污水處理廠項目投資估算資金籌措投資分析及成本分析

1、污水處理廠項目投資估算資金籌措投資分析及成本分析1.1 工程投資估算及資金籌措1.1.1 概述莫省XX縣XX鎮(zhèn)污水處理廠及配套污水收集管網(wǎng)工程建設(shè)內(nèi)容為一座日處理污水1500m3/d的生活污水處理廠以及XX鎮(zhèn)中心鎮(zhèn)區(qū)污水收集管網(wǎng)，污水收集管道工程規(guī)模為 4000m3/d,總長約4.16公里，一次建成。污水處理工程采用 水解酸化+人工濕地生產(chǎn)工藝，工程建設(shè)以自主招標(biāo)方式。整個工程建設(shè)項目總投資約1232.56.16萬元，其中，建設(shè)投資1231.59萬元，建設(shè)期利息1.31萬元。見后投資估算明細(xì)表：投資內(nèi)容包括污水處理廠及配套管網(wǎng)工程全部建筑安裝 費、設(shè)備材料購置費、工程建設(shè)其他費用、基本預(yù)備費、

2、鋪 底流動資金和建設(shè)期利息。建設(shè)完畢，達(dá)到國家及市環(huán)保部 門對由水標(biāo)準(zhǔn)要求，能順利進(jìn)入正常運營狀態(tài)。1.1.2 編制依據(jù)按照國家發(fā)改委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法 與參數(shù)的通知（發(fā)改投資【2006】 1325號文）規(guī)定進(jìn)行計算; 并根據(jù)市政公用工程的特點及相關(guān)行業(yè)規(guī)定、提供的工藝內(nèi) 容、現(xiàn)場內(nèi)部及外部條件、建設(shè)單位提供的其他條件進(jìn)行計丹o投資估算指標(biāo)采用及參考：1、采用建設(shè)部最新頒布的 全國市政工程投資估算指標(biāo) 并按韶關(guān)地區(qū)人工、材料、機械單價進(jìn)行編制；2、參考莫省建筑、安裝、市政工程預(yù)算定額、費用定額及近年來的同類工程預(yù)、決算資料；3、主要材料估算價格按 2012年韶關(guān)地區(qū)最新市場價

3、格信息計算；4、設(shè)備價格按市場詢價加運雜費計算。5、工程建設(shè)其它費用的計算：(1) 建設(shè)單位管理費用按財建字2002394號文規(guī)定計算；(2) 勘察測量費、設(shè)計費按計價格【20021 10號文規(guī)定計算；(3) 項目前期工作費按計價格【1999】 1283號文規(guī)定計算；(4) 招標(biāo)代理費用按計價格20021980號文件計?。?5) 工程監(jiān)理費按發(fā)展委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)收費管理規(guī)定的通知(發(fā)改價格2007670號規(guī)定計?。?6) 工程保險費根據(jù)中國人民保險公司規(guī)定；(7) 竣工圖編制費按計價格【20021 10號文規(guī)定為設(shè)計費的8%;(8) 環(huán)評費用按計價格2002125號文規(guī)定計

4、算;(9) 征地及拆遷費用按建設(shè)單位提供數(shù)據(jù)計算；(10) 待建費根據(jù)建設(shè)單位提供標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計算；(11) 基本預(yù)備費按8%計??；(12) 其他按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行計算。1.1.3詳細(xì)投資概算一覽表表11-1詳細(xì)投資概算一覽表工程或費用估算價值（萬元）名程建筑工程設(shè)備購置安裝工程合計工程費用1013.16100.1312.191125.48、配套污收集管網(wǎng)系統(tǒng)451.25451.25DN500虧水管網(wǎng)工程206.50206.50DN600虧水管網(wǎng)工程97.5097.50倒虹管工程70.0070.00污水檢查井，截污 井77.2577.25二、生活污水處理系統(tǒng)353.21100.1312.19465.5

5、3平流沉砂池，格柵渠0.380.150.020.54水解酸化池85.0117.002.07104.08一級人工濕地109.9944.005.35159.34氧化塘49.5449.54二級人工濕地108.3038.994.74152.03三、綠化工程208.70208.70水生植物81.0081.00灌木127.70127.70第一部分費用小計1013.16100.1312.191125.48工器具及備品備件購置費1.001.00第一部分費用合計1013.16101.1412.191126.48建設(shè)單位管理費5.63生產(chǎn)職工培訓(xùn)費0.48辦公家具購置費0.30聯(lián)合試二車費1.00勘察測量費1.2

6、6項目前期工作費6.50工程監(jiān)理費13.52設(shè)計費（含預(yù)算費用）20.00工程保險費3.38竣工圖編制費1.60招標(biāo)代理服務(wù)費9.09環(huán)境評價費3.00第二部分費用小計75.77第一、二部分費用合計1202.25基本預(yù)備費 2%18.03靜態(tài)投資1220.28建設(shè)期貸款利息3.77%1.31建設(shè)投資1231.59流動資金0.97工程總投資1232.561.1.4資金籌措本工程項目計劃于 2013年初實施，2013年底完工。建 設(shè)資金采取申請省專項資金 550萬以及國債貸款300萬，其 中國債貸款年利率為 3.77%,自籌資金381.59萬元，共三部 分結(jié)合解決。1.2項目投資分析及成本分析1.

7、2.1 計算依據(jù)及說明(1)運營基礎(chǔ)數(shù)據(jù)全年運營天數(shù)取365天，由于污水廠采用人工濕地工藝， 廠區(qū)內(nèi)無動力設(shè)備，因此不需大修，只需平時進(jìn)行基本植物 修葺維護(hù)即可，每天收費水量為0.15萬噸。(2)建設(shè)與生產(chǎn)規(guī)劃工程建設(shè)期1年，第3年開始按滿負(fù)荷運行。項目經(jīng)濟(jì)壽命期為21年，包括建設(shè)期1年。(3)稅收及稅率根據(jù)國務(wù)院(財稅2008156號)文件，關(guān)于資源綜合 利用及其他產(chǎn)品增值稅政策的通知規(guī)定，污水處理收費免 征增值稅；根據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例 第八十八條的規(guī)定，污水處理行業(yè)從取得第一筆收入開始， 實行三免三減半”優(yōu)惠政策1.2.2 成本估算(1)人員工資福利費工程預(yù)計設(shè)置日常維護(hù)

8、員工2人，工資及福利標(biāo)準(zhǔn)按24000元/年 人計，則員工的年工資及福利費為：24000 >2=4.8萬元(2)日常維護(hù)費根據(jù)國家規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，日常維護(hù)保養(yǎng)費按可提折舊固定資產(chǎn)湍合費率0.5%計，大修費按可計提折舊固定資產(chǎn)原值的1.5%估算?？紤]到本項目固定資產(chǎn)設(shè)備部分較少，因此日常維護(hù)保養(yǎng)費按0.1%計，大修費按可計提折舊固定資產(chǎn)原值的1.0%估算，則年維修費：0.71萬元，年日常維護(hù)保養(yǎng)費：0.37 萬元；(3)運行成本計算直接(經(jīng)營)運行成本包括人工費、維修費、保養(yǎng)維護(hù)費。以上合計共5.88萬元。(4)噸水直接運行成本費用5.88 365 田.15=0.1 元/m3 污水(5)折舊費及攤銷費按現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定計算，固定資產(chǎn)按綜合折舊年限考慮，房屋建筑物按20年，設(shè)備按10年計提折舊。年折舊額14.2萬元。年攤銷費為 0.06萬元(6)財務(wù)費用建設(shè)期貸款利息計入投資成本，按規(guī)定運營后貸款利息計入運營成本，年貸款利息約1.31萬元。(7)財務(wù)費用經(jīng)測算，本項目工程年