中集集團(tuán)公司規(guī)章制度體系管理制度002

1、百度文庫(kù)讓每個(gè)人平竽地提升自我中集車(chē)輛（集團(tuán)）有限公司投資管理制度（試行）發(fā)放編號(hào)：生效日期：2012年1月1日中集車(chē)輛（集團(tuán)）有限公司CIMC VEHICLES GROUP CO., LTD.嘟庫(kù)用玄u版次編制部門(mén)審核管理部門(mén) 審核"日人21K 協(xié)管領(lǐng)導(dǎo) 審核1刖丿乂 1屮刀£啊 領(lǐng)導(dǎo) 審核簽發(fā)生效日期A(yíng)/00梁邦用段躍江毛弋李貴平李貴平李貴平2012年1月1日1目的為加強(qiáng)車(chē)輛集團(tuán)投資管理，明確車(chē)輛集團(tuán)及各下屬企業(yè)在投資管理活動(dòng)中的責(zé)任、 權(quán)利和義務(wù)，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，提高車(chē)輛集團(tuán)的整體投資回報(bào)水平，依據(jù)車(chē)輛集團(tuán)公司章 程.董事會(huì)議事規(guī)則等法律文件規(guī)定，特制訂本制度。3百度文

2、庫(kù)-讓每個(gè)人平鄒地提升自我2適用范圍本制度適用車(chē)輛集團(tuán)總部以及擁有實(shí)際控制權(quán)的境內(nèi)外各下屬企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“下屬企 業(yè)”），包括：車(chē)輛集團(tuán)（含車(chē)輛集團(tuán)主要用于投資的全資子公司，下同）直接或間接持股50%以上 的企業(yè)；車(chē)輛集團(tuán)持股不超過(guò)50%、但車(chē)輛集團(tuán)通過(guò)承包經(jīng)營(yíng)等方式直接或間接取得實(shí)際控制 權(quán)的企業(yè)。對(duì)于車(chē)輛集團(tuán)不直接擁有實(shí)際控制權(quán)的參資企業(yè)的投資項(xiàng)LI,車(chē)輛集團(tuán)派出董事須按本 制度要求報(bào)經(jīng)車(chē)輛集團(tuán)備案或批準(zhǔn)后，方可在該企業(yè)董事會(huì)上表決。3釋義與分類(lèi)本制度參照中集集團(tuán)投資管理制度制定，是中集集團(tuán)投資管理制度的補(bǔ)充文件, 本制度未提及事宜，請(qǐng)參照中集集團(tuán)投資管理制度執(zhí)行，本制度與中集集團(tuán)投資管理

3、 制度不一致的地方，以本制度為準(zhǔn)。本制度中所指的投資，包括集團(tuán)的產(chǎn)權(quán)投資和固定資產(chǎn)投資。產(chǎn)權(quán)投資分類(lèi)產(chǎn)權(quán)投資是指車(chē)輛集團(tuán)總部以及下屬企業(yè)進(jìn)行的所有產(chǎn)權(quán)投資項(xiàng)LI,包括新設(shè)立企業(yè)、 收購(gòu)兼并企業(yè)、對(duì)現(xiàn)有企業(yè)的增資擴(kuò)股、股權(quán)交易以及購(gòu)買(mǎi)知識(shí)產(chǎn)權(quán)、專(zhuān)有技術(shù)、土地使用 權(quán)等。產(chǎn)權(quán)投資分為重大產(chǎn)權(quán)投資和一般產(chǎn)權(quán)投資。項(xiàng)目類(lèi)別定義審批單位組織單位重大產(chǎn)權(quán)投資1）注冊(cè)資本額RMB8000萬(wàn)元以上的項(xiàng)目：2）車(chē)輛集團(tuán)公司的股權(quán)變化；3）財(cái)務(wù)性投資（如參股上市公司）：4）新產(chǎn)業(yè)投資：5）海外投資：中集集團(tuán)車(chē)倆集團(tuán)一般產(chǎn)權(quán)投資1）注冊(cè)資本RNIB8000萬(wàn)元以下的項(xiàng)目:2）車(chē)輛卜屬企業(yè)的股權(quán)變化：車(chē)輛集團(tuán)車(chē)倆集團(tuán)

4、固定資產(chǎn)投資分類(lèi)大規(guī)模固定資產(chǎn)投資：是指車(chē)輛集團(tuán)現(xiàn)有企業(yè)為進(jìn)一步擴(kuò)張或發(fā)展而進(jìn)行的新建、擴(kuò)建、 改建、遷建，以及全面提升產(chǎn)能或新增產(chǎn)品線(xiàn)等重大固定資產(chǎn)投資活動(dòng)。新設(shè)立企業(yè)和現(xiàn)有 企業(yè)遷建配套的開(kāi)辦費(fèi)用，作為新建及遷建項(xiàng)目投資，視同固定資產(chǎn)投資。年度技改投資：包括：為維持現(xiàn)有生產(chǎn)而進(jìn)行的生產(chǎn)設(shè)備及零部件更新、辦公設(shè)施更 新、構(gòu)筑物維護(hù)等固定資產(chǎn)投資；為提升局部工序能力、提高生產(chǎn)效率、降低成本費(fèi)用、改 進(jìn)產(chǎn)品質(zhì)量、減輕勞動(dòng)強(qiáng)度等而進(jìn)行的固定資產(chǎn)投資。研發(fā)投資：即為進(jìn)行新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、改進(jìn)工藝流程、提高技術(shù)水平、促進(jìn)行業(yè)技術(shù)進(jìn)步 而進(jìn)行的投資。信息投資：即為提高辦公效率、改善辦公條件、實(shí)現(xiàn)信息系統(tǒng)升級(jí)等

5、而進(jìn)行的固定資 產(chǎn)投資。安全設(shè)施投資：為了達(dá)到保障生命財(cái)產(chǎn)安全、防范生產(chǎn)安全事故發(fā)生等目的而采取的 固定資產(chǎn)投資。序號(hào)項(xiàng)目類(lèi)別歸口管理部門(mén)審核流程1大規(guī)模固泄資產(chǎn)投資戰(zhàn)略規(guī)劃部年度預(yù)算審核、專(zhuān)項(xiàng)審核2年度技改投資戰(zhàn)略規(guī)劃部年度預(yù)算審核3研發(fā)投資技術(shù)管理部4信息投資信息管理部5安全設(shè)施投資企業(yè)管理部4管理原則重視投資效果的考核，建立投資信用體系投資信用是企業(yè)贏(yíng)得投資權(quán)的重要因素。車(chē)輛集團(tuán)對(duì)各企業(yè)生產(chǎn)線(xiàn)進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)，企業(yè) 在報(bào)送投資項(xiàng)LI時(shí)，要提出可考核的清晰的生產(chǎn)線(xiàn)投資指標(biāo)，車(chē)輛集團(tuán)跟蹤考核各項(xiàng)投資指 標(biāo)，對(duì)于能按照投資指標(biāo)卡完成投資項(xiàng)U的企業(yè)，可以獲得投資優(yōu)先權(quán)。實(shí)施投資過(guò)程跟蹤，保證實(shí)投項(xiàng)目

6、與批準(zhǔn)項(xiàng)目的一致性投資主辦單位投資項(xiàng)U獲準(zhǔn)實(shí)施后，每月向投資主管單位報(bào)送投資月報(bào)表，將合同簽訂、 資金支付等情況與預(yù)算項(xiàng)LI進(jìn)行對(duì)比，匯總上報(bào)。對(duì)于重大變化，需及時(shí)上報(bào)投資主管單位, 獲準(zhǔn)變更后方可實(shí)施。重視資金管理重視投資過(guò)程中的資金管理工作，在車(chē)輛集團(tuán)審批的預(yù)算總額范用內(nèi)進(jìn)行投資，每月上 報(bào)資金運(yùn)用情況，項(xiàng)LI結(jié)束時(shí)及時(shí)關(guān)閉，對(duì)資金使用情況進(jìn)行核算5百度文庫(kù)-讓每個(gè)人平鄒地提升自我5投資管理程序產(chǎn)權(quán)投資管理產(chǎn)權(quán)投資項(xiàng)L1審批程序如下表:流程上報(bào)文件審核單位輸出文件備注1、初審可行性研究報(bào)告 或立項(xiàng)報(bào)告 盡職調(diào)査報(bào)告審慎性調(diào)查報(bào)告戰(zhàn)略規(guī)劃部初審意見(jiàn)一般產(chǎn) 權(quán)投資 項(xiàng)目2、復(fù)審初審意見(jiàn)總經(jīng)理

7、投審會(huì) 董事會(huì)紅頭文件或復(fù)審意見(jiàn) 投審會(huì)意見(jiàn)表車(chē)倆集團(tuán)董事會(huì)決議3、終審車(chē)輛集團(tuán)董事會(huì)決議投審會(huì)意見(jiàn)表中集集團(tuán)中集集團(tuán)董事會(huì)決議重大產(chǎn) 權(quán)投資 項(xiàng)目重大產(chǎn)權(quán)投資需上報(bào)中集集團(tuán)審批，一般產(chǎn)權(quán)投資山車(chē)輛集團(tuán)審批。投審會(huì)審議：經(jīng)車(chē)輛集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)，需要經(jīng)過(guò)投審會(huì)審議的項(xiàng)U,山戰(zhàn)略規(guī)劃部組 織項(xiàng)訂資料向投審會(huì)申報(bào)，投審會(huì)出具審核意見(jiàn)。投審會(huì)由車(chē)輛集團(tuán)董事、股東代表和特邀 專(zhuān)家等組成。董事會(huì)審核：經(jīng)投審會(huì)批準(zhǔn)，需要經(jīng)過(guò)董事會(huì)審議的項(xiàng)U, III董事會(huì)秘書(shū)組織項(xiàng)U資 料向董事會(huì)申報(bào)，董事會(huì)簽署投資決議。車(chē)輛集團(tuán)總部應(yīng)定期（每季度）向中集集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部備案產(chǎn)權(quán)管理信息。大規(guī)模固定資產(chǎn)投資管理大規(guī)模固定資產(chǎn)投

8、資項(xiàng)LI審核流程如下表:流程上報(bào)文件審核單位輸出文件1、初審可行性研究報(bào)告 或立項(xiàng)報(bào)告戰(zhàn)略規(guī)劃部初審意見(jiàn)2、審批初審意見(jiàn)總經(jīng)理紅頭文件或?qū)徟庖?jiàn)戰(zhàn)略發(fā)展部在收到下屬企業(yè)的項(xiàng)口立項(xiàng)申報(bào)材料后，對(duì)資料的完整性進(jìn)行核實(shí)，同時(shí)結(jié) 合車(chē)輛集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，對(duì)項(xiàng)U是否符合戰(zhàn)略方向進(jìn)行判斷，并將核實(shí)與判斷結(jié)果反饋至 立項(xiàng)申報(bào)單位。在確認(rèn)資料完整的前提下，若投資項(xiàng)H符合車(chē)輛集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展方向，戰(zhàn)略發(fā)展部將組 織初審，對(duì)項(xiàng)目的可行性、必要性、經(jīng)濟(jì)性等進(jìn)行論證和評(píng)價(jià)，并提出初審意見(jiàn)，上報(bào) 車(chē)輛集團(tuán)總經(jīng)理。若投資項(xiàng)LI屬于新領(lǐng)域且戰(zhàn)略發(fā)展部門(mén)認(rèn)為有必要參與或配合項(xiàng)LI研究時(shí)，可與下屬企 業(yè)協(xié)商合作進(jìn)行項(xiàng)LI研究，有關(guān)

9、部門(mén)應(yīng)給予必要的專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)和支持?？偨?jīng)理根據(jù)項(xiàng)U申報(bào)材料及初審意見(jiàn)對(duì)項(xiàng)LI投資方案進(jìn)行審批。經(jīng)批準(zhǔn)后，山戰(zhàn)略發(fā)展 部根據(jù)審批意見(jiàn)擬定紅頭文件，明確項(xiàng)目的投資原則、投資規(guī)模和實(shí)施計(jì)劃要求，明確投資 主辦單位及項(xiàng)管理機(jī)構(gòu)等。紅頭文件下發(fā)時(shí)，須抄送財(cái)務(wù)部門(mén)及相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門(mén)，以利 于固定資產(chǎn)投資管理工作的開(kāi)展。大規(guī)模固定資產(chǎn)投資實(shí)行精細(xì)化管理，所有生產(chǎn)線(xiàn)需按照統(tǒng)一原則進(jìn)行編號(hào)，對(duì)生產(chǎn) 線(xiàn)投資進(jìn)行分線(xiàn)管理和考核。投資主辦單位以具體的生產(chǎn)線(xiàn)為投資計(jì)劃編制基礎(chǔ)，技改資金 必須落實(shí)到具體的生產(chǎn)線(xiàn)。生產(chǎn)線(xiàn)投資編號(hào)規(guī)則詳見(jiàn)附件四：中集車(chē)輛集團(tuán)各生產(chǎn)性企業(yè) 生產(chǎn)線(xiàn)投資編號(hào)規(guī)則。大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)U,投資主辦單位在

10、上報(bào)投資計(jì)劃時(shí)，需在分線(xiàn)管理的基礎(chǔ)上 提出明確的投資指標(biāo)，列入生產(chǎn)效率指標(biāo)卡或投資收益指標(biāo)卡。生產(chǎn)效率指標(biāo)卡（當(dāng)年-20xx年，三年期）生產(chǎn)線(xiàn)名稱(chēng)和代號(hào)指標(biāo)名稱(chēng)當(dāng)年度20XX 年20XX 年20XX 年日產(chǎn)能（雙班）單車(chē)工時(shí)日產(chǎn)能（雙班）單車(chē)工時(shí)投資收益指標(biāo)卡（當(dāng)年-20XX年，三年期）生產(chǎn)線(xiàn)名稱(chēng)和代號(hào)指標(biāo)名稱(chēng)當(dāng)年度20XX 年20XX 年20XX 年投資額度（萬(wàn)元）凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）投資額度（萬(wàn)元）凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）投資項(xiàng)LI評(píng)審會(huì)對(duì)于大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)訂，為確保設(shè)計(jì)方案的科學(xué)性、可行性、先進(jìn)性及合理性， 在投資計(jì)劃編制上報(bào)前，須進(jìn)行項(xiàng)目前期設(shè)計(jì)方案的評(píng)審。經(jīng)審批通過(guò)的大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)LI,將

11、山車(chē)輛集團(tuán)下發(fā)紅頭文件進(jìn)行最終確認(rèn)， 在收到紅頭文件之前，嚴(yán)禁進(jìn)行實(shí)質(zhì)性投資活動(dòng)。大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目都應(yīng)設(shè)立項(xiàng)U管理小組。項(xiàng)LI管理小組第一負(fù)責(zé)人一般曲投 資主辦單位第一負(fù)責(zé)人擔(dān)任，項(xiàng)目管理小組具體對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)行管理。投資項(xiàng)目實(shí)施項(xiàng)U投資計(jì)劃經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)后可進(jìn)入具體實(shí)施階段，但在實(shí)施過(guò)程中應(yīng)注意：經(jīng)批準(zhǔn)的大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)LI,山項(xiàng)口管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)編制項(xiàng)L1實(shí)施訃劃，明確項(xiàng)LI 的質(zhì)量、工期、投資等U標(biāo)及相應(yīng)的實(shí)施訃劃，須將實(shí)施訃劃報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展部備案。管理部門(mén) 有職責(zé)對(duì)重大項(xiàng)目的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督管理，也應(yīng)提供必要的技術(shù)支持。對(duì)于新建、遷建、擴(kuò)建等大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)LI,在實(shí)施過(guò)程中，投資主

12、辦單位應(yīng)每 月將投資計(jì)劃的執(zhí)行情況報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展部備案，管理部門(mén)有職責(zé)對(duì)投資訃劃的執(zhí)行情況進(jìn)行跟 蹤、檢查。對(duì)于有大規(guī)?；A(chǔ)建設(shè)內(nèi)容的項(xiàng)U,在實(shí)施過(guò)程中，戰(zhàn)略規(guī)劃部委托中集集團(tuán)投資管理 室對(duì)項(xiàng)H實(shí)施全過(guò)程的管理、監(jiān)控。確保項(xiàng)H的質(zhì)量、工期及投資H標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。在投資項(xiàng)LI的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、設(shè)備物資釆購(gòu)等工作過(guò)程中，投資主辦單位應(yīng) 引進(jìn)市場(chǎng)機(jī)制，并按照中集車(chē)輛（集團(tuán)）有限公司固定資產(chǎn)投資項(xiàng)U招、投標(biāo)管理辦法（試 行）的要求進(jìn)行供應(yīng)商與承建商的選擇。以達(dá)到節(jié)約投資，控制成本的目標(biāo)。大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)LI完成后，投資主辦單位應(yīng)組織相應(yīng)的驗(yàn)收小組進(jìn)行內(nèi)部驗(yàn)收， 對(duì)項(xiàng)LI的建筑安裝、設(shè)備、工裝等進(jìn)行全

13、面驗(yàn)收，并辦理交驗(yàn)手續(xù)。建筑安裝、環(huán)衛(wèi)、消防 等專(zhuān)業(yè)工程須按當(dāng)?shù)卣挠嘘P(guān)規(guī)定，及時(shí)辦理相應(yīng)的竣工驗(yàn)收。項(xiàng)目關(guān)閉流程大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)LI實(shí)施完畢后，應(yīng)及時(shí)關(guān)閉。山項(xiàng)LI主辦單位對(duì)項(xiàng)U建設(shè)U標(biāo)、 質(zhì)量、進(jìn)度、資金使用等悄況進(jìn)行自查和總結(jié)，并形成項(xiàng)U關(guān)閉報(bào)告報(bào)車(chē)輛戰(zhàn)略規(guī)劃部, 該報(bào)告將成為投資后評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。年度投資計(jì)劃管理投資訃劃的申報(bào)年度投資訃劃的申報(bào)時(shí)間為每年11月底，內(nèi)容包括產(chǎn)權(quán)投資和固定資產(chǎn)投資等各類(lèi)投 資，山各投資主辦單位組織編制，經(jīng)總經(jīng)理簽字確認(rèn)后（電子版）上報(bào)至車(chē)輛集團(tuán)歸口管理 部門(mén)。年度投資計(jì)劃實(shí)行“一年一報(bào)”制。對(duì)于跨年度實(shí)施的項(xiàng)目，需同時(shí)上報(bào)項(xiàng)目投資預(yù) 算總額及當(dāng)年度計(jì)

14、劃發(fā)生額度，若本年度該項(xiàng)U未完成，則剩余額度自動(dòng)取消，需在下年度 申報(bào)投資計(jì)劃時(shí)繼續(xù)對(duì)該項(xiàng)U所需資金額度進(jìn)行申報(bào)，但申報(bào)額度累加不得超出項(xiàng)1_1投資計(jì) 劃總額。投資項(xiàng)目有效性原則上不得超過(guò)兩年，特殊原因?qū)ｍ?xiàng)申報(bào)。對(duì)于當(dāng)年有立項(xiàng)但該年度未 實(shí)施的項(xiàng)目，當(dāng)年額度自動(dòng)取消，需要第二年重新申報(bào)項(xiàng)目和所需資金額度。年度投資計(jì)劃要系統(tǒng)、科學(xué)和嚴(yán)謹(jǐn)。在車(chē)輛集團(tuán)批準(zhǔn)的投資額度內(nèi)進(jìn)行投資建設(shè)活動(dòng), 不得超出投資預(yù)算范圍；不接受預(yù)算外投資申報(bào)。各歸口管理部門(mén)將投資項(xiàng)U預(yù)算報(bào)至財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行匯總，山車(chē)輛集團(tuán)總經(jīng)理統(tǒng)籌平 衡后，作為車(chē)輛集團(tuán)年度財(cái)務(wù)預(yù)算的一部分，報(bào)車(chē)輛集團(tuán)董事會(huì)審定確認(rèn)。并報(bào)中集集團(tuán)備 案。年度投資訃

15、劃管理流程如下表：流程上報(bào)文件審核 單位輸出文件1、初審ax企業(yè)xx年度生產(chǎn)線(xiàn)投資預(yù)算 XX企業(yè)XX年度研發(fā)投資預(yù)算 XX企業(yè)XX年度信息投資預(yù)算 XX企業(yè)XX年度安全投資預(yù)算各歸口管 理部門(mén)車(chē)輛集團(tuán)XX年度生產(chǎn)線(xiàn)投資預(yù)算 車(chē)輛集團(tuán)XX年度研發(fā)投資預(yù)算 車(chē)輛集團(tuán)XX年度信息投資預(yù)算 車(chē)輛集團(tuán)XX年度安全投資預(yù)算2、復(fù)審車(chē)倆集團(tuán)XX年度產(chǎn)權(quán)投資預(yù)算 車(chē)倆集團(tuán)XX年度生產(chǎn)線(xiàn)投資預(yù)算 車(chē)倆集團(tuán)XX年度研發(fā)投資預(yù)算 車(chē)輛集團(tuán)XX年度信息投資預(yù)算 車(chē)輛集團(tuán)XX年度安全投資預(yù)算總經(jīng)理批準(zhǔn)后的：車(chē)輛集團(tuán)XX年度產(chǎn)權(quán)投資預(yù)算車(chē)輛集團(tuán)XX年度生產(chǎn)線(xiàn)投資預(yù)算車(chē)輛集團(tuán)XX年度研發(fā)投資預(yù)算 車(chē)輛集團(tuán)XX年度信息投資預(yù)

16、算車(chē)輛集團(tuán)XX年度安全投資預(yù)算3、匯總批準(zhǔn)后的：車(chē)倆集團(tuán)XX年度產(chǎn)權(quán)投資預(yù)算車(chē)輛集團(tuán)XX年度生產(chǎn)線(xiàn)投資預(yù)算車(chē)輛集團(tuán)XX年度研發(fā)投資預(yù)算車(chē)輛集團(tuán)XX年度信息投資預(yù)算車(chē)輛集團(tuán)XX年度安全投資預(yù)算財(cái)務(wù)管 理部車(chē)輛集團(tuán)XX年度投資預(yù)算4、審批車(chē)輛集團(tuán)XX年度投資預(yù)算董事會(huì)批準(zhǔn)年度投資計(jì)劃的董事會(huì)決議5、備案車(chē)倆集團(tuán)XX年度投資預(yù)算中集集團(tuán)大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)LI除需經(jīng)年度財(cái)務(wù)預(yù)算審核批準(zhǔn)后，投資主管部門(mén)還需要根據(jù)實(shí) 際經(jīng)營(yíng)情況對(duì)投資主辦單位上報(bào)的投資項(xiàng)目以抽查或其他方式進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審核。投資計(jì)劃及實(shí)施情況的匯總與分析對(duì)于下屬企業(yè)各類(lèi)投資計(jì)劃的審批及實(shí)施情況，統(tǒng)一山財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行匯總分析。年度 投資預(yù)算，車(chē)

17、輛集團(tuán)總部按規(guī)定提交車(chē)輛董事會(huì)審批，并報(bào)中集集團(tuán)備案，以利于中集集團(tuán) 各年度投資分析工作的開(kāi)展。項(xiàng)目審計(jì)和投資后評(píng)價(jià)對(duì)于大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)H,在項(xiàng)結(jié)束后，須進(jìn)行第三方審計(jì)。并且在投產(chǎn)后一 定期限內(nèi)，山投資管理部門(mén)組織評(píng)價(jià)組對(duì)項(xiàng)U的投資控制、實(shí)施情況以及投資效果等進(jìn)行全 面的投資后評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)程序與辦法詳見(jiàn)中集車(chē)輛（集團(tuán)）有限公司固定資產(chǎn)投資項(xiàng)LI后評(píng) 價(jià)管理辦法（試行）。該評(píng)價(jià)將作為重要的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)參考依據(jù)。生產(chǎn)線(xiàn)投資后評(píng)價(jià)工作山戰(zhàn)略規(guī)劃部負(fù)責(zé)，研發(fā)投資項(xiàng)LI、信息技改投資、安全投資 后評(píng)價(jià)工作山技術(shù)資源、信息管理部和企業(yè)管理部負(fù)責(zé)。長(zhǎng)期資產(chǎn)管理投資活動(dòng)形成的資產(chǎn)，其資產(chǎn)使用單位應(yīng)建立固定資產(chǎn)、

18、無(wú)形資產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)對(duì) 上述資產(chǎn)的日常維護(hù)保養(yǎng)，提高其經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率。下屬企業(yè)以報(bào)廢形式處置固定資產(chǎn)，在報(bào)各企業(yè)董事會(huì)前，已到使用期限的，報(bào)戰(zhàn)略 規(guī)劃部備案；未到使用期限的，需將報(bào)廢清單及報(bào)廢原因分析報(bào)戰(zhàn)略規(guī)劃部審核，經(jīng)車(chē)輛集 團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后，再上報(bào)所屬企業(yè)董事會(huì)批準(zhǔn)，并報(bào)車(chē)輛集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃部、財(cái)務(wù)管理部等部門(mén) 備案。企業(yè)集中匯總固定資產(chǎn)報(bào)廢預(yù)算，與年度投資預(yù)算一并申報(bào)。特殊固定資產(chǎn)投資公務(wù)車(chē)屬于特殊固定資產(chǎn)，企業(yè)新購(gòu)或更換公務(wù)車(chē)需要專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)、專(zhuān)項(xiàng)審批。企業(yè)要建 立公務(wù)車(chē)使用規(guī)定，妥善保管和使用公務(wù)車(chē)，公務(wù)車(chē)行駛里程數(shù)低于50萬(wàn)公里，不允許報(bào) 廢和更換，如有特殊原因，確需更換，需要在專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告中注明

19、原因。企業(yè)每年把公務(wù)車(chē)信息 匯總至車(chē)輛戰(zhàn)略規(guī)劃部。6考核、獎(jiǎng)勵(lì)與處罰在投資活動(dòng)中，對(duì)運(yùn)用新的管理方法、新丄藝、新材料，縮短投資丄期、提高投資質(zhì) 量、節(jié)約投資費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益的單位和個(gè)人，投資主辦單位應(yīng)該給予精神和物質(zhì) 獎(jiǎng)勵(lì)，業(yè)績(jī)特別顯著的，可山投資主辦單位提出申請(qǐng)，經(jīng)車(chē)輛集團(tuán)評(píng)定認(rèn)可后給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。在投資活動(dòng)中，有下列行為之一的，按中集集團(tuán)內(nèi)部行政處罰辦法和重大事項(xiàng) 報(bào)告制度等規(guī)定分別給予經(jīng)濟(jì)或行政處罰：在投資活動(dòng)中有徇私行為給公司造成損失的；工作不負(fù)責(zé)任造成重大投資浪費(fèi)的：泄露投資秘密，給車(chē)輛集團(tuán)造成損失的；其它嚴(yán)重違反投資管理制度的行為；所有的投資計(jì)劃均須按車(chē)輛集團(tuán)規(guī)定履行相應(yīng)的審

20、批或備案程療:，若有違反相關(guān)規(guī)定 的行為，將給予以下處罰：在授權(quán)額度外投資而不進(jìn)行申報(bào)審批；在投資訃劃尚未得到車(chē)輛集團(tuán)審批就發(fā)生實(shí)質(zhì)性投資行為；實(shí)際發(fā)生使用資金額度超過(guò)審批的預(yù)算總額；違反本制度規(guī)定的原則和程序、進(jìn)行預(yù)算外投資；上述違反本投資管理制度的行為，視違規(guī)使用資金額度占批準(zhǔn)預(yù)算額度的比例進(jìn)行處 罰，將處罰結(jié)果在車(chē)輛集團(tuán)范圍內(nèi)通報(bào)，并直接影響當(dāng)年度業(yè)績(jī)考評(píng)、次年度投資優(yōu)先權(quán)的 獲得和授權(quán)額度的大小，詳情見(jiàn)下表：投資總額違規(guī)資金占總預(yù)算的比例處罰措施M3000萬(wàn)元6%按最高限額處以罰款3$ 6%按實(shí)際超出投資預(yù)算部分的3$6%處以罰款W3E不罰款，但降低次年投資優(yōu)先權(quán)，減少授權(quán)額度3000萬(wàn)元以下5%按最高限額處以罰款2% 5%按