某房地產(chǎn)集團(tuán)公司財務(wù)收支預(yù)算管理制度

1、財務(wù)收支預(yù)算管理制度版本第1版頁碼共21頁受控范圍地產(chǎn)集團(tuán)全體簽發(fā)人趙戰(zhàn)梅發(fā)行日期2009/04/201.1.目的1.11.1 為加強(qiáng) xxxxxxxx 有限公司（以下簡稱為“集團(tuán)”）的財務(wù)管理，挖潛收入、有效降低成本費(fèi)用以實(shí)現(xiàn)公司利潤最大化，科學(xué)合理調(diào)配資金，發(fā)揮資金的最大效能，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際情況特制定本制度。1.21.2 財務(wù)收支預(yù)算管理包括房地產(chǎn)項目總收入及總投資測算管理、年度收支預(yù)算管理及月度收支預(yù)算管理。 房地產(chǎn)項目總收入及總投資測算管理執(zhí)行單位為集團(tuán)所屬的各房地產(chǎn)項目，年度收支預(yù)算管理及月度收支預(yù)算管理執(zhí)行單位包括集團(tuán)所屬各房地產(chǎn)項目、物業(yè)公司及各中心。.項目總收入

2、及總投資測算管理初步估算估算預(yù)算按照房地產(chǎn)項目開發(fā)節(jié)點(diǎn)劃分， 項目總收入及總投資測算可分為總收入及總投資初步估算、總收入及總投資估算、總收入及總投資預(yù)算。項目總收入及總投資測算中需包含預(yù)計項目銷售均價及收入分析、預(yù)計項目總投資分析。表格樣式詳見附表 1 1、附表 2 2。項目總收入及總投資初步估算：在項目立項階段，由集團(tuán)企業(yè)發(fā)展中心組織項目公司及集團(tuán)相關(guān)中心對項目的銷售價格、收入、投資、效益及現(xiàn)金流量進(jìn)行測算。項目銷售利潤率、自有資金回報率等指標(biāo)需滿足集團(tuán)要求。項目立項經(jīng)決策委員會審批通過后，報集團(tuán)財務(wù)中心正式備案。項目總收入及總投資估算：在項目總體規(guī)劃設(shè)計階段，由集團(tuán)產(chǎn)品研發(fā)中心組織項目公司

3、及集團(tuán)相關(guān)中心，根據(jù)項目定位設(shè)定總投資及建安造價單方限額指標(biāo)，并設(shè)定此限額指標(biāo)對應(yīng)的產(chǎn)品類型、形式、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。項目總收入及總投資估算中，應(yīng)客觀、認(rèn)真地綜合各種因素對項目銷售價格、收入、成本費(fèi)用及現(xiàn)金流量進(jìn)行測算，確定整體及單項工程的估算成本，各項估算成本（費(fèi)用）需有計算依據(jù)。銷售利潤率、自有資金回報率等需滿足集團(tuán)要求。項目總規(guī)方案經(jīng)集團(tuán)總裁辦公會通過報規(guī)劃部門審批后，項目總投資估算報集團(tuán)財務(wù)中心正式備案。項目總收入及總投資預(yù)算：在施工圖設(shè)計階段，由項目公司協(xié)同集團(tuán)相關(guān)中心編制項目的目標(biāo)成本及項目明細(xì)銷售價格。項目總收入及總投資預(yù)算需客觀、認(rèn)真地綜合各種因素進(jìn)行項目銷售價格、收入、各項投資支出及

4、現(xiàn)金流量的測算，確定整體及單項工程的目標(biāo)成本，各項預(yù)算成本（費(fèi)用）需有詳盡的計算依據(jù)，并分解成本費(fèi)用控制指標(biāo)，做到各項指標(biāo)明確、可行。銷售利潤率、自有資金回報率必須滿足集團(tuán)要求。項目總投資預(yù)算經(jīng)集團(tuán)總裁辦公會審批通過后， 報財務(wù)中心備案并以此指導(dǎo)、 控制項目后期的成本、 費(fèi)用。項目總投資測算應(yīng)建立在詳盡的市場調(diào)研（銷售市場調(diào)研、政府職能部門收費(fèi)調(diào)研、建筑市場調(diào)研等）基礎(chǔ)之上，遵從科學(xué)、準(zhǔn)確、經(jīng)濟(jì)、合理的原則。項目銷售總收入原則上做到項目實(shí)際實(shí)現(xiàn)的銷售總收入） 投資預(yù)算預(yù)計總收入投資估算預(yù)計總收入）初步投資估算預(yù)計總收入，總投資成本（費(fèi)用）原則上做到初步估算）估算）預(yù)算）結(jié)算，以及總投資預(yù)算分解

5、的單項成本（費(fèi)用）金額大于合同金額、大于實(shí)際支付金額。集團(tuán)所屬各房地產(chǎn)項目在建設(shè)過程中，項目實(shí)際實(shí)現(xiàn)的銷售收入和實(shí)際發(fā)生的成本費(fèi)用相對總投資預(yù)（估）算有所變動的，應(yīng)根據(jù)實(shí)際已實(shí)現(xiàn)或者預(yù)計將要實(shí)現(xiàn)的項目售價和銷售收入，以及已經(jīng)發(fā)生或者預(yù)計將要發(fā)生的成本費(fèi)用金額，對項目總投資測算進(jìn)行定期調(diào)整，以隨時掌控項目凈銷售利潤率的變動。（總預(yù)算調(diào)整）. .年度預(yù)算管理集團(tuán)所屬各房地產(chǎn)項目根據(jù)項目總投資預(yù)算（或估算）以及年度經(jīng)營計劃編制年度財務(wù)收入、財務(wù)支出、項目年度利潤率以及項目年度融資計劃，同時編制項目年度現(xiàn)金流量表。集團(tuán)所屬物業(yè)公司根據(jù)年度經(jīng)營計劃編制年度財務(wù)收入、財務(wù)支出、年度利潤及年度凈利潤率計劃，

6、同時編制現(xiàn)金流量表。集團(tuán)所屬各中心根據(jù)年度經(jīng)營計劃編制本中心年度費(fèi)用支出計劃。 集團(tuán)所屬各單位年度預(yù)算應(yīng)隨同年度經(jīng)營計劃一起報送集團(tuán)，財務(wù)中心對各單位年度收支預(yù)算審核平衡后，匯總編制集團(tuán)年度預(yù)算。集團(tuán)所屬各單位年度經(jīng)營計劃有調(diào)整變動的，年度預(yù)算應(yīng)隨之調(diào)整并在財務(wù)中心備案匯總。房地產(chǎn)項目年度預(yù)算應(yīng)與項目總投資預(yù)（估）算相符，各項財務(wù)支出應(yīng)限制在項目總投資預(yù)（估）算之內(nèi)。年度預(yù)算表格樣式見附表 3 3-附表 6 6。 （年度預(yù)算調(diào)整）. .月度預(yù)算管理月度經(jīng)營計劃財務(wù)收支預(yù)算財務(wù)收支結(jié)算結(jié)合預(yù)算審批流程集團(tuán)所屬單位根據(jù)下月度經(jīng)營工作計劃編制本單位下月財務(wù)收支預(yù)算，同時根據(jù)本月度預(yù)算執(zhí)行情況編制本月

7、度財務(wù)收支結(jié)算，于每月月末最后一個工作日將各單位月度財務(wù)收支預(yù)結(jié)算及預(yù)算內(nèi)款項的申報資料一并報至集團(tuán)財務(wù)中心。集團(tuán)各中心僅報送本中心下月度財務(wù)支出預(yù)算，財務(wù)結(jié)算由財務(wù)中心負(fù)責(zé)編制。集團(tuán)財務(wù)中心對各單位財務(wù)預(yù)算進(jìn)行審查、平衡、匯總后，于每月 5 5 日前上報集團(tuán)預(yù)算審批委員會，預(yù)算審批委員會對各單位預(yù)算簽批后，由集團(tuán)財務(wù)中心發(fā)送給各單位執(zhí)行；每月 1414 日前各單位申報本月度財務(wù)支出追加預(yù)算，財務(wù)中心進(jìn)行審查、分析、匯總后，報送集團(tuán)預(yù)算審批委員會，集團(tuán)預(yù)算審批委員會簽批后，由財務(wù)中心發(fā)送給相關(guān)單位執(zhí)行。為了保持信息的一致性、可比性，不允許隨意改動表格格式，若有需要應(yīng)及時向集團(tuán)財務(wù)中心通報。 集

8、團(tuán)所屬房地產(chǎn)項目公司及物業(yè)公司月度預(yù)結(jié)算編制主體為公司財務(wù)部，公司各業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將本部門下月預(yù)算支出報送給公司財務(wù)部，公司財務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格審核。月度財務(wù)收支預(yù)結(jié)算表格樣式見附表 7 7-附表 1616。月度財務(wù)預(yù)算各項支出必須有相關(guān)依據(jù)并在預(yù)算表中做詳細(xì)說明；財務(wù)支出結(jié)算金額不允許超出預(yù)算金額，若財務(wù)支出預(yù)算執(zhí)行有大額結(jié)余，需在結(jié)算中說明原因。月度財務(wù)支出預(yù)算申報需具備以下備審資料；房地產(chǎn)項目政府職能部門收費(fèi)支出：需有政府職能部門收費(fèi)文件，在預(yù)算申報時列明收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用計算過程。工程類財務(wù)支出：原則上應(yīng)具備有甲乙雙方正式簽訂的工程合同，（工程合同尚未簽訂但確需申報預(yù)算的，須在預(yù)算審批會上經(jīng)過總裁

9、特批才可列入月度預(yù)算，但在預(yù)算審批會召開之前，預(yù)算審批金額應(yīng)經(jīng)審算負(fù)責(zé)人認(rèn)可）。工程進(jìn)度款支出需有工程形象進(jìn)度說明，并經(jīng)項目公司工程部、審算責(zé)任人認(rèn)可；工程尾款支出，需具備經(jīng)項目公司工程部、審算責(zé)任人、施工單位、監(jiān)理單位簽字蓋章的竣工驗收報告及工程決算報告；對于工程質(zhì)保金的預(yù)算申報應(yīng)具備物業(yè)公司提供的工程質(zhì)量認(rèn)定書。營銷類財務(wù)支出：廣告費(fèi)及大型營銷道具制作費(fèi)支出需具備甲乙雙方正式簽訂的合同，（合同未正式簽訂但確需申報預(yù)算的，須在預(yù)算審批會上經(jīng)過總裁特批才可列入月度預(yù)算，同時應(yīng)提交行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和集團(tuán)主管副總裁或項目公司總經(jīng)理確認(rèn)的詳細(xì)費(fèi)用說明）；營銷活動費(fèi)用預(yù)算需提供費(fèi)用組成和說明。管理類財務(wù)支出：

10、資產(chǎn)購置支出需有集團(tuán)行政管理部審核批準(zhǔn)的資產(chǎn)購置計劃清單；差旅費(fèi)支出需列明出差人數(shù)、目的地及主要行程；工資費(fèi)用支出需列明納入工資體系的員工人數(shù)及部門明細(xì)。月度預(yù)算的審批：集團(tuán)財務(wù)中心對各單位申報的月度預(yù)算進(jìn)行審查、平衡，有權(quán)對不符合規(guī)定的預(yù)算支出予以刪除并反饋給相關(guān)單位， 另根據(jù)集團(tuán)資金情況及各單位應(yīng)收而未收款項擬定各單位月度財務(wù)支出限額；集團(tuán)預(yù)算審批委員會對各單位預(yù)算進(jìn)行審批，核準(zhǔn)月度財務(wù)支出限額。月度預(yù)算的執(zhí)行：集團(tuán)財務(wù)中心、 各公司財務(wù)部， 應(yīng)嚴(yán)格按照集團(tuán)下發(fā)的財務(wù)支出預(yù)算審核支付各項用款，對于超出預(yù)算且無特批手續(xù)的支出予以拒絕。對于未按規(guī)定時間申報預(yù)算而確需支付的款項，須報總裁特批，經(jīng)

11、總裁特批后方可臨時列入月度預(yù)算。. .財務(wù)支出預(yù)算的檢查各項目公司財務(wù)部應(yīng)結(jié)合本項目公司的實(shí)際情況申報財務(wù)支出預(yù)算， 集團(tuán)財務(wù)中心以預(yù)算支出申報是否具備相關(guān)依據(jù)、 預(yù)算收入是否符合本單位經(jīng)營狀況作為預(yù)算申報是否合理的考核標(biāo)準(zhǔn)。財務(wù)中心將定期或不定期地檢查集團(tuán)各下屬單位的預(yù)算執(zhí)行情況，并將檢查結(jié)果以及預(yù)算上報是否及時、合理作為考核財務(wù)人員工作績效的重要依據(jù)。. .本制度自正式發(fā)布之日實(shí)施。. .本制度由集團(tuán)財務(wù)中心負(fù)責(zé)解釋、修訂。附表 1 1XXXX 項目總投資預(yù)（估）算建設(shè)用地面積m2建筑面積合計住宅商業(yè)會所容積率總建筑面積序號項目金額（元）樓面彳格（元/M2）比重（%）一土地征用及拆遷費(fèi)用二

12、前期工程費(fèi)用三基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)用四建筑安裝工程費(fèi)用五公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)用六不可預(yù)見費(fèi)用七管理費(fèi)用八開發(fā)間接費(fèi)用九銷售費(fèi)用十開發(fā)期稅費(fèi)財務(wù)費(fèi)用合計按總投資/可售面積計算樓面價格銷售收入開發(fā)類型可售面積均價總價住宅商鋪合計稅前利潤稅前銷售利潤率所得稅稅后銷售利潤率序號費(fèi)用項目說明投資額單價（費(fèi)率）面積（建安造價）合計一土地征用及拆遷費(fèi)用土地征用費(fèi)土地契稅二前期工程費(fèi)用1勘探設(shè)計費(fèi)1)勘探費(fèi)地質(zhì)勘探費(fèi)地下文物勘探費(fèi)2)設(shè)計費(fèi)總體規(guī)劃設(shè)計費(fèi)施工圖設(shè)計費(fèi)環(huán)境設(shè)計費(fèi)。2職能部門費(fèi)用1)人防費(fèi)2)市政設(shè)施配套費(fèi)3)綠化費(fèi)4)墻改專項費(fèi)5)招標(biāo)代理費(fèi)6)質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)7)施工圖設(shè)計審查費(fèi)8)勞動保險基金9)預(yù)算編制

13、費(fèi)（審核費(fèi)）10)購航測圖費(fèi)11)定位放線費(fèi)12)檢測費(fèi)13)其他費(fèi)用3三通一平費(fèi)1)臨時用水2)臨時用電3)臨時用道路4)場地平整4其他費(fèi)用圍墻建設(shè)臨建設(shè)施工程其他三基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)用1給排水工程1)給水工程申請費(fèi)和并網(wǎng)費(fèi)供水二次設(shè)計費(fèi)工程費(fèi)用2)污雨水工程2供配電工程1)用電工程的二次設(shè)計費(fèi)2)工程費(fèi)用3)電表接口規(guī)費(fèi)3供暖工程接口費(fèi)工程費(fèi)用（小區(qū)內(nèi)管網(wǎng)工程）熱交換站4供氣工程集資費(fèi)二次設(shè)計費(fèi)工程費(fèi)用（與市政管網(wǎng)接口工程）5其它費(fèi)用通信管道工程有線電視入網(wǎng)及工程安防監(jiān)控圍墻環(huán)境綠化建設(shè)工程 （所有景觀綠化、 物品）小區(qū)道路照明四建筑安裝工程費(fèi)用1樁基2土建、安裝費(fèi)用1)樣板樓2)住宅主體3)

14、商業(yè)4)土方回填、垃圾清運(yùn)。五公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)用會所學(xué)校六不可預(yù)見費(fèi)用七管理費(fèi)用八開發(fā)間接費(fèi)用九銷售費(fèi)用十開發(fā)期稅費(fèi)1營業(yè)稅2印花稅建筑合同印花稅銷售合同印花稅3土地增值稅H-財務(wù)費(fèi)用合計（元）-附表 2XX2XX 項目總投資動態(tài)變化一覽表序號費(fèi)用項目估算說明投資估算金額（元）XX 月XX 月調(diào)整金額截至本月末項目預(yù)計總投資金額（根據(jù)中標(biāo)價、合同價、實(shí)際發(fā)生額等調(diào)整）（元）調(diào)整說明截至本月末按照項目實(shí)際進(jìn)度累計應(yīng)付金額（元）截至本月末累計已付金額調(diào)整金額截至本月末項目預(yù)計總投資金額（根據(jù)中標(biāo)價、合同價、實(shí)際發(fā)生額等調(diào)整）（元）調(diào)整說明截至本月末按照項目實(shí)際進(jìn)度累計應(yīng)付金額（元）截至本月末累計

15、已付金額一土地征用及拆遷費(fèi)用土地征用費(fèi)土地契稅二前期工程費(fèi)用1勘探設(shè)計費(fèi)1)勘探費(fèi)地質(zhì)勘探費(fèi)地下文物勘探費(fèi)2)設(shè)計費(fèi)總體規(guī)劃設(shè)計費(fèi)施工圖設(shè)計費(fèi)環(huán)境設(shè)計費(fèi)。2職能部門費(fèi)用1)人防費(fèi)2)市政設(shè)施配套費(fèi)3)綠化費(fèi)4)墻改專項費(fèi)5)招標(biāo)代理費(fèi)6)質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)7)施工圖設(shè)計審查費(fèi)8)勞動保險基金9)預(yù)算編制費(fèi)（審核費(fèi)）10)購航測圖費(fèi)11)定位放線費(fèi)12)檢測費(fèi)13)其他費(fèi)用3三通一平費(fèi)1)臨時用水2)臨時用電3)臨時用道路4)場地平整4其他費(fèi)用圍墻建設(shè)臨建設(shè)施工程其他三基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)用1給排水工程1)給水工程申請費(fèi)和并網(wǎng)費(fèi)供水二次設(shè)計費(fèi)工程費(fèi)用2)污雨水工程2供配電工程1)用電工程的二次設(shè)計費(fèi)2)工程費(fèi)

16、用3)電表接口規(guī)費(fèi)3供暖工程接口費(fèi)工程費(fèi)用（小區(qū)內(nèi)管網(wǎng)工程）熱交換站4供氣工程集資費(fèi)二次設(shè)計費(fèi)工程費(fèi)用（與市政管網(wǎng)接工程）5其它費(fèi)用通信管道工程有線電視入網(wǎng)及工程安防監(jiān)控圍墻環(huán)境綠化建設(shè)工程（所有景觀綠化、物品）小區(qū)道路照明四建筑安裝工程費(fèi)用1樁基2土建、安裝費(fèi)用1)樣板樓2)住宅主體。3)商業(yè)4)土方回填、垃圾清運(yùn)。五公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)用會所學(xué)校。六不可預(yù)見費(fèi)用七管理費(fèi)用八開發(fā)間接費(fèi)用九銷售費(fèi)用十開發(fā)期稅費(fèi)1營業(yè)稅2印花稅建筑合同印花稅銷售合同印花稅3土地增值稅H-財務(wù)費(fèi)用合計（元）序號項目投資估算指標(biāo)截至 XX月指標(biāo)截至XX月指標(biāo)1總可售面積2銷售均價3預(yù)計總銷售收入（元）4預(yù)計總投資（元

17、）5稅前利潤（元）6所得稅（元）7稅后利潤8稅后銷售利潤率%附表 3XX3XX 項目 XXXX 年度成本費(fèi)用表項目總預(yù)算/決算金額累計已發(fā)生金額XX 年預(yù)計發(fā)生金額1土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)2前期工程費(fèi)3基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)4建筑安裝工程費(fèi)5公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)6開發(fā)間接費(fèi)7銷售費(fèi)用8管理費(fèi)用9開發(fā)期稅費(fèi)10財務(wù)費(fèi)用合計附表 4 4 信貸計劃表貸款時間流入金額期限（年）保證形式還貸時間流出金額備注合計附表 5XX5XX 項目 XXXX 年度收入及利潤計劃表（分項目、分期單列）項目類別名稱金額備注總體指標(biāo)（周期考核）項目總投資項目總收入確認(rèn)收入利潤額利潤率投資回收期年度指標(biāo)（年度考核）年度銷售合同金額年度銷

18、售到賬金額年度利潤額年度利潤率附表 6XX6XX 項目 XXXX 年度現(xiàn)金流量表序號項目內(nèi)容1 月份2 月份3 月份4 月份5 月份6 月份7 月份8 月份9 月份10 月份11 月份12 月份合計一銷售回款二其他回款三信貸資金流入流入合計一土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)二開發(fā)成本1前期工程費(fèi)2基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)3建筑安裝工程費(fèi)4公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)5開發(fā)間接費(fèi)三期間費(fèi)用1銷售費(fèi)用2管理費(fèi)用3開發(fā)期稅費(fèi)4財務(wù)費(fèi)用四所得稅五其他現(xiàn)金流出六還貸流出合計月度凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)金流量附表 8XX8XX 公司 X X 月份財務(wù)支出預(yù)算申請表編制單位：單位：萬元序號項目預(yù)算金額說明一項目開發(fā)直接費(fèi) （土地、 設(shè)計、報建及

19、工程費(fèi)用）1土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)-2前期工程費(fèi)3基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)4建筑安裝工程費(fèi)5公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)小計-二銷售費(fèi)1工資注明銷售員人數(shù)2交通費(fèi)注明費(fèi)用組成及明細(xì)3差旅費(fèi)注明出差目的地及主要行程4辦公費(fèi)5租金注明租金標(biāo)準(zhǔn)及本次申報擬支付租金的租賃期6廣告費(fèi)注明廣告載體名稱及費(fèi)用明細(xì)7宣傳活動費(fèi)注明費(fèi)用組成及明細(xì)8銷售工具制造費(fèi)注明費(fèi)用組成及明細(xì)9其他費(fèi)用小計-三項目開發(fā)間接費(fèi)（日常行政辦公開支）1工資注明納入開發(fā)間接費(fèi)-工資中的員工人數(shù)2福利費(fèi)3交通費(fèi)注明費(fèi)用組成及明細(xì)4差旅費(fèi)注明出差目的地及主要行程5辦公費(fèi)注明費(fèi)用明細(xì)6租金7業(yè)務(wù)招待費(fèi)8其他費(fèi)用小計-四管理費(fèi)用1工資注明納入管理費(fèi)用-工資中的序

20、號項目預(yù)算金額說明一主營業(yè)務(wù)收入1房地產(chǎn)銷售收入。小計二其它業(yè)務(wù)收入三營業(yè)外收入四其他回款合計備注上期資金結(jié)余附表 7 7編制單位:單位：萬元制表人：復(fù)核人:XXXX 公司 X X 月份財務(wù)回款預(yù)算申請表員工人數(shù)2福利費(fèi)3業(yè)務(wù)招待費(fèi)4差旅費(fèi)注明出差目的地及主要行程5交通費(fèi)注明費(fèi)用組成及明細(xì)6租金7辦公費(fèi)8稅金（房產(chǎn)稅等）9其他小計五資產(chǎn)購置六開發(fā)期稅費(fèi)1營業(yè)稅及附加2土地增值稅3印花稅4企業(yè)所得稅小計七財務(wù)費(fèi)用1貸款利息2其它費(fèi)用小計八其他支出項目公司小計-制表人：復(fù)核人：附表 9 9 工程支出預(yù)算明細(xì)表序號工程名稱合作單位名稱總投資預(yù)算分解金額合同（結(jié)算）金額按付款節(jié)點(diǎn)合同累計應(yīng)付累計已付累

21、計應(yīng)付本月申請備注前期工程費(fèi)1OO基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)1OO-建筑安裝費(fèi)1OO-公共配套設(shè)施費(fèi)1OO-附表 11XX11XX 物業(yè)管理有限公司 X X 月份財務(wù)支出預(yù)算申請表編制單位：單位：萬元序號項目XX 管理處XX 管理處XX 管理處合計備注說明一管 理費(fèi)用1工資2福利費(fèi)3業(yè)務(wù)招待費(fèi)4差旅費(fèi)5租金6辦公費(fèi)7其他小計二管 理處 經(jīng)營1工資2福利費(fèi)3維修費(fèi)4保潔費(fèi)序號項目名稱XX 管理處XX 管理處XX 管理處。合計備注說明一主營業(yè)務(wù)收入1物管費(fèi)2車位費(fèi)3服務(wù)費(fèi)。小計二其它業(yè)務(wù)收入1廣告費(fèi)2場地使用費(fèi)3出入證收入。小計三營業(yè)外收入1公共設(shè)施維護(hù)費(fèi)2小計四管理處往來收款1水費(fèi)2電費(fèi)3裝修押金。小計合計上月

22、資金余額單位：萬元制表人：審核人:附表 1010編制單位：XXXX 物業(yè)公司 X X 月份財務(wù)收入預(yù)算申請表成本5保安費(fèi)6辦公費(fèi)7綠化養(yǎng)護(hù)費(fèi)8低值易耗品9社區(qū)活動費(fèi)10其他小計三管理處往來支款1水費(fèi)2電費(fèi)3裝修押金4垃圾清運(yùn)費(fèi)5服裝押金6返修款7配套款8其他小計四固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)五稅費(fèi)1營業(yè)稅及附加2土地增值稅3印花稅4企業(yè)所得稅小計六財務(wù)費(fèi)用1貸款利息2其它費(fèi)用小計合計制表人：審核人:附表 12XX12XX 公司 X X 月份財務(wù)收入結(jié)算表編制單位：單位：萬元序號項目預(yù)算金額結(jié)算金額差額（結(jié)算-預(yù)算）說明一主營業(yè)務(wù)收入1房地產(chǎn)銷售收入。小計二其它業(yè)務(wù)收入三營業(yè)外收入四其他回款合計備注上期資金

23、余額本期內(nèi)部往來收款制表人:第核人:附表 13XX13XX 公司 X X 月份財務(wù)支出結(jié)算表編制單位：單位：萬元序號項目預(yù)算金額結(jié)算金額差額（預(yù)算-結(jié)算）說明一項目開發(fā)直接費(fèi)（土地、 設(shè)計、 報建及工程費(fèi)用）1土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)-2前期工程費(fèi)3基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)4建筑安裝工程費(fèi)5公共配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)小計-二銷售費(fèi)1工資2交通費(fèi)3差旅費(fèi)4辦公費(fèi)5租金6廣告費(fèi)7宣傳活動費(fèi)8銷售工具制造費(fèi)9其他費(fèi)用小計-三項目開發(fā)間接費(fèi)（日常行政辦公開支）1工資2福利費(fèi)3交通費(fèi)4差旅費(fèi)5辦公費(fèi)6租金7業(yè)務(wù)招待費(fèi)8其他費(fèi)用小計-四管理費(fèi)用1工資2福利費(fèi)3業(yè)務(wù)招待費(fèi)4差旅費(fèi)5交通費(fèi)6租金7辦公費(fèi)8稅金（房產(chǎn)稅等）9其他小計五資產(chǎn)購置六開發(fā)