出納人員工作總結(jié)422

1、出納人員工作總結(jié)2020-08-28總結(jié)是事后對(duì)某一階段的學(xué)習(xí)、工作或其完成情況加以回顧和分析的一種 書面材料，它可使零星的、膚淺的、表面的感性認(rèn)知上升到全面的、系統(tǒng)的、 本質(zhì)的理性認(rèn)識(shí)上來，快快來寫一份總結(jié)吧。那么總結(jié)要注意有什么內(nèi)容呢？ 以下是小編為大家收集的出納人員9篇，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。出納人員工作總結(jié)篇120XX年年初，根據(jù)工作需要我被安排至財(cái)務(wù)部工作。在公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān) 心和指導(dǎo)下，我認(rèn)真學(xué)習(xí)，努力工作，不斷改進(jìn)工作方法，提高工作效率，較 好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)將近一年來的工作情況匯報(bào)如下：一、提高思想認(rèn)識(shí)，恪守職業(yè)道德。大學(xué)四年的專業(yè)學(xué)習(xí)讓我認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)是一項(xiàng)認(rèn)真、細(xì)

2、致、謹(jǐn)慎的工作，四 年多的工作經(jīng)驗(yàn)讓我深刻地體會(huì)到工作態(tài)度決定工作效率。任何一項(xiàng)工作都需 要有高度的責(zé)任心和科學(xué)認(rèn)真的態(tài)度，財(cái)務(wù)工作更是如此。從走進(jìn)財(cái)務(wù)部的那 一天起，我就要求自己從小事做起，細(xì)心謹(jǐn)慎，認(rèn)真對(duì)待每一項(xiàng)工作，嚴(yán)格遵 守財(cái)務(wù)規(guī)章制度，堅(jiān)持“誠信為本、操守為重、遵循準(zhǔn)則、不做假帳”的原 則，恪守職業(yè)道徳，盡己所能，腳踏實(shí)地地做好各項(xiàng)工作。二. 認(rèn)真履行崗位職責(zé)，努力做好各項(xiàng)工作。接任出納工作以來，我認(rèn)真履行出納崗位職責(zé)，嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管 理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理款項(xiàng)收、付，不以白條抵庫，不挪用現(xiàn)金，不 簽發(fā)空口支票，不將銀行帳號(hào)出租給任何單位和個(gè)人，確保庫存現(xiàn)金在銀行核 定

3、的范圍內(nèi)，現(xiàn)金的帳面余額始終與庫存現(xiàn)金相符，銀行存款的帳面余額與銀 行對(duì)帳單調(diào)節(jié)相符，及時(shí)處理未達(dá)帳項(xiàng)。各種空白收據(jù)、空白支票和有關(guān)印簽 妥善保管，萬無一失，確保資金安全。按照相關(guān)規(guī)程，從事發(fā)票的發(fā)放、登 記、保管工作，確保發(fā)票管理的規(guī)范性。在資金劃撥方面，依據(jù)有效憑據(jù)辦理資金收、付，做到定期發(fā)放員工工 資、按時(shí)支付全區(qū)代辦費(fèi)、及時(shí)劃撥八縣、市公司工程款及日常費(fèi)用報(bào)帳款 等，保證公司經(jīng)營、投資活動(dòng)對(duì)資金的需求。按期辦理稅款上劃手續(xù)，保證國 家資金的及時(shí)到位。按照省公司要求，每月及時(shí)將公司營收資金上繳至省公司 指定帳戶，較好地完成了市公司資金考核任務(wù)。在有價(jià)卡管理方面，依據(jù)各單位已填寫的有效移動(dòng)

4、電話卡申請(qǐng)表，發(fā) 放有價(jià)卡，啟用BOSS有價(jià)卡管理系統(tǒng)管理有價(jià)卡，嚴(yán)格落實(shí)有價(jià)卡定期盤點(diǎn)制 度，每月編制有價(jià)卡盤點(diǎn)表，做到帳實(shí)相符。每月及時(shí)裝訂會(huì)il憑證，妥善保管，存放有序，查找方便，并不隨意外 借。會(huì)同檔案部門將管理期滿一年的會(huì)計(jì)檔案編造成冊(cè)后移交至檔案管理部門。三、加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高專業(yè)素質(zhì)。工作之余，我不斷加強(qiáng)財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，積極參加省公司舉辦的各種 培訓(xùn)班，包括MIS固定資產(chǎn)管理模塊培訓(xùn)、MIS現(xiàn)金管理模塊培訓(xùn)、MIS財(cái)務(wù)提 高培訓(xùn)、內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)等，并將所學(xué)專業(yè)知識(shí)積極運(yùn)用到工作中，做到學(xué) 有所長(zhǎng)、學(xué)以致用。在財(cái)務(wù)部工作近一年的時(shí)間里，我受益匪淺，學(xué)到不少知識(shí)，積累了一些 工

5、作經(jīng)驗(yàn)，但仍然有一些不足之處，需要不斷學(xué)習(xí)和改進(jìn)。在即將到來的20XX 年里，我將一如既往地做好本職工作，在熟練掌握現(xiàn)有工作的基礎(chǔ)上，出納人員工作總結(jié)篇2隨著時(shí)間的流逝，時(shí)間到了 XX年，總結(jié)XX年的工作以予在XX年中更好的 發(fā)現(xiàn)自己，完善自我。XX年過去了，在這一年里通過領(lǐng)導(dǎo)和各位同事對(duì)我的幫助和關(guān)心，讓我也 清楚的認(rèn)識(shí)到了自己在工作中的不足，從而也讓我學(xué)到了很多，使我在工作方 面有了很大的提升，出納及物流的工作做出以下總結(jié)；一、失誤、缺點(diǎn)1、每月跟“主辦會(huì)計(jì)“進(jìn)行帳務(wù)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查找，做到帳實(shí)相符2、心態(tài)調(diào)整。其實(shí)正所謂“天下難事始于易，天下大事始于細(xì)“3、外W退貨的跟蹤。二. 出納

6、職責(zé)在這期間，我因在財(cái)務(wù)上做如下具體工作。1、嚴(yán)格按照公司的管理制度進(jìn)行資金的把關(guān)，杜絕浪費(fèi)及不正常的開支。2、出納員支付（包括公、私借用）每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均須總經(jīng)理、 財(cái)務(wù)經(jīng)理、經(jīng)辦人簽字。3、必須建立健全現(xiàn)金帳，逐筆記載現(xiàn)金收付。每日核對(duì)現(xiàn)金庫存，并填報(bào) 當(dāng)日現(xiàn)金流量表，做到日清月結(jié)、每日結(jié)算、帳款相符、定期盤點(diǎn)。4、銷售、維修配件的貨款必須入賬。5、提取總公司銷售獎(jiǎng)勵(lì)款和報(bào)銷各項(xiàng)費(fèi)用的現(xiàn)金必須入賬。6、當(dāng)日有到款，必須當(dāng)日開具收款收據(jù)。7、月底及時(shí)與財(cái)務(wù)人員對(duì)帳。（帳實(shí)相符，帳帳相符）7月1現(xiàn)金帳收支。 7月2工程部回款與已送未結(jié)。7月3外圍發(fā)貨及到款。知道了要做好出納工作絕不可

7、以用“輕松“來形容，絕非“雕蟲小技% 它是經(jīng)濟(jì)工作的第一線，財(cái)務(wù)收支的關(guān)口，占有重要的地位。三. 今后的努力方向1、作為一個(gè)合格的出納，我必須具備以下的基本要求:(2)（1）學(xué)習(xí)、了解和寧握政策法規(guī)和公司制度，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平和 知識(shí)技能。學(xué)會(huì)制訂本職崗位工作制度，揮財(cái)務(wù)控制、監(jiān)督的作用。出納人員要恪守ft好的職業(yè)道徳。(4)出納人員要有較強(qiáng)的安全意識(shí)，現(xiàn)金、票據(jù)、各種印鑒的保管。很好 的溝通能力。特別是銀行等單位的外聯(lián)溝通能力。2、物流作為公司物流部，及時(shí)準(zhǔn)確的將貨物高效率送達(dá)指定地點(diǎn)（顧客、 經(jīng)銷商、專賣店）和外圍退貨的及時(shí)跟蹤到位，做到完善的物流服務(wù)。同時(shí)，我 要進(jìn)行物流與財(cái)務(wù)知識(shí)

8、的不斷學(xué)習(xí)與實(shí)踐，吸取XX-XX年遺憾與不足及收獲的 經(jīng)驗(yàn)，來進(jìn)一步完善自己的工作，這樣才能更好的跟上公司發(fā)展步伐。學(xué)習(xí)前 輩們的長(zhǎng)處來發(fā)現(xiàn)自己，發(fā)展自己，及時(shí)的與他人溝通，建立&好的工作氛 圍。以上是我工作以來的一些體會(huì)和認(rèn)識(shí)，也是我不斷在工作中將所學(xué)的知識(shí) 與實(shí)踐相結(jié)合的一個(gè)過程。在以后的工作和學(xué)習(xí)中我還將不懈的努力和拼搏， 我的XX年將在充實(shí)、喜悅、獲中度過。以我的“好好學(xué)習(xí)，天天向上“（善良） 為準(zhǔn)則。在此，我要特別感謝公司領(lǐng)導(dǎo)和各位同仁在工作和生活中給予我的支持和 關(guān)心，這是對(duì)我工作最大的tt定和鼓舞，我真誠的表示感謝！出納人員工作總結(jié)篇3學(xué)校出納工作是一個(gè)業(yè)務(wù)量大，業(yè)務(wù)種類

9、繁多的地方，回顧這一年來的工 作，我取得了一定的成績(jī)，現(xiàn)將過去一年的工作總結(jié)如下：思想政治方面：我認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的建設(shè)和諧社會(huì)重要思想，積極參加學(xué)校組 織的各項(xiàng)政治活動(dòng)，通過深刻領(lǐng)會(huì)其精神實(shí)質(zhì)，用以指導(dǎo)自己的工作。時(shí)刻牢 記全心全總為人民服務(wù)的宗旨，公道正派，堅(jiān)持原則，忠實(shí)地做好本職工作。工作業(yè)務(wù)方面：作為學(xué)校出納，我在收付、反映、監(jiān)督、管理四個(gè)方面盡 到了應(yīng)盡的職責(zé)，過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時(shí)，順利完成如 下工作：一. 日常工作;1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金與帳U,發(fā)現(xiàn)金額 不符，做到及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)處理。2、及時(shí)收回學(xué)校各項(xiàng)收入，開出收據(jù)，及時(shí)收回現(xiàn)金存入銀行

10、。3、根據(jù)會(huì)計(jì)提供的依據(jù)，與銀行相關(guān)部門聯(lián)系，井然有序地完成了職工工 資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費(fèi)發(fā)放工作。4、堅(jiān)持財(cái)務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核算（發(fā)票上必須有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審批人簽 字方可報(bào)帳），對(duì)不符手續(xù)的發(fā)票不付款。二. 其他工作1、迎接教育局評(píng)估，準(zhǔn)備所需財(cái)務(wù)相關(guān)材料及數(shù)據(jù)備份光盤，及時(shí)送交辦 公室。2、為迎接審計(jì)部門對(duì)我學(xué)校帳務(wù)1W況的檢查工作，做好前期自査自糾工 作，對(duì)檢查中可能出現(xiàn)的問題做好統(tǒng)計(jì)，并提交領(lǐng)導(dǎo)審閱。在工作中，我忠于 職守，盡力而為，領(lǐng)導(dǎo)和同事們也給了我很大的幫助和鼓勵(lì)。三、一點(diǎn)成績(jī)?yōu)榱诉m應(yīng)信息化對(duì)出納工作的新要求，去年我們購買了出納專家20XX 豪華版軟件，它帳頁化的操作與打印，讓

11、我輕松實(shí)現(xiàn)了出納工作的電算化，大 大提高了工作的效率和準(zhǔn)確性，同時(shí)，也打印出了真正帳頁格式的印刷品質(zhì)的 現(xiàn)金與銀行日記帳存檔，許多兄弟單位也來我校學(xué)習(xí)我們的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，為我們 單位榮獲“財(cái)務(wù)工作先進(jìn)單位”貢獻(xiàn)了自己的一份力量。回顧過去一年的工作，我取得了一定的成績(jī)，但也存在一些不足，為此， 我今后要加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高自身素質(zhì)。對(duì)業(yè)務(wù)的熟悉，不能取代對(duì)提 高個(gè)人素養(yǎng)更高層次的追求，必須通過對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論、國家法律、法規(guī)以及 金融業(yè)務(wù)知識(shí)、相關(guān)政策的學(xué)習(xí)，增強(qiáng)分析問題、解決問題的能力。增強(qiáng)大局 觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，努力克服自己的消極悄緒，提高工作質(zhì)量和效率，積極 配合領(lǐng)導(dǎo)同事們把工作做得更好。

12、出納人員工作總結(jié)篇4在學(xué)校黨支部的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)財(cái)政所的正確指導(dǎo)下，依靠全體教師共 同努力，以求真務(wù)實(shí)，較好的完成了本學(xué)期的各項(xiàng)工作，保證了學(xué)校的日常工 作的順利進(jìn)行，現(xiàn)將本學(xué)期的出納工作簡(jiǎn)要總結(jié)如下：一. 合理安排收支預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算管理單位預(yù)算是學(xué)校完成各項(xiàng)工作任務(wù)，實(shí)現(xiàn)事業(yè)計(jì)劃的重要前提，因此認(rèn)真做好 我校的收支預(yù)算責(zé)任重大。為了搞好這項(xiàng)工作，根據(jù)學(xué)校上年度的實(shí)際W況， 擬定的預(yù)算，特別是支出方案多次向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，進(jìn)行了反復(fù)修改，本著“以收定支，量入為出”，使預(yù)算更加切合實(shí)際。充分發(fā)揮在出納管理中的積 極作用，較圓滿地完成預(yù)算編制任務(wù)。在實(shí)際執(zhí)行過程中，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí) 行，每月未編制好

13、計(jì)劃用款報(bào)表，充分體現(xiàn)了資金的使用效益，確保學(xué)校各項(xiàng) 工作的順利完成。二. 認(rèn)真做好收費(fèi).結(jié)算工作收費(fèi)是學(xué)校最為繁瑣，也是政策最強(qiáng)的一項(xiàng)工作，為了做好這項(xiàng)工作，我 們及早做好申報(bào)審批工作，做到收費(fèi)的依據(jù)，嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。及時(shí)出具票 據(jù)，期未做好結(jié)算工作，做到多退少不補(bǔ)，同時(shí)做好代收費(fèi)“報(bào)告書”的上 報(bào)。三. 認(rèn)真做好決算工作年終決算也是一項(xiàng)較為復(fù)雜繁巫的工作任務(wù)，主要進(jìn)行結(jié)舊建新，編制決 算報(bào)表，決算報(bào)表是反映學(xué)校一年度的出納收支請(qǐng)況，是指導(dǎo)學(xué)校預(yù)算執(zhí)行工 作的重要資料，也是編制下年度收支計(jì)劃的基礎(chǔ)，所以除了認(rèn)真細(xì)致地做好年 終決算外，同時(shí)針對(duì)所編制的報(bào)表進(jìn)行對(duì)比性分析，通過分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，

14、揭 示存在的問題，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。四、努力學(xué)習(xí)，提高財(cái)會(huì)人員的自身素質(zhì)。出納人員能積極參加鎮(zhèn)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷的提高財(cái)會(huì)知識(shí)和政策水 平，同時(shí)積極參加學(xué)校的一切政治學(xué)習(xí)，認(rèn)真作好學(xué)習(xí)筆記，認(rèn)真貫徹執(zhí)行 合計(jì)法，使學(xué)校的財(cái)會(huì)工作能按照國家的政策、法規(guī)進(jìn)行，保證支出的真 實(shí)性，合法性。五、努力完成學(xué)校的后勤工作后勤工作將直接影響到學(xué)校的一切工作，搞好食堂更為重要，為此總在放 學(xué)前擬定好下學(xué)期的伙食收費(fèi)報(bào)表報(bào)局計(jì)劃出納科，嚴(yán)格執(zhí)行il劃出納科核定 的標(biāo)準(zhǔn)收取。本著服務(wù)于學(xué)生U的，規(guī)范伙食成本，控制伙食利潤，按規(guī)定時(shí) 間上報(bào)食堂報(bào)表?？傊?，在20XX年，出納工作取得了一定成績(jī)，這與學(xué)校黨支部

15、的正確領(lǐng)導(dǎo) 是分開的，在新的一年里，一定更加努力，發(fā)楊成績(jī)，改正不足，勤奮務(wù)實(shí)、 開拓進(jìn)取，為學(xué)校建設(shè)與發(fā)展出謀劃策。出納人員工作總結(jié)篇5XX年已經(jīng)過去，迎來嶄新的XX年。在過去的XX年度中我擔(dān)任公司財(cái)務(wù)部 出納及勞資工作，我的份內(nèi)職責(zé)是：現(xiàn)金收支，按計(jì)調(diào)安排各個(gè)銀行匯款、辦 事，開具發(fā)票，工資、提成補(bǔ)助的核算及發(fā)放。月底制作往來賬報(bào)表及團(tuán)隊(duì)一 覽表，月初勞動(dòng)局報(bào)表。份外職責(zé)是：倒班給客人訂機(jī)票，更換led電子屏， 每季度給旅游局報(bào)人天次報(bào)表。及完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作?；仡欉@一年來的 工作，在忙忙碌碌中度過，虛心學(xué)習(xí)新的專業(yè)知識(shí)，積極配合同事之間的工 作，總體來說，個(gè)人工作中小缺陷不可避免，但

16、也可以說是圓滿結(jié)束?？偨Y(jié)請(qǐng) 大家評(píng)議，多提寶貴意見。首先在這里我要感謝領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的信任，把這么一份®要的工作交到我手 里，讓我有機(jī)會(huì)學(xué)習(xí)和接觸財(cái)務(wù)工作，其次，我要感謝喬會(huì)計(jì)這個(gè)師傅，她教 會(huì)我如果做好和勝任這份工作。這一年來從不熟練到熟練的掌握每月工作內(nèi) 容，在做的過程中不斷改善以往的工作方式方法，能讓各類文件更完善的為自 己工作服務(wù)。順利完成如下工作：1、嚴(yán)格執(zhí)行銀行存款及現(xiàn)金管理，定期核對(duì)發(fā)現(xiàn)賬U如金額不符，做到及 時(shí)處理，做到每日現(xiàn)金結(jié)算。2、定期電話催促公司各項(xiàng)應(yīng)收款，如可收回，及時(shí)處理安排。3、堅(jiān)持財(cái)務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核（報(bào)銷憑證上必須有經(jīng)辦人及領(lǐng)導(dǎo)的簽字才能 給予支付），走團(tuán)匯

17、款也必須經(jīng)過計(jì)調(diào)簽字或領(lǐng)導(dǎo)同意給予匯款。4日常工作的改善。現(xiàn)金收支，例如很小的事悄，一般給客人在報(bào)名后都 會(huì)先開收據(jù)，后換發(fā)票。在收據(jù)上就有很多的不便，因?yàn)闆]有報(bào)名表詳情的附 件，財(cái)務(wù)收款后需要分團(tuán)入賬，以詢收據(jù)上只寫團(tuán)名和金額。這樣遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠， 團(tuán)少的時(shí)候可以對(duì)出來，但是團(tuán)多的時(shí)候，操作起來非常繁瑣。所以在改善后 的收據(jù)上，要寫的真的很詳細(xì)：團(tuán)名（例如海南），夭數(shù)，人數(shù)，金額，客人姓 名，出發(fā)日期，收款人。這樣的話，開收據(jù)的時(shí)候稍微麻煩一點(diǎn)，但在分團(tuán)上 賬會(huì)方便很多。還有很多的例子，如報(bào)銷單，一覽表，考勤表之類的一些改善 都是日常積累做下來，月底會(huì)對(duì)做賬核算工資幫助很大的。5回顧檢査自身的問題

18、，我認(rèn)為：學(xué)習(xí)不夠，以口前的專業(yè)學(xué)習(xí)及技能， 為人處世方法方式?jīng)]有辦法更好的勝任此工作。在以后要向領(lǐng)導(dǎo)多學(xué)習(xí)一下增 強(qiáng)分析問題、解決問題的能力。在過去的一年中，付出過很大努力，但是成果也許沒有顯著。這些都需要 好好學(xué)習(xí)，只有不斷的提高業(yè)務(wù)水平才能使工作更順利的進(jìn)行。在即將到來的20XX年，我有新的工作變動(dòng)和意向。在此我祝愿陽光之旅越辦越好，員工能力 越來越強(qiáng)，團(tuán)隊(duì)精神越來越旺。出納人員工作總結(jié)篇6一、上半年主要工作完成情況(-)認(rèn)真做好日常性會(huì)計(jì)集中核算和委派工作。集中核算工作:1、完成了各核算單位20XX年度決算，撰寫了財(cái)務(wù)分析;協(xié)助并配合監(jiān)察室 完成了局系統(tǒng)事業(yè)單位20XX年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)

19、考核、收入統(tǒng)計(jì)及干部離任的審 計(jì)工作、協(xié)助并配合體育總會(huì)做好省屬體育單項(xiàng)協(xié)會(huì)年檢審計(jì)工作;2、配合群 體處等有關(guān)部門做好四體會(huì)的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)保障工作。3、根據(jù)財(cái)政部有關(guān)要求，對(duì) 各預(yù)算單位20XX-20XX年行政成本數(shù)據(jù)進(jìn)行了填報(bào)。4、根據(jù)省有關(guān)部門通知要 求，認(rèn)真完成了局機(jī)關(guān)和各核算單位住房公積金和住房補(bǔ)貼il繳基數(shù)調(diào)整的計(jì) 算、審核、申報(bào)和補(bǔ)繳工作，并及時(shí)向財(cái)政廳做好20XX年經(jīng)費(fèi)追加申請(qǐng)工作。5、根據(jù)檔案管理要求對(duì)所有核算單位20XX-20XX兩年的會(huì)計(jì)檔案共計(jì)1292冊(cè) 進(jìn)行了整理并歸檔。會(huì)計(jì)委派工作:1、認(rèn)真總結(jié)了十一屆周期委派工作，創(chuàng)新新周期會(huì)計(jì)委派形式。年初中心 班子成員帶領(lǐng)委派會(huì)計(jì)

20、進(jìn)行多次座談，認(rèn)真梳理十一屆全運(yùn)會(huì)周期委派工作中 的成功之處和問題教訓(xùn)，不斷探索符合體育系統(tǒng)特點(diǎn)實(shí)行委派會(huì)計(jì)的新模式。 我們?cè)诔浞址治隽烁鲉挝坏膶?shí)際悄況后，根據(jù)實(shí)行會(huì)計(jì)委派要首先保證運(yùn)動(dòng)訓(xùn) 練單位、財(cái)政性資金保障單位、以及社會(huì)關(guān)注度大的單位的原則，結(jié)合中心的 人力資源悄況，在延續(xù)對(duì)局訓(xùn)練中心和方山訓(xùn)練基地實(shí)行會(huì)計(jì)委派的基礎(chǔ)上， 今年新增了省體彩中心、水上運(yùn)動(dòng)中心、省體科所三家委派單位。并且嘗試著 一人多單位委派、主輔組合、保重點(diǎn)和控全面的新的管理方式，這也體現(xiàn)了 “穩(wěn)定已有成果，擴(kuò)大委派類型，全面提高質(zhì)量”的工作思路，更好地貼合省 體育局工作重點(diǎn)，形成以訓(xùn)練單位為主，其他類型單位相結(jié)合的委派格

21、局。2、新周期委派會(huì)計(jì)工作初見成效。各委派會(huì)計(jì)到崗后，根據(jù)各受派單位新 周期工作特點(diǎn)，巫新調(diào)整修訂相應(yīng)財(cái)務(wù)制度以及一些新的管理描施，如：局訓(xùn) 練中心修訂了資金支付審批辦法、食堂財(cái)務(wù)管理規(guī)定、食堂餐料采購辦法等制 度，針對(duì)調(diào)撥的十一屆參賽訓(xùn)練器材量大類雜的特點(diǎn)，專門設(shè)立資產(chǎn)管理科， 加強(qiáng)資產(chǎn)管理力度;省體彩中心制訂了省體彩中心站點(diǎn)物資材料管理辦法 (草案)，在財(cái)務(wù)核算中增加復(fù)核手續(xù)，對(duì)其日常支出的合理合規(guī)性嚴(yán)格把關(guān)， 進(jìn)一步提升財(cái)政預(yù)算專項(xiàng)資金的使用效率和效益;省體科所修訂增補(bǔ)了財(cái)務(wù)人員 崗位責(zé)任制以及項(xiàng)U經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定等制度;方山基地研究開發(fā)槍彈器材核算網(wǎng)絡(luò) 系統(tǒng)電算化管理模式，提高槍彈器材管理

22、效率。另外針對(duì)各委派單位專項(xiàng)經(jīng)費(fèi) 較多的情況，及時(shí)提醒受派單位掌控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用進(jìn)度，把好預(yù)算審核關(guān)，每 月按時(shí)向上級(jí)匯報(bào)經(jīng)費(fèi)執(zhí)行請(qǐng)況。（二）其他各項(xiàng)管理工作。1、針對(duì)集中核算單位20XX年部門預(yù)算專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的實(shí)際支出情況，進(jìn)行了 真實(shí)性資金需要分析，從而剔除“借名支tir等不實(shí)信息，為體育局了解掌握 真實(shí)經(jīng)費(fèi)需求提供依據(jù)，同時(shí)也使完整分析非訓(xùn)練單位周期專項(xiàng)支出1W況得到 充實(shí)。此項(xiàng)工作U前已基本完成，計(jì)劃在編報(bào)20XX年部門預(yù)算前上報(bào)經(jīng)濟(jì)處。2、配合省審計(jì)廳對(duì)省體育局20XX年度預(yù)算執(zhí)行總體情況、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金 使用管理W況以及執(zhí)行國家和省有關(guān)厲行節(jié)約規(guī)定1W況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)査。3、認(rèn)真做好“小

23、金庫"檢查1W況回頭看落實(shí)工作，針對(duì)檢査中反映較多的 資產(chǎn)管理問題，上半年配合經(jīng)濟(jì)處專門開展了一次局系統(tǒng)資產(chǎn)清査工作，對(duì)長(zhǎng) 期借用資產(chǎn)進(jìn)行了清理，并根據(jù)清查結(jié)果認(rèn)真做好有關(guān)掛賬資產(chǎn)調(diào)撥核俏工作 （已報(bào)經(jīng)濟(jì)處待批）；根據(jù)審計(jì)意見，經(jīng)多次與競(jìng)管中心協(xié)調(diào)溝通，已督促其將局 調(diào)撥十運(yùn)會(huì)器材登記入賬，并于XX年2月報(bào)廢了部分器材56. 86萬元，同時(shí)完 善了車輛報(bào)廢審批手續(xù)，U前正在辦理相關(guān)租用器材調(diào)撥手續(xù)，并在此基礎(chǔ)上 要求該中心明確專人進(jìn)行實(shí)物管理，切實(shí)做到資產(chǎn)賬賬相符、賬實(shí)相符。以上這些問題，絕大部分是通過各級(jí)部門特別是領(lǐng)導(dǎo)的巫視，是能夠變事 后糾錯(cuò)為事前預(yù)防的。（四）對(duì)加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作的幾

24、點(diǎn)建議。1、理順投資關(guān)系，完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。鑒于省體育局和部分事業(yè) 單位對(duì)外投資，都是以借款形式注入資本，而且長(zhǎng)期掛帳，每年審計(jì)部門都對(duì) 此提出問題要求規(guī)范。建議局機(jī)關(guān)和事業(yè)單位對(duì)這部分投資進(jìn)行清理，理順機(jī) 關(guān)和事業(yè)單位以及事業(yè)單位之間的投資關(guān)系，并加強(qiáng)對(duì)投資收益的跟蹤監(jiān)督。 同時(shí)進(jìn)一步完善如公務(wù)卡執(zhí)行規(guī)定、及時(shí)更新政府采購定點(diǎn)U錄、公務(wù)接待、 會(huì)議標(biāo)準(zhǔn)、車輛運(yùn)行、差旅費(fèi)等費(fèi)用支出項(xiàng)U的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范 加強(qiáng)內(nèi)控制約機(jī)制。盡早出臺(tái)適用于省體育局系統(tǒng)內(nèi)各單位的財(cái)務(wù)制度匯編， 使核算中心會(huì)計(jì)工作做到有法可依、有章可循。此外，建議在干部輪崗進(jìn)行有 關(guān)財(cái)務(wù)離任審計(jì)時(shí)，對(duì)財(cái)務(wù)未結(jié)事項(xiàng)也要有

25、書面移交記錄或處置方案，以避免 遺留財(cái)務(wù)問題無法解決。2、墜視預(yù)算專項(xiàng)資金使用管理工作?？傮w上各核算單位和領(lǐng)導(dǎo)都很重視預(yù) 算工作，但在具體工作中，特別是近兩次的審計(jì)1W況來看，預(yù)算編制的合理 性、可行性有待嚴(yán)肅認(rèn)真仔細(xì)地研究。財(cái)政部門從今年開始實(shí)行預(yù)算編制滾動(dòng) 管理，對(duì)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)實(shí)行績(jī)效評(píng)價(jià)，這些新政策出臺(tái)迫使我們摒棄老觀念，與時(shí) 俱進(jìn)地學(xué)習(xí)、掌握、適應(yīng)、貫徹財(cái)務(wù)管理規(guī)定，以保證體育事業(yè)順利發(fā)展。建 議局系統(tǒng)各單位進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算專項(xiàng)資金的過程管理，細(xì)化內(nèi)部預(yù)算指標(biāo)分 解，加大預(yù)算支出審批、控制力度，確保各項(xiàng)支出按批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行。3、切實(shí)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)，提高懂財(cái)理財(cái)意識(shí)。很多財(cái)務(wù)工作中反映出

26、來的違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，既有制度制定是否完善，單位執(zhí)行效果是否到位的問題， 更多的還是各單位和部門負(fù)責(zé)人重視財(cái)務(wù)工作程度不夠所導(dǎo)致的。建議各級(jí)領(lǐng) 導(dǎo)干部在白忙中擠出一定時(shí)間像鉆研自己業(yè)務(wù)那樣a視和學(xué)習(xí)一些財(cái)務(wù)知識(shí)， 把了解財(cái)務(wù)管理方面的知識(shí)作為自身工作要求，不斷增強(qiáng)本部門和單位財(cái)務(wù)策 劃和科學(xué)理財(cái)水平。三.下半年工作安排要點(diǎn)下半年，圍繞局中心工作任務(wù)和中心il劃安排，結(jié)合上半年工作情況，我 們將著重做好以下兒項(xiàng)工作：1、完成各類審計(jì)處理意見的整改工作。針對(duì)小金庫以及專項(xiàng)資金審計(jì)后提 出的意見，組織會(huì)計(jì)人員配合經(jīng)濟(jì)處和有關(guān)部門單位認(rèn)真査找原因，對(duì)照分 析，完成整改落實(shí)措施，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)工作。2、繼續(xù)

27、做好會(huì)計(jì)規(guī)范化檢查的抽查工作。一項(xiàng)制度的建立必須有其持久性 和嚴(yán)謹(jǐn)性做保證，從去年規(guī)范化檢查工作取得的效果看，規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作需 要長(zhǎng)期的堅(jiān)持，既要做好日?；A(chǔ)建設(shè)，乂要有長(zhǎng)期制度的監(jiān)督檢查做約束。 今年下半年要繼續(xù)配合經(jīng)濟(jì)處做好會(huì)計(jì)規(guī)范化檢查的抽查工作。3、繼續(xù)做好會(huì)計(jì)集中核算工作。點(diǎn)做好上半年預(yù)算執(zhí)行財(cái)務(wù)分析;配合 局相關(guān)部門及時(shí)做好省運(yùn)會(huì)資金保障工作;做好財(cái)務(wù)賬簿等的標(biāo)準(zhǔn)化統(tǒng)一工作。4、完善20XX年部門預(yù)算的精細(xì)化工作。根據(jù)省級(jí)部門預(yù)算編制的要求， 為保證預(yù)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整，提高財(cái)政資金的使用效益，爭(zhēng)取在編制XX年部 門預(yù)算時(shí)，盡量做到科學(xué)化、精細(xì)化，建議經(jīng)濟(jì)處建立追蹤問效制度，對(duì)各

28、單 位的預(yù)算執(zhí)行過程進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，項(xiàng)U完成后進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，以此提高部門預(yù) 算編制的準(zhǔn)確性、預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性。5、迅速適應(yīng)角色，充分發(fā)揮委派會(huì)計(jì)作用。隨著上半年新周期委派會(huì)計(jì)輪 崗工作的調(diào)整結(jié)束，下半年委派會(huì)il人員要迅速適應(yīng)新的工作角色，充分發(fā)揮 委派會(huì)計(jì)主觀能動(dòng)性，a點(diǎn)了解新增單位現(xiàn)有財(cái)務(wù)人員配置及工作職責(zé)、修訂 完善財(cái)務(wù)規(guī)章制度，及時(shí)謀劃財(cái)務(wù)管理模式，提出周期工作思路。6、完成體育局交辦的其他工作。出納人員工作總結(jié)篇7根據(jù)中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）的規(guī) 定和中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)關(guān)于開展20XX年會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢査工作的 通知精神，我們于20XX年7月4日至8

29、月30日對(duì)5xxxx會(huì)計(jì)師事務(wù)所（包括 分所）進(jìn)行了檢查，1XXXX事務(wù)所予以復(fù)査?，F(xiàn)從以下四個(gè)方面進(jìn)行匯報(bào)：一.今年檢査工作的特點(diǎn)和基本做法開展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要。 本次檢查工作山協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)總體布置，監(jiān)管部具體組織實(shí)施，在借鑒以往開展檢查工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，對(duì)20XX年度的檢查工作從i|劃、組織、實(shí)施等方面都進(jìn) 行了認(rèn)真準(zhǔn)備和精心安排。（一）認(rèn)真做好檢查前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。中注協(xié)檢查工作布置會(huì)后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢査工作計(jì)劃，確定了 20XX年檢査對(duì)象、范圉、檢査的方式和方法等內(nèi)容；召開了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢査工作 布置會(huì)，部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。舉辦了檢查人員

30、培訓(xùn)班，對(duì)4XXXX檢查人員進(jìn)行檢查前的培訓(xùn);針對(duì)小規(guī)模 企業(yè)的特點(diǎn)，簡(jiǎn)化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。（二）檢查工作的特點(diǎn)和基本 做法XXXX,按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會(huì)與財(cái)政局監(jiān)督處不重復(fù)檢查的原則，對(duì)5XXXX 事務(wù)所進(jìn)行檢査，其中20XX年后新設(shè)立的4XXXX.具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的 XXXX、5年內(nèi)未接受過協(xié)會(huì)自律性檢査的事務(wù)所XXXX,同時(shí)對(duì)上年度被強(qiáng)制培 訓(xùn)的1XXXX事務(wù)所進(jìn)行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。檢査范圍：20XX年1一4月出具的上市公司、大中型國有企業(yè)、外商投資 企業(yè)20XX年度審計(jì)報(bào)告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計(jì)報(bào)告共2451份，檢查 組抽查226份（其中上市公司報(bào)告4份），抽查比

31、例為9. xxxxo為便于檢査人員工作，同時(shí)不影響被檢査事務(wù)所正常業(yè)務(wù)，與往年不同, 我們從實(shí)際出發(fā)采取了實(shí)地檢查和報(bào)送資料集中檢査兩種方式。在抽取審計(jì)業(yè)務(wù)項(xiàng)U時(shí)，選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè) 務(wù)項(xiàng)U,使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性。例如，選擇不同審計(jì)部門或 審計(jì)小組的業(yè)務(wù)項(xiàng)U;選擇不同的簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成的審計(jì)報(bào)告。這次檢査工作給注冊(cè)會(huì)計(jì)師們提供了一次相互交流的機(jī)會(huì)，很多接受檢査 的事務(wù)所非常視與檢査人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)，不少事務(wù)所把檢查組與事 務(wù)所的交換意見會(huì)，看作是對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)的好機(jī)會(huì)。通過檢查人員 與注冊(cè)會(huì)計(jì)師的討論交流，達(dá)到了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的U的。

32、二. 檢査中發(fā)現(xiàn)的主要問題（一）內(nèi)部質(zhì)量控制存在問題對(duì)事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量控制的檢査，主要采取調(diào)查問卷、現(xiàn)場(chǎng)詢問并結(jié)合具體 審計(jì)項(xiàng)U的檢査來進(jìn)行。檢査中發(fā)現(xiàn)大部分事務(wù)所建立了一整套以項(xiàng)U承接、項(xiàng)U風(fēng)險(xiǎn)管理、各級(jí) 業(yè)務(wù)人員的職責(zé)規(guī)定、審計(jì)工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)規(guī)程等為主要內(nèi) 容的內(nèi)部質(zhì)量控制制度和業(yè)務(wù)項(xiàng)U風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)程，在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量提供了 保證。但少數(shù)事務(wù)所缺乏具體可行的制度，如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)?計(jì)手冊(cè)，有的從形式上履行了三級(jí)復(fù)核程序，但未簽署意見，對(duì)復(fù)核的程序和 內(nèi)容亦無記錄，各級(jí)復(fù)核缺乏明確的責(zé)任分工，致使三級(jí)復(fù)核流于形式。被檢査的新所和小所山于更多的關(guān)注市場(chǎng)開發(fā)，制度建設(shè)和執(zhí)行處于薄弱 環(huán)節(jié)，項(xiàng)U質(zhì)量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此，不同的項(xiàng)U組山于人員組成 的不同，使項(xiàng)U之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異，風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。（二）職業(yè)道徳方面存在問題在本次檢查中，我們采用調(diào)査問卷、現(xiàn)場(chǎng)