解析中國銀行業(yè)改革

1、解析中國銀行業(yè)改革摘要：市場經(jīng)濟的發(fā)展使國有銀行面臨著前所未有的壓力，這種壓力不僅來自于金融服務(wù)業(yè)的快速變革和信貸產(chǎn)品發(fā)展的日益困難，更來自于國內(nèi)外商業(yè)銀行的競爭。而目前我國的國有銀行在經(jīng)營理念、經(jīng)營方式、風(fēng)險控制等方面還存在很多問題。只有真正實現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量、內(nèi)部管理水平和創(chuàng)新能力的轉(zhuǎn)變，才是國有銀行改革的根本。關(guān)鍵詞：銀行業(yè)改革；金融風(fēng)險；金融監(jiān)管；金融創(chuàng)新 一、中國銀行業(yè)的困境 （一）不良貸款依然困擾中國銀行業(yè) 我國商業(yè)銀行不良貸款的形成既有歷史原因，也有現(xiàn)實因素，這是特殊經(jīng)濟環(huán)境和政策空間下難以避免的產(chǎn)物。多年以來，伴隨銀行信貸的過度擴張，經(jīng)濟高速發(fā)展引發(fā)的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和社會結(jié)構(gòu)的失衡，為中國

2、社會經(jīng)濟長期發(fā)展帶來了許多負(fù)面的效應(yīng)。 截至2006年末，我國商業(yè)銀行不良貸款比例已經(jīng)下降至7.09%，比2005年同期下降了1.5個百分點。在各類銀行當(dāng)中，外資銀行的不良貸款比例最低，僅為0.78%，緊隨其后的是股份制商業(yè)銀行，2006年底的不良率為2.81%。國有商業(yè)銀行的不良貸款比例雖然也有大幅度下降，但2006年末仍有9.22%。城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行的不良率分別是4.78%和5.9%。 在全球乃至我國金融市場加速開放的今天，不良資產(chǎn)率已經(jīng)成為我國銀行保持市場競爭力、開展國際化經(jīng)營的重大障礙。 （二）所有者缺位 理論上國家是國有的商業(yè)銀行的所有者，但實際上卻很難切實地在國有商業(yè)銀行

3、中行使所有者的有關(guān)權(quán)力。 這一方面使得許多國有企業(yè)的經(jīng)營者自認(rèn)為是所有者的代表，逃避監(jiān)管，濫用權(quán)力，造成“內(nèi)部人控制”；另一方面則使得一些地方政府官員和國有企業(yè)經(jīng)營者認(rèn)為既然國有企業(yè)與國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)同屬于國家，那企業(yè)欠銀行的債務(wù)只不過是“一家人”內(nèi)部的問題而已。這樣既容易產(chǎn)生“政府負(fù)無限責(zé)任，而銀行由內(nèi)部人控制”這一嚴(yán)重弊端，也會因資本金、不良資產(chǎn)、治理制度、內(nèi)部風(fēng)險控制等因素影響商業(yè)銀行的健康發(fā)展。 （三）金融風(fēng)險威脅銀行的健康發(fā)展 目前，我國金融風(fēng)險突出表現(xiàn)在以下幾個方面： 1、信貸風(fēng)險。我國經(jīng)歷了農(nóng)村和城市經(jīng)濟體制改革，在這個充滿著競爭、碰撞、沖突、優(yōu)勝劣汰的過程中，誕生了許多新興企

4、業(yè)，同時沖擊了大量落后保守的企業(yè)，也出現(xiàn)了大量的停產(chǎn)、合并、兼并、破產(chǎn)的企業(yè)。特別是國有企業(yè)大面積虧損，資不抵債，嚴(yán)重影響銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量。有的銀行不良貸款比重更大，隱藏著大量的呆死賬貸款，這嚴(yán)重地制約著商業(yè)銀行的生存和發(fā)展。雖然經(jīng)過兩次不良資產(chǎn)剝離，但金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)仍然較高，這已成為威脅我國金融安全的首患。 2、結(jié)算風(fēng)險。近幾年，銀行會計、儲蓄、出納、信用證、承兌貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)崗位的案件又呈現(xiàn)出高發(fā)勢頭，主要也是由于這些業(yè)務(wù)的操作環(huán)節(jié)內(nèi)控管理不到位，對企業(yè)經(jīng)營管理中存在的潛在風(fēng)險調(diào)查不夠。 3、道德風(fēng)險。目前我國銀行由于管理仍帶有明顯的行政色彩，“人治”的成份多，“法治”的成份少，內(nèi)部控制嚴(yán)

5、重不足，致使道德風(fēng)險日益突出。 （四）流動性過剩 過多的流動性使得大量銀行資金在找不到出路的情況下，被迫涌入目前仍很狹小的貨幣市場，導(dǎo)致貨幣市場收益率水平屢創(chuàng)新低。 由于商業(yè)銀行的資產(chǎn)使用效率太低和使用渠道太窄，一方面中小企業(yè)和消費信貸資金需求難以得到滿足，另一方面銀行大量資金積壓，導(dǎo)致貨幣市場主要投資工具的利率持續(xù)走低甚至和存款的利率產(chǎn)生倒掛的現(xiàn)象。流動性的持續(xù)堆積使得銀行體系蘊涵的系統(tǒng)性風(fēng)險不斷加大。 （五）金融腐敗使國有資產(chǎn)流失 融資的壟斷性一方面導(dǎo)致風(fēng)險過度集中于銀行，由于風(fēng)險釋放有一個時間過程，不會對國有銀行各級負(fù)責(zé)人構(gòu)成短期制約，屆時風(fēng)險暴露時，那些負(fù)責(zé)人早就走了。 而另一方面擁有

6、資本配置權(quán)的尋租行為和短期業(yè)績帶來巨大個人利益回報，而風(fēng)險損失始終由國家買單兜底。這無疑暴露出國有銀行體制、監(jiān)管機制等諸多缺陷。 （六）來自國外銀行的威脅 毋庸置疑，新競爭者必?fù)屜热肭至钊舜瓜训目蛻羧海热缒切┚哂休^復(fù)雜財務(wù)需求的高凈值客戶和公司。 另外，主要的跨國公司客戶普遍會轉(zhuǎn)向它們認(rèn)為可以提供更好服務(wù)的銀行。國外銀行可以發(fā)揮它們的低外匯資金成本，以及較復(fù)雜的產(chǎn)品線和全球業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)勢，憑借它們在其他市場的廣泛金融服務(wù)的經(jīng)驗、服務(wù)素質(zhì)，向客戶提供較有價值的服務(wù)方案。而對于國內(nèi)銀行來說，在很多方面還存在一些差距。 二、中國銀行業(yè)的當(dāng)務(wù)之急 （一）剝離國有商業(yè)銀行的不良貸款，改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

7、針對商業(yè)銀行不良資產(chǎn)比例過大的現(xiàn)狀，政府在1999年先后組建了信達(dá)、華融、長城、東方四個資產(chǎn)管理公司，分別接收四大國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)。但由于受規(guī)模的限制，國有商業(yè)銀行還有很大數(shù)額的不良資產(chǎn)不能剝離出去。 另外，國有商業(yè)銀行的客戶主要是國有企業(yè)，加入WTO后，我國許多企業(yè)特別是競爭力較弱的企業(yè)都將受到?jīng)_擊，國有商業(yè)銀行不可能在短時間內(nèi)剝離這些企業(yè)。 要從根本上改革銀行信貸體制，有必要建立一套科學(xué)的不良貸款管理系統(tǒng)來化解不良貸款存量并控制其增量。所以今后更加重要的問題是，積極探索新的不良貸款處置方式，控制不良貸款反彈，嚴(yán)格控制新增貸款質(zhì)量。 （二）建立現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu) 股權(quán)多元化是完善公司治理

8、機制的必然要求。產(chǎn)權(quán)制度是企業(yè)內(nèi)部組織制度形成和發(fā)揮作用的基礎(chǔ)，不同的產(chǎn)權(quán)制度會產(chǎn)生不同的產(chǎn)權(quán)激勵機制，進(jìn)而決定公司治理機制及其運行效率的差異。 公司治理機制的優(yōu)化從根本上受制于產(chǎn)權(quán)制度的優(yōu)化。只有股權(quán)多元化，才能從根本上保障股東和存款人的合法權(quán)益，實現(xiàn)股東價值的最大化。 國有銀行作為國有特大型企業(yè)，機構(gòu)人員眾多、利益關(guān)系復(fù)雜，市場化的轉(zhuǎn)變絕非易事。境外戰(zhàn)略投資者通過較大比例的占股和進(jìn)入國有銀行必然會打破現(xiàn)有的關(guān)系和利益格局，在銀行內(nèi)部形成利益的硬約束，從而有利于推動國有銀行的市場化改革。 借助于戰(zhàn)略投資者和海外監(jiān)管機構(gòu)對國有出資人代表的非規(guī)范行為形成一定的制約力，從而有利于推動銀行建立良好的

9、公司治理結(jié)構(gòu)和運行機制，并推動相關(guān)改革和法制建設(shè)。 從這個意義上來說，股權(quán)結(jié)構(gòu)的改善有助于建立規(guī)范的公司治理，建立一整套新的市場激勵和約束機制，強調(diào)投資者利益，徹底打破國有商業(yè)銀行的“準(zhǔn)官僚體制”，改變“官本位”，通過合理的、符合商業(yè)銀行運營要求的績效激勵機制、充分的風(fēng)險控制和資本約束，促使國有商業(yè)銀行變成真正的市場主體。 （三）完善銀行業(yè)的風(fēng)險管理，構(gòu)建科學(xué)有效的內(nèi)控體系 我國經(jīng)濟還處在轉(zhuǎn)型期，經(jīng)濟高增長和高風(fēng)險并存，在這種市場環(huán)境下，商業(yè)銀行應(yīng)該堅持改革和管理并重，積極探索風(fēng)險防范機制，不斷改革和調(diào)整風(fēng)險管理組織架構(gòu)，完善內(nèi)控管理，防范金融風(fēng)險，提高銀行風(fēng)險管理水平。具體措施如下： 1、轉(zhuǎn)

10、變經(jīng)營理念，強化控制意識。商業(yè)銀行應(yīng)徹底扭轉(zhuǎn)“重業(yè)績、輕內(nèi)控”等錯誤觀念，正確處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險防范的關(guān)系。要將內(nèi)部控制納入對分支機構(gòu)的綜合考核，提升風(fēng)險評價水平，建立風(fēng)險調(diào)整后回報率基礎(chǔ)上的考核機制，增強績效考核評價的科學(xué)性。要通過建立科學(xué)有效的激勵約束機制，強化分支機構(gòu)風(fēng)險控制意識，豐富風(fēng)險管理手段和措施，提高風(fēng)險管理水平。 2、完善國有商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)。盡快把國有商業(yè)銀行改造成股份制商業(yè)銀行，并加快上市步伐，在法人一級構(gòu)建以股東大會董事會監(jiān)事會經(jīng)理層之間的權(quán)力劃分和權(quán)力制衡的有效結(jié)構(gòu)，抑制“內(nèi)部人控制”、“道德風(fēng)險”的發(fā)生。 3、建立有效的經(jīng)營管理架構(gòu)。一個良好有效、科學(xué)嚴(yán)密的綜合

11、內(nèi)部控制系統(tǒng)，對于銀行的安全和穩(wěn)健運作，尤其是銀行的風(fēng)險管理系統(tǒng)來說至關(guān)重要。只有建立起一個良好的內(nèi)部控制系統(tǒng)，才能從根本上在制度的層面對一家銀行機構(gòu)的正式的職權(quán)劃分、職責(zé)分離以及權(quán)力制衡做出嚴(yán)格安排。 4、建立科學(xué)合理的績效機制。主要是要解決好經(jīng)營管理中的利益導(dǎo)向問題，確?？沙掷m(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的順利實現(xiàn)。因此，績效考核要有科學(xué)性、系統(tǒng)性，避免只講業(yè)務(wù)發(fā)展而忽視風(fēng)險管理的現(xiàn)象發(fā)生。如：商業(yè)銀行要建立涵蓋業(yè)務(wù)量、盈利狀況、風(fēng)險管理、資源利用效率等系統(tǒng)性的指標(biāo)業(yè)體系。需要特別指出的是，對于高創(chuàng)利能力的業(yè)務(wù)骨干，必須堅持進(jìn)行全方位的績效考核，避免風(fēng)險隱患對銀行造成“硬傷”。 （四）加強人力資源管理 人力資

12、源管理策略是中國銀行業(yè)最少采納的管理方法之一。隨著更多的國外銀行擠入競爭行列，爭奪優(yōu)秀人才也會日益加劇。 中國銀行業(yè)應(yīng)該實行全面的人力資源管理戰(zhàn)略，以吸引、激發(fā)和保留有效的員工：組織員工參加世界級培訓(xùn)，為員工提供豐厚的薪酬以及其它員工激勵計劃，如員工持股制度等。 （五）加強銀行業(yè)的金融創(chuàng)新 2007年，加強銀行業(yè)的金融創(chuàng)新將成為銀行業(yè)發(fā)展的重中之重。 為鼓勵商業(yè)銀行加快金融創(chuàng)新，防范金融創(chuàng)新風(fēng)險，促進(jìn)銀行業(yè)金融創(chuàng)新持續(xù)健康發(fā)展，2006年12月，中國銀監(jiān)會發(fā)布商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引。 可以說，加強中國銀行業(yè)的金融創(chuàng)新，已經(jīng)成為推動商業(yè)銀行改革和提高整體競爭力的重要力量。 1、金融產(chǎn)品的創(chuàng)新。研究

13、和發(fā)展科技含量較高的一些金融產(chǎn)品、服務(wù)手段，如自動存取款、信用卡、電話銀行、網(wǎng)上銀行以及近年來日益普及的跨行轉(zhuǎn)賬等。根據(jù)國民經(jīng)濟發(fā)展對銀行信貸的需求，積極開展消費信貸、助學(xué)貸款，拓展銀行中間業(yè)務(wù)，加強銀證、銀保合作，推進(jìn)金融業(yè)務(wù)電子化、網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)。 2、金融工具創(chuàng)新。金融衍生品市場作為一個新興市場，在價格發(fā)現(xiàn)、規(guī)避風(fēng)險和增加投資組合等方面發(fā)揮著越來越重要的作用。目前我國已有多家中、外資銀行機構(gòu)獲準(zhǔn)開辦衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，品種主要包括期權(quán)，遠(yuǎn)期，互換等。 3、管理模式創(chuàng)新。在金融創(chuàng)新不斷推進(jìn)的過程中，銀行業(yè)還需進(jìn)一步完善相應(yīng)的管理制度，按照有關(guān)銀行經(jīng)營原則，從審慎管理的要求出發(fā)，制定提高效益、降低風(fēng)險

14、的有效管理方法和措施，提高銀行業(yè)資本運作水平。此外，銀行業(yè)將適應(yīng)業(yè)務(wù)開展的需要，完善內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置，建立權(quán)責(zé)明確、機制健全、分工合理、管理有效的新型銀行管理體制。 （六）加快推進(jìn)銀行業(yè)的混業(yè)經(jīng)營 隨著經(jīng)濟發(fā)展的步伐，日益頻繁的跨國商業(yè)關(guān)系將產(chǎn)生更為復(fù)雜的銀行產(chǎn)品需求，如貿(mào)易擔(dān)保、外匯、屬下企業(yè)資產(chǎn)管理等。 隨著客戶需求的不斷提高，銀行亦需在產(chǎn)品項目及渠道上做出相應(yīng)改善，積極發(fā)展信貸資產(chǎn)證券化和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)：全力推進(jìn)國際業(yè)務(wù)的發(fā)展、創(chuàng)新代客理財工具并加快發(fā)展企業(yè)年金、基金托管等資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；適度降低信貸資產(chǎn)比重，提高投融資資產(chǎn)比重，提高低風(fēng)險權(quán)重的債券投資、票據(jù)融資和貨幣市場業(yè)務(wù)在全部資產(chǎn)總額中的比重。 雖然政府目前還沒有取消銀行、保險及證券分業(yè)經(jīng)營的規(guī)定，綜合銀行已然嶄露頭角：中信實業(yè)銀行，這家國有信托投資公司已獲準(zhǔn)成立一家控股公司來合并其保險、銀行、證券和管理業(yè)務(wù)，從而成為名副其實的“金融超市”。 2007年，國家將加快推進(jìn)銀行業(yè)的混業(yè)經(jīng)營進(jìn)程。隨著商業(yè)銀行向資產(chǎn)管理、投資銀行、保險等業(yè)務(wù)領(lǐng)域的滲透，