基本要求、公司 治理的基本原則、董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的基本權(quán)利、義務(wù)和法律 責(zé)任以及境內(nèi)外證券市場(chǎng)融資和并購(gòu)等最新政策法規(guī)。培訓(xùn) 要求為系統(tǒng)了解證券法律法規(guī)內(nèi)容，熟悉證券市場(chǎng)知識(shí)，強(qiáng) 化規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。第六條上市公司董事（獨(dú)立董事除外）、監(jiān)事培訓(xùn)內(nèi)容主要包括上

4、市公司運(yùn)作法律框架、上市公司董事、監(jiān)事的 權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任、上市公司信息披露基本要求、公司 治理的基本原則、以及上市公司關(guān)聯(lián)交易、收購(gòu)兼并、再融 資政策。培訓(xùn)要求為強(qiáng)化行為規(guī)范，樹(shù)立為投資者服務(wù)的理 念。第七條 上市公司獨(dú)立董事培訓(xùn)內(nèi)容主要包括境內(nèi)外 證券市場(chǎng)最新法律法規(guī)及政策、最新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則以及上市公司 運(yùn)作的法律框架，獨(dú)立董事的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任。培訓(xùn) 要求為系統(tǒng)了解證券法律法規(guī)內(nèi)容，熟悉證券市場(chǎng)知識(shí)，切 實(shí)履行職責(zé)。第八條上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)內(nèi)容主要包括上市公司運(yùn)作法律框架，最新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，上市公司關(guān)聯(lián)交易、收購(gòu)兼并、再融資政策，公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則。 培訓(xùn)要求為提高業(yè)務(wù)

5、水平，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。第九條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)內(nèi)容主要包括上市 公司運(yùn)作法律框架，董事會(huì)秘書(shū)的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任、 上市公司信息披露規(guī)范以及上市公司規(guī)范運(yùn)作的實(shí)務(wù)操作， 上市公司再融資和并購(gòu)重組政策，上市公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新的實(shí)施 規(guī)則與操作要點(diǎn)。培訓(xùn)要求為提高執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)，強(qiáng)化勤勉盡責(zé)、 規(guī)范運(yùn)作的意識(shí)。第三章培訓(xùn)組織第十條 培訓(xùn)工作由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部統(tǒng)一 進(jìn)行指導(dǎo)、 協(xié)調(diào)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部、派出機(jī)構(gòu)、 證券交易所分工合作，分層次組織實(shí)施。第十一條中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部的職責(zé)為：（一） 統(tǒng)一指導(dǎo)、協(xié)調(diào)上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作;（二） 根據(jù)上市公司高級(jí)管理人員崗位

6、素質(zhì)要求，確定 崗位必修課程及考核辦法；（三） 統(tǒng)一規(guī)劃、組織編寫(xiě)和審定培訓(xùn)教材，并根據(jù)培 訓(xùn)需要對(duì)教材及時(shí)補(bǔ)充和修訂；四） 建立統(tǒng)一的培訓(xùn)考題庫(kù)；（五）建立主要由知名學(xué)者、證券專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的法律、會(huì) 計(jì)等專(zhuān)業(yè)人士、國(guó)內(nèi)外相關(guān)機(jī)構(gòu)專(zhuān)家以及從事監(jiān)管的一線專(zhuān) 業(yè)人士組成的培訓(xùn)師資信息庫(kù)；（六）依據(jù)考核情況對(duì)進(jìn)行培訓(xùn)的上市公司高級(jí)管理人 員頒發(fā)培訓(xùn)合格證書(shū)。（七）制定上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則；（八）負(fù)責(zé)組織或根據(jù)需要授權(quán)相關(guān)部門(mén)組織上市公司 董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)；（九）建立健全上市公司高級(jí)管理人員誠(chéng)信記錄數(shù)據(jù)庫(kù) （包括高管人員參加培訓(xùn)情況和考核情況），定期向有關(guān)部 門(mén)進(jìn)行通報(bào)，并將有關(guān)內(nèi)

7、容予以公示。第十二條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)職責(zé)為：（一）在證券交易所配合下,負(fù)責(zé)組織上市公司董事 含上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、獨(dú)立董事）、監(jiān)事培訓(xùn)；（二）維護(hù)轄區(qū)內(nèi)上市公司高管人員誠(chéng)信檔案（包括高 管人員參加培訓(xùn)情況和考核情況）。第十三條 上海證券交易所、深圳證券交易所職責(zé)為：（一） 在證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)配合下，負(fù)責(zé)組織上市公司獨(dú) 立董事、董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn);（二） 協(xié)助派出機(jī)構(gòu)開(kāi)展上市公司董事（不含上市公司 董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、獨(dú)立董事）、監(jiān)事培訓(xùn)。第四章 培訓(xùn)實(shí)施第十四條 上市公司高級(jí)管理人員崗位培訓(xùn)遵循“法 制、監(jiān)管、自律、規(guī)范”的方針，采取集中授課、網(wǎng)上教學(xué) 相結(jié)合的方式。第十五條 在中國(guó)證監(jiān)會(huì)、 上

8、海證券交易所、 深圳證券 交易所網(wǎng)站建立上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)專(zhuān)欄，統(tǒng)一發(fā)布 培訓(xùn)信息。第十六條 在組織實(shí)施培訓(xùn)項(xiàng)目過(guò)程中， 各培訓(xùn)單位應(yīng) 按以下工作程序進(jìn)行：（一） 制訂并定期公布培訓(xùn)計(jì)劃；（二） 中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)及證券交易所應(yīng)在各年年初 將本年培訓(xùn)計(jì)劃向中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部備案；（三）制訂詳實(shí)的培訓(xùn)實(shí)施方案， 周密安排教務(wù)和會(huì)務(wù)；（四）周密安排培訓(xùn)師資；（五）培訓(xùn)實(shí)行考核制度，重點(diǎn)考核培訓(xùn)內(nèi)容的掌握程 度，并有明確的考核結(jié)果；（六）設(shè)立培訓(xùn)質(zhì)量評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)，廣泛征求培訓(xùn)意見(jiàn)和建 議，結(jié)果匯總后報(bào)上市公司監(jiān)管部；（七）登記參加培訓(xùn)人員的培訓(xùn)時(shí)間、內(nèi)容、考核結(jié)果 等有關(guān)信息；（八）在培訓(xùn)項(xiàng)

9、目結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)將培訓(xùn)信息以 電子版形式提交上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)情況檔案庫(kù)。第十七條 上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)遵循“費(fèi)用自理，收支平衡”的原則，不給上市公司增加額外負(fù)擔(dān)。第五章 附則第十八條 本指引由中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第十九條 本指引自發(fā)布之日起實(shí)施。上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定 發(fā)展的若干意見(jiàn)精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作 的需要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作， 按照上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引的要求，特制 定上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則。一、培訓(xùn)目的1全面了解證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求、最新政策 法

10、規(guī)以及完整法規(guī)框架；2了解資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀、問(wèn)題與趨勢(shì)，樹(shù)立風(fēng) 險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)；3了解公司治理的基本原理與原則，樹(shù)立科學(xué)管理 董事會(huì)的基本理念，明確上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理的權(quán)利、 義務(wù)與責(zé)任，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，提升職業(yè)道德；4通過(guò)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、投資決策、發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù) 管理等基礎(chǔ)課程的學(xué)習(xí)，提升基礎(chǔ)管理能力，提高對(duì)宏觀政策的理解和把握能力；5通過(guò)上市公司管理、運(yùn)作、發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的交流，以 及海外及境內(nèi)上市公司案例分析，樹(shù)立科學(xué)管理理念，樹(shù)立 誠(chéng)信、守法、創(chuàng)新理念。二、培訓(xùn)對(duì)象各上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理三、組織形式：1培訓(xùn)組織:上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)采取網(wǎng)上培 訓(xùn)與集中授課相結(jié)合的方

11、式進(jìn)行。各上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng) 理應(yīng)按照上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引的總體要 求及本實(shí)施細(xì)則的具體安排，認(rèn)真學(xué)習(xí)網(wǎng)上培訓(xùn)有關(guān)課程及 知識(shí)點(diǎn)，并按要求參加集中授課。2課時(shí)安排:上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理任職1年內(nèi)至少 參加一次崗位培訓(xùn)。每次集中授課不少于6學(xué)時(shí)。3師資安排：授課老師包括中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所、 高校、其他專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)人士。4考核安排：采取網(wǎng)上自測(cè)與提交論文相結(jié)合的形式。在按照要求對(duì)網(wǎng)上培訓(xùn)內(nèi)容進(jìn)行學(xué)習(xí)過(guò)程中，學(xué)員須對(duì)照網(wǎng) 上培訓(xùn)平臺(tái)提供的自測(cè)試題進(jìn)行自我測(cè)評(píng)，自我測(cè)評(píng)記錄將 記入上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)檔案庫(kù)。集中授課的考核， 以提交學(xué)習(xí)論文的形式進(jìn)行。各參加集中授課的學(xué)員，

12、須于 培訓(xùn)結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，統(tǒng)一提交規(guī)定范圍內(nèi)的學(xué)習(xí)論文 一篇。培訓(xùn)組織者以學(xué)習(xí)論文完成情況及集中授課考勤情況 綜合對(duì)培訓(xùn)情況進(jìn)行考核和評(píng)估，考核結(jié)果記入上市公司董 事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)檔案庫(kù)。參加集中授課學(xué)習(xí)，學(xué)員須認(rèn)真 學(xué)習(xí)、積極思考，并踴躍參加討論和交流。上市公司董事長(zhǎng)、 總經(jīng)理培訓(xùn)情況及考核結(jié)果，將記入中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司誠(chéng) 信管理系統(tǒng)，并按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。四、培訓(xùn)內(nèi)容（一）規(guī)范運(yùn)作模塊：1上市公司公司治理現(xiàn)狀及最新政策趨向2上市公司運(yùn)作的法律框架、法律問(wèn)題以及董事長(zhǎng)、總 經(jīng)理行為規(guī)范3上市公司信息披露規(guī)范4中國(guó)上市公司治理評(píng)價(jià)體系5上市公司監(jiān)管情況分析（二）管理戰(zhàn)略模塊：1董事長(zhǎng)、

13、 總經(jīng)理必須具備的財(cái)務(wù)理念和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)2資本運(yùn)作與戰(zhàn)略管理3公司投資決策分析4當(dāng)今經(jīng)濟(jì)金融情況分析5當(dāng)前證券市場(chǎng)形勢(shì)及未來(lái)展望6證券法修改情況介紹7中國(guó)企業(yè)家的新挑戰(zhàn)（三）資本市場(chǎng)運(yùn)作模塊：1收購(gòu)兼并管理辦法及案例2再融資政策分析及發(fā)審制度改革3再融資的審核理念與案例分析4投資者關(guān)系管理5資本市場(chǎng)產(chǎn)品創(chuàng)新介紹6.ST公司與退市公司案例分析7關(guān)聯(lián)交易與民企擔(dān)保案例分析8.危機(jī)上市公司分析等：（四）交流模塊：參觀企業(yè)；董事長(zhǎng)、總經(jīng)理經(jīng)驗(yàn)交流； 商務(wù)禮儀。五、其他本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部負(fù)責(zé)解 釋。本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施。上市公司董事、監(jiān)事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于推

14、進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定 發(fā)展的若干意見(jiàn)精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作 的需要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作， 按照上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引的要求，特制 定上市公司董事、監(jiān)事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則。一、培訓(xùn)目的1 為上市公司董事、監(jiān)事提供一個(gè)全面了解 證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求，掌握最新法律知識(shí)和完整法規(guī) 框架的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)；2 幫助上市公司董事、監(jiān)事了解資本市場(chǎng)發(fā) 展的現(xiàn)狀、存在問(wèn)題、監(jiān)管要求等難點(diǎn)和重點(diǎn)問(wèn)題，樹(shù)立風(fēng) 險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。努力把上市公司建設(shè)成 為誠(chéng)信、守法、創(chuàng)新的具有競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代企業(yè)；市公司董事、監(jiān)事的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，提 升職業(yè)道德；4

15、通過(guò)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)和相關(guān)基礎(chǔ)管理課程的學(xué)習(xí)，提升董事、監(jiān)事的管理、監(jiān)督水平。二、培訓(xùn)對(duì)象各上市公司董事和監(jiān)事（不含獨(dú)立董事）三、組織形式（一）培訓(xùn)組織1各派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)培訓(xùn)組織工作，包括課程設(shè)計(jì)、師資選擇、場(chǎng)所安排、考試組織、證書(shū)發(fā)放、資料信 息維護(hù)等。2按照上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制要求， 上海、深圳證券交易所的分管部門(mén)配合各派出機(jī)構(gòu)落實(shí)董事、監(jiān)事 的培訓(xùn)工作。3在不同轄區(qū)上市公司任董事、 監(jiān)事的人員，自行確定一地派出機(jī)構(gòu)作為其培訓(xùn)服務(wù)的實(shí)施主體，并保持 培訓(xùn)服務(wù)實(shí)施主體的相對(duì)穩(wěn)定性，避免董事、監(jiān)事培訓(xùn)管理3樹(shù)立科學(xué)管理、監(jiān)督公司的理念，明確上工作的重復(fù)性。（二）師資安排上市公司董事、監(jiān)事崗位培訓(xùn)師資主

16、要由中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證 監(jiān)會(huì)各派出機(jī)構(gòu)、 證券交易所從事一線監(jiān)管的專(zhuān)業(yè)人士組成， 適當(dāng)聘請(qǐng)部分知名學(xué)者、證券業(yè)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)人士、國(guó)內(nèi) 外相關(guān)機(jī)構(gòu)的專(zhuān)家。（三）培訓(xùn)原則1網(wǎng)上培訓(xùn)與集中授課、考核相結(jié)合；2培訓(xùn)內(nèi)容與運(yùn)作實(shí)踐相結(jié)合，設(shè)計(jì)有針對(duì)性的培訓(xùn)課程， 提高培訓(xùn)實(shí)效性；3培訓(xùn)與監(jiān)管服務(wù)相結(jié)合，為監(jiān)管人員與上市公司董事、監(jiān)事提供一個(gè)溝通信息、落實(shí)監(jiān)管、研究問(wèn)題的平臺(tái)；4交流與考察相結(jié)合；5組織同行業(yè)公司按照調(diào)研課題要求進(jìn)行切磋交流；6結(jié)合重點(diǎn)及難點(diǎn)問(wèn)題考察優(yōu)秀上市公司。四）考核安排上市公司董事、 監(jiān)事任職1年內(nèi)至少參加一次崗位培訓(xùn)；16上市公司董事、監(jiān)事培訓(xùn)授課及考試時(shí)間每次不少于 學(xué)時(shí)；上市公司

17、董事、監(jiān)事參加培訓(xùn)并經(jīng)考試合格后，由證監(jiān) 會(huì)各派出機(jī)構(gòu)頒發(fā)合格證書(shū)。四、培訓(xùn)內(nèi)容1、規(guī)范運(yùn)作模塊（1） 公司治理的基本原則及運(yùn)作法律框架；（2） 上市公司董事、監(jiān)事的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任；（3） 上市公司信息披露規(guī)范與案例分析；（4） 上市公司關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保及案例分析。（5） 上市公司募集資金使用基本規(guī)范要求及案例分析2、管理知識(shí)模塊（1） 董事、監(jiān)事應(yīng)具備的財(cái)務(wù)監(jiān)控意識(shí)與財(cái)務(wù)報(bào)表解讀知識(shí)；2)上市公司發(fā)展戰(zhàn)略分析；3)上市公司內(nèi)部稽核與內(nèi)部控制；4)上市公司投資決策分析。3、 資本運(yùn)作模塊1)上市公司收購(gòu)兼并及案例分析，2)上市公司融資方法及政策輔導(dǎo)；3)上市公司投資者教育及關(guān)系管理；4)資

18、本市場(chǎng)產(chǎn)品創(chuàng)新介紹。5)派出機(jī)構(gòu)自主安排的培訓(xùn)主題等五、 其他本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則適用于中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)劃部署、各派出機(jī) 構(gòu)組織實(shí)施的上市公司董事、監(jiān)事崗位培訓(xùn)。本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部負(fù)責(zé)解本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施。上市公司獨(dú)立董事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作的需要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作，按照上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引的要求，特制 定上市公司獨(dú)立董事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則。一、培訓(xùn)目的1.全面了解證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求、 最新政策法規(guī) 以及完整法規(guī)框架；2.了解資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀、

19、 問(wèn)題與趨勢(shì)， 樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意 識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)；3.了解公司治理的基本原理與原則， 樹(shù)立科學(xué)管理董事會(huì)的基本理念，明確上市公司獨(dú)立董事的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，提升職業(yè)道德；4.通過(guò)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、投資決策、發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)管理 等基礎(chǔ)課程的學(xué)習(xí)，提升基礎(chǔ)管理能力，提高對(duì)宏觀政策的 理解和把握能力；5.通過(guò)上市公司管理、運(yùn)作、發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的交流，以及海 外及境內(nèi)上市公司案例分析，樹(shù)立科學(xué)管理理念，樹(shù)立誠(chéng)信、 守法、創(chuàng)新理念。二、培訓(xùn)對(duì)象各上市公司獨(dú)立董事三、組織形式：（一）培訓(xùn)組織1、上海、深圳證券交易所負(fù)責(zé)培訓(xùn)組織工作，包括課程 設(shè)計(jì)、師資選擇、場(chǎng)所安排、考試組織、證書(shū)發(fā)放、資料信

20、息維護(hù)等。2、按照上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制要求， 各派出機(jī)構(gòu)配合 上海、深圳證券交易所落實(shí)上市公司獨(dú)立董事的培訓(xùn)工作。3、上市公司獨(dú)立董事培訓(xùn)采取集中授課方式進(jìn)行。 各上 市公司獨(dú)立董事必須參加任職資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)并獲得資格證書(shū)才能上崗（二）課時(shí)安排上市公司獨(dú)立董事上崗前必須參加集中授課，獲得資格 證書(shū)。任職2年內(nèi)至少參加一次后續(xù)培訓(xùn)。每次集中授課不 少于30學(xué)時(shí)。（三）師資安排授課老師包括中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所、高校、其他專(zhuān) 業(yè)機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)人士。（四）考核安排采取集中現(xiàn)場(chǎng)考核的方式。各參加集中授課的學(xué)員，須在課程結(jié)束后參加現(xiàn)場(chǎng)集中筆試，成績(jī)合格方能獲得資格證書(shū)。考核結(jié)果記入上市公司獨(dú)立董事資料

21、庫(kù)。參加集中授課 學(xué)習(xí)，學(xué)員須認(rèn)真學(xué)習(xí)、積極思考，并踴躍參加討論和交流。四、培訓(xùn)內(nèi)容（一）規(guī)范運(yùn)作模塊：1 上市公司治理現(xiàn)狀及最新政策趨向2 上市公司運(yùn)作的法律框架、法律問(wèn)題以及獨(dú)立董事行為規(guī)范3上市公司信息披露規(guī)范4獨(dú)立董事指導(dǎo)意見(jiàn)與案例分析5上市公司監(jiān)管情況分析（二）管理戰(zhàn)略與資本運(yùn)作模塊：1獨(dú)立董事必須具備的財(cái)務(wù)理念和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)2科學(xué)管理董事會(huì)3關(guān)聯(lián)交易與民企擔(dān)保案例分析以及獨(dú)立董事的作用4收購(gòu)兼并管理辦法及案例5再融資政策分析及發(fā)審制度改革6危機(jī)上市公司分析7.ST公司與退市公司案例分析8薪酬、績(jī)效評(píng)估與薪酬委員會(huì)的運(yùn)作9.上市公司股票期權(quán)案例與方案設(shè)計(jì)10.獨(dú)立董事如何分析并參與決

22、策企業(yè)的商業(yè)計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)規(guī)劃（三）交流模塊：參觀企業(yè)；獨(dú)立董事交流；商務(wù)禮儀。五、其他本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則適用于中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)劃部署、證券交易 所組織實(shí)施的上市公司獨(dú)立董事資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)。本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部負(fù)責(zé)解釋。本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施。上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定 發(fā)展的若干意見(jiàn)精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作 的需要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作， 按照上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引的要求，特制 定上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則。一、培訓(xùn)目的1全面了解證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求、最新政策 法規(guī)

23、以及完整法規(guī)框架；2了解公司治理的基本原理與原則， 明確上市公司財(cái)務(wù) 總監(jiān)的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任，熟悉上市公司關(guān)聯(lián)交易、收購(gòu)兼 并、再融資政策、公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則，通 過(guò)境內(nèi)外證券市場(chǎng)典型案例解讀和經(jīng)驗(yàn)交流方式樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意 識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)；3通過(guò)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、投資決策、發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)管理 等基礎(chǔ)課程的學(xué)習(xí)，提升基礎(chǔ)管理能力，提高對(duì)宏觀政策的 理解和把握能力；4通過(guò)上市公司管理、運(yùn)作、發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的交流，以及境 內(nèi)外上市公司案例分析，了解資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀、問(wèn)題與 趨勢(shì)，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。樹(shù)立科學(xué) 管理、誠(chéng)信、守法、創(chuàng)新理念。二、培訓(xùn)對(duì)象各上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)三、組織形式：

24、1培訓(xùn)組織:上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)采取集中授課方式 進(jìn)行。2課時(shí)安排:上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)在任職1年內(nèi)至少參加 一次崗位培訓(xùn)。每次集中授課不少于16學(xué)時(shí)。3師資安排：授課老師包括中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所、 高校、其他專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)人士。4 考核安排： 采取集中現(xiàn)場(chǎng)考核的方式。 各參加集中授 課的學(xué)員，須在課程結(jié)束后參加現(xiàn)場(chǎng)集中筆試，成績(jī)合格方 能獲得結(jié)業(yè)證書(shū)。考核結(jié)果記入上市公司培訓(xùn)檔案庫(kù)。 參加 集中授課學(xué)習(xí)時(shí)， 學(xué)員須認(rèn)真學(xué)習(xí)、積極思考，并踴躍參加 討論和交流。四、培訓(xùn)內(nèi)容（一）規(guī)范運(yùn)作模塊：1企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定2企業(yè)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行與會(huì)計(jì)政策選擇3上市公司信息披露規(guī)范4法律責(zé)任及有關(guān)典型案例分析

25、。5募集資金使用規(guī)定及案例分析6提供虛假財(cái)務(wù)信息的法律責(zé)任及有關(guān)典型案例分析（二）財(cái)務(wù)能力模塊：1會(huì)計(jì)報(bào)表粉飾與識(shí)別2上市公司的財(cái)務(wù)技能與案例分析3公司預(yù)算管理的編制與考核4財(cái)務(wù)管理為核心的內(nèi)控設(shè)計(jì)5公司投資決策分析6上市公司審計(jì)案例分析7稅制改革與納稅籌劃8上市公司日常運(yùn)作的重點(diǎn)難點(diǎn)和疑點(diǎn)9上市公司再融資審核中關(guān)注的財(cái)務(wù)問(wèn)題10上市公司年度報(bào)表分析11關(guān)聯(lián)交易與民企擔(dān)保案例分析12.ST公司與退市公司案例分析三）交流模塊：參觀企業(yè)；體驗(yàn)式培訓(xùn)。五、其他本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部負(fù)責(zé)解本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施。上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改

26、革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作 的需要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作， 按照上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引的要求，特制 定上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則。一、培訓(xùn)目的1全面了解證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求、 最新政策法規(guī) 以及完整法規(guī)框架；2了解資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀、問(wèn)題與趨勢(shì)，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意 識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)；3加強(qiáng)對(duì)上市規(guī)則等相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，提高上 市公司信息披露質(zhì)量，規(guī)范上市公司運(yùn)作，提升執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)， 強(qiáng)化勤勉盡責(zé)、規(guī)范運(yùn)作意識(shí)；4通過(guò)崗位資格培訓(xùn)與后續(xù)教育培訓(xùn)相結(jié)合， 規(guī)范上市 公司董事會(huì)秘書(shū)的執(zhí)業(yè)行為。崗位資格培訓(xùn)側(cè)重于規(guī)范性教 育，

27、后續(xù)教育培訓(xùn)側(cè)重于證券市場(chǎng)新的政策法規(guī)的輔導(dǎo)以及 具體運(yùn)作中重點(diǎn)和熱點(diǎn)問(wèn)題的剖析。二、培訓(xùn)對(duì)象各上市公司董事會(huì)秘書(shū)和公司證券事務(wù)代表培訓(xùn)為資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)兩種類(lèi)型。資格培訓(xùn)的對(duì)象 是初次參加培訓(xùn)的上市公司董事會(huì)秘書(shū)和公司證券事務(wù)代 表。后續(xù)培訓(xùn)的對(duì)象是已通過(guò)資格培訓(xùn)的現(xiàn)任上市公司董事 會(huì)秘書(shū)和公司證券事務(wù)代表。上市公司董事會(huì)秘書(shū)和公司證券事務(wù)代表必須參加由證 券交易所舉辦的崗位資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)。三、組織形式1、培訓(xùn)組織上海、深圳證券交易所負(fù)責(zé)培訓(xùn)組織工作，包括課程設(shè) 計(jì)、師資選擇、場(chǎng)所安排、考試組織、證書(shū)發(fā)放、資料信息 維護(hù)等。按照上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制要求，各派出機(jī)構(gòu)配合上海、深圳證券交

28、易所落實(shí)上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)工作。2、師資安排上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)的師資來(lái)源主要由中國(guó)證監(jiān) 會(huì)、證券交易所的專(zhuān)業(yè)人員組成，根據(jù)需要適當(dāng)聘請(qǐng)部分知 名學(xué)者及專(zhuān)業(yè)人士。3、教學(xué)安排上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)均采用網(wǎng)上自 學(xué)與集中授課、輔導(dǎo)、考核相結(jié)合的形式。證券交易所在組 織上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)前，應(yīng)將培訓(xùn)教材和培訓(xùn)通知提 前掛在“上市公司專(zhuān)區(qū)”網(wǎng)頁(yè)，由董事會(huì)秘書(shū)下載教材自學(xué)，并按培訓(xùn)通知的要求集中參加授課、輔導(dǎo)、考試。證券交易所每年不定期舉辦上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格培 訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)， 資格培訓(xùn)的時(shí)間每次不少于36學(xué)時(shí)， 后續(xù)培 訓(xùn)時(shí)間每次不少于24學(xué)時(shí)。4、考核安排上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)及后續(xù)教育培訓(xùn)考核，按 照考試成績(jī)、培訓(xùn)出勤率、誠(chéng)信記錄等綜合評(píng)定。經(jīng)考核合格，由證券交易所發(fā)放上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)證書(shū)或后續(xù)教育培訓(xùn)證書(shū)。上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)記錄通過(guò)證券交易所上市公司 高級(jí)管理人員培訓(xùn)專(zhuān)欄對(duì)外公布。四、培訓(xùn)內(nèi)容1、上市公司董事會(huì)秘書(shū)