某商業(yè)街地產(chǎn)公司費(fèi)用開支管理制度范本

1、內(nèi)部管理制度系列某商業(yè)街地產(chǎn)公司費(fèi)用開支管理制度（標(biāo)準(zhǔn)、完整、實(shí)用、可修改）i.GL實(shí)用范本 | DOCUMENT TEMPLATE編號(hào)：FS-QG-54696某商業(yè)街地產(chǎn)公司費(fèi)用開支管理制度Expense management system for a commercial street real estate company 說(shuō)明：為規(guī)范化、制度化和統(tǒng)一化作業(yè)行為，使人員管理工作有章可 循，提高工作效率和責(zé)任感、歸屬感，特此編寫。商業(yè)街地產(chǎn)公司費(fèi)用開支管理制度一.費(fèi)用開支管理制度 DX/CW-06-011 .所有費(fèi)用的支由一律須上報(bào)總經(jīng)理審批并經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后，方可報(bào)銷。2 .計(jì)劃審批制度

2、：2.1 開支計(jì)劃的審批：各部門用款須事前做好計(jì)劃，由部門經(jīng)理首批，經(jīng)分管副總審核并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后方可辦理借款手續(xù)。工作流程如下：2.2 采購(gòu)計(jì)劃的審批：各部門根據(jù)工作需要提由采購(gòu)計(jì)劃，由部門經(jīng)理首批，經(jīng)行政人事經(jīng)理審核，報(bào)副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后方可辦理借款手續(xù)。凡購(gòu)置固定資產(chǎn)的價(jià)值在五萬(wàn)元以上的，須報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。注：固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品等的 采購(gòu)工作由行政人事部負(fù)責(zé)。工作流程如下：3 .借款制度：3.1 采購(gòu)借款：由采購(gòu)人員根據(jù)已批準(zhǔn)的計(jì)劃書填寫用款申請(qǐng)單（借支現(xiàn)金同時(shí)填寫現(xiàn)金借支單 ），交由行政人事經(jīng) 理審批，送財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后到

3、由納處借款。工作流程如下：3.2 一般性請(qǐng)款（差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)）：由經(jīng)辦人填寫借支單， 經(jīng)部門經(jīng)理審核，送總經(jīng)理審批，然后向財(cái)務(wù)部門辦理請(qǐng)款 手續(xù)，工作流程如下：4 .報(bào)銷制度：4.1 采購(gòu)報(bào)銷：由采購(gòu)員填寫報(bào)銷單并附上原始單據(jù)，經(jīng)驗(yàn)收后交行政人事部經(jīng)理首批，后送分管副總審核，再送總 經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷。工作流程如下：4.2 其他費(fèi)用報(bào)銷：由經(jīng)辦人填寫報(bào)銷單，并將原始憑證 整齊粘貼附于報(bào)銷單后并簽上經(jīng)辦人的名字，經(jīng)部門經(jīng)理首 批，送財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，由由納統(tǒng)一交總經(jīng)理審批后報(bào)銷。工作流程如下：5 .費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)5.1 因公由差發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)及住勤補(bǔ)助費(fèi)見(jiàn)附表。類別人員火車輪船飛機(jī)市內(nèi)交

4、通其它住宿住勤/天一般地區(qū)特區(qū)一般地區(qū)特區(qū)正副總經(jīng)理軟席二等實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)部門經(jīng)理臥席二等實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)主管以上人員臥席三等實(shí)報(bào)其他人員硬席四等實(shí)報(bào)5.2 由差人員的住宿費(fèi)和交通費(fèi)，按標(biāo)準(zhǔn)掌握，節(jié)約部分60%三己，超支部分自理。如自帶交通工具的不報(bào)交通費(fèi)。5.3 由差人員乘坐火車硬座的，并從20點(diǎn)至次日7點(diǎn)在車上連續(xù)六小時(shí)以上的，給予路途補(bǔ)助，特快按票價(jià)的50%普快、慢車按票價(jià)的60%合予補(bǔ)助，對(duì)于乘坐汽車晚上連續(xù)六小時(shí)以上的給予多一天的住勤補(bǔ)助費(fèi)。飛機(jī)、輪船不給予 補(bǔ)助。5.4 由差人員補(bǔ)助天數(shù)從生發(fā)之日起至返回單位所在地 止。5.5 若借由差之便繞道探親訪友，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)事先批準(zhǔn)，并扣除繞道的交通

5、費(fèi)和由差天數(shù)后給予報(bào)銷補(bǔ)助。5.6 在市內(nèi)辦理公務(wù)而誤餐的， 可按20元/餐給予報(bào)銷。5.7 職工到外地學(xué)習(xí)培訓(xùn)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，學(xué)習(xí)期限在 15天內(nèi)的，按由差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷;15天以上的住勤、交通費(fèi)按由差 標(biāo)準(zhǔn)的50咐艮銷，自費(fèi)學(xué)習(xí)則一切費(fèi)用自理。5.8 職工因工作需要由差到香港、澳門地區(qū)、參照財(cái)政部92年第17號(hào)關(guān)于由國(guó)人員費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法的規(guī)定報(bào)銷住宿費(fèi)，每人每晚300港元，住勤費(fèi)每人每天為150港元，市內(nèi)交通費(fèi)每人每天100港元。因公由國(guó)人員的差旅費(fèi)報(bào)銷按有關(guān)由國(guó)人員開支標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。6 .外委用款報(bào)銷：由經(jīng)辦人填寫報(bào)銷單，并附上決算或合同書及發(fā)票，經(jīng)部門經(jīng)理首批，送總經(jīng)理審批，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核

6、后報(bào)銷。工作流程如下：7 .財(cái)務(wù)在付款時(shí)，必須認(rèn)真審查付款憑證是否符合有關(guān) 規(guī)定，上級(jí)是否已批準(zhǔn)開支，憑證是否有規(guī)定的人員審核， 經(jīng)辦人、證明人、簽章是否齊全，原始憑證是否真實(shí)，對(duì)不 符合財(cái)務(wù)制度或不合理的支由，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕付款。8 .所有款項(xiàng)收付后，必須在發(fā)票、收付款單據(jù)或原始憑 證上加蓋有日期的"現(xiàn)金收訖"、"銀行收訖"或"銀行付訖"等 字樣的戳記。9 .低值易耗品，由倉(cāng)管員或行政人事部派專人保管，根 據(jù)購(gòu)入、領(lǐng)用情況，按品名、存入地點(diǎn)，設(shè)實(shí)物帳登記，每 月核對(duì)實(shí)物與帳簿，保證帳實(shí)相符，月終編制低值易耗品收、 發(fā)、存情況交財(cái)務(wù)部。10 .辦公用品由倉(cāng)管員或行政人事部派專人保管，根據(jù) 購(gòu)入、領(lǐng)用設(shè)簿登記。11 .每月十日為工資發(fā)放日，行政人事部應(yīng)于每月