出納人員工作總結(jié)422

1、出納人員工作總結(jié)2020-08-28總結(jié)是事后對某一階段的學(xué)習(xí)、工作或其完成情況加以回顧和分析的一種 書面材料，它可使零星的、膚淺的、表面的感性認知上升到全面的、系統(tǒng)的、 本質(zhì)的理性認識上來，快快來寫一份總結(jié)吧。那么總結(jié)要注意有什么內(nèi)容呢？ 以下是小編為大家收集的出納人員9篇，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。出納人員工作總結(jié)篇120XX年年初，根據(jù)工作需要我被安排至財務(wù)部工作。在公司各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān) 心和指導(dǎo)下，我認真學(xué)習(xí)，努力工作，不斷改進工作方法，提高工作效率，較 好地完成了各項工作任務(wù)?，F(xiàn)將近一年來的工作情況匯報如下：一、提高思想認識，恪守職業(yè)道德。大學(xué)四年的專業(yè)學(xué)習(xí)讓我認識到財務(wù)是一項認真、細

2、致、謹慎的工作，四 年多的工作經(jīng)驗讓我深刻地體會到工作態(tài)度決定工作效率。任何一項工作都需 要有高度的責(zé)任心和科學(xué)認真的態(tài)度，財務(wù)工作更是如此。從走進財務(wù)部的那 一天起，我就要求自己從小事做起，細心謹慎，認真對待每一項工作，嚴格遵 守財務(wù)規(guī)章制度，堅持“誠信為本、操守為重、遵循準(zhǔn)則、不做假帳”的原 則，恪守職業(yè)道徳，盡己所能，腳踏實地地做好各項工作。二. 認真履行崗位職責(zé)，努力做好各項工作。接任出納工作以來，我認真履行出納崗位職責(zé)，嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管 理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理款項收、付，不以白條抵庫，不挪用現(xiàn)金，不 簽發(fā)空口支票，不將銀行帳號出租給任何單位和個人，確保庫存現(xiàn)金在銀行核 定

3、的范圍內(nèi)，現(xiàn)金的帳面余額始終與庫存現(xiàn)金相符，銀行存款的帳面余額與銀 行對帳單調(diào)節(jié)相符，及時處理未達帳項。各種空白收據(jù)、空白支票和有關(guān)印簽 妥善保管，萬無一失，確保資金安全。按照相關(guān)規(guī)程，從事發(fā)票的發(fā)放、登 記、保管工作，確保發(fā)票管理的規(guī)范性。在資金劃撥方面，依據(jù)有效憑據(jù)辦理資金收、付，做到定期發(fā)放員工工 資、按時支付全區(qū)代辦費、及時劃撥八縣、市公司工程款及日常費用報帳款 等，保證公司經(jīng)營、投資活動對資金的需求。按期辦理稅款上劃手續(xù)，保證國 家資金的及時到位。按照省公司要求，每月及時將公司營收資金上繳至省公司 指定帳戶，較好地完成了市公司資金考核任務(wù)。在有價卡管理方面，依據(jù)各單位已填寫的有效移動

4、電話卡申請表，發(fā) 放有價卡，啟用BOSS有價卡管理系統(tǒng)管理有價卡，嚴格落實有價卡定期盤點制 度，每月編制有價卡盤點表，做到帳實相符。每月及時裝訂會il憑證，妥善保管，存放有序，查找方便，并不隨意外 借。會同檔案部門將管理期滿一年的會計檔案編造成冊后移交至檔案管理部門。三、加強培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高專業(yè)素質(zhì)。工作之余，我不斷加強財務(wù)專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，積極參加省公司舉辦的各種 培訓(xùn)班，包括MIS固定資產(chǎn)管理模塊培訓(xùn)、MIS現(xiàn)金管理模塊培訓(xùn)、MIS財務(wù)提 高培訓(xùn)、內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)等，并將所學(xué)專業(yè)知識積極運用到工作中，做到學(xué) 有所長、學(xué)以致用。在財務(wù)部工作近一年的時間里，我受益匪淺，學(xué)到不少知識，積累了一些 工

5、作經(jīng)驗，但仍然有一些不足之處，需要不斷學(xué)習(xí)和改進。在即將到來的20XX 年里，我將一如既往地做好本職工作，在熟練掌握現(xiàn)有工作的基礎(chǔ)上，出納人員工作總結(jié)篇2隨著時間的流逝，時間到了 XX年，總結(jié)XX年的工作以予在XX年中更好的 發(fā)現(xiàn)自己，完善自我。XX年過去了，在這一年里通過領(lǐng)導(dǎo)和各位同事對我的幫助和關(guān)心，讓我也 清楚的認識到了自己在工作中的不足，從而也讓我學(xué)到了很多，使我在工作方 面有了很大的提升，出納及物流的工作做出以下總結(jié)；一、失誤、缺點1、每月跟“主辦會計“進行帳務(wù)核對，發(fā)現(xiàn)差錯及時查找，做到帳實相符2、心態(tài)調(diào)整。其實正所謂“天下難事始于易，天下大事始于細“3、外W退貨的跟蹤。二. 出納

6、職責(zé)在這期間，我因在財務(wù)上做如下具體工作。1、嚴格按照公司的管理制度進行資金的把關(guān)，杜絕浪費及不正常的開支。2、出納員支付（包括公、私借用）每一筆款項，不論金額大小均須總經(jīng)理、 財務(wù)經(jīng)理、經(jīng)辦人簽字。3、必須建立健全現(xiàn)金帳，逐筆記載現(xiàn)金收付。每日核對現(xiàn)金庫存，并填報 當(dāng)日現(xiàn)金流量表，做到日清月結(jié)、每日結(jié)算、帳款相符、定期盤點。4、銷售、維修配件的貨款必須入賬。5、提取總公司銷售獎勵款和報銷各項費用的現(xiàn)金必須入賬。6、當(dāng)日有到款，必須當(dāng)日開具收款收據(jù)。7、月底及時與財務(wù)人員對帳。（帳實相符，帳帳相符）7月1現(xiàn)金帳收支。 7月2工程部回款與已送未結(jié)。7月3外圍發(fā)貨及到款。知道了要做好出納工作絕不可

7、以用“輕松“來形容，絕非“雕蟲小技% 它是經(jīng)濟工作的第一線，財務(wù)收支的關(guān)口，占有重要的地位。三. 今后的努力方向1、作為一個合格的出納，我必須具備以下的基本要求:(2)（1）學(xué)習(xí)、了解和寧握政策法規(guī)和公司制度，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平和 知識技能。學(xué)會制訂本職崗位工作制度，揮財務(wù)控制、監(jiān)督的作用。出納人員要恪守ft好的職業(yè)道徳。(4)出納人員要有較強的安全意識，現(xiàn)金、票據(jù)、各種印鑒的保管。很好 的溝通能力。特別是銀行等單位的外聯(lián)溝通能力。2、物流作為公司物流部，及時準(zhǔn)確的將貨物高效率送達指定地點（顧客、 經(jīng)銷商、專賣店）和外圍退貨的及時跟蹤到位，做到完善的物流服務(wù)。同時，我 要進行物流與財務(wù)知識

8、的不斷學(xué)習(xí)與實踐，吸取XX-XX年遺憾與不足及收獲的 經(jīng)驗，來進一步完善自己的工作，這樣才能更好的跟上公司發(fā)展步伐。學(xué)習(xí)前 輩們的長處來發(fā)現(xiàn)自己，發(fā)展自己，及時的與他人溝通，建立&好的工作氛 圍。以上是我工作以來的一些體會和認識，也是我不斷在工作中將所學(xué)的知識 與實踐相結(jié)合的一個過程。在以后的工作和學(xué)習(xí)中我還將不懈的努力和拼搏， 我的XX年將在充實、喜悅、獲中度過。以我的“好好學(xué)習(xí)，天天向上“（善良） 為準(zhǔn)則。在此，我要特別感謝公司領(lǐng)導(dǎo)和各位同仁在工作和生活中給予我的支持和 關(guān)心，這是對我工作最大的tt定和鼓舞，我真誠的表示感謝！出納人員工作總結(jié)篇3學(xué)校出納工作是一個業(yè)務(wù)量大，業(yè)務(wù)種類

9、繁多的地方，回顧這一年來的工 作，我取得了一定的成績，現(xiàn)將過去一年的工作總結(jié)如下：思想政治方面：我認真學(xué)習(xí)黨的建設(shè)和諧社會重要思想，積極參加學(xué)校組 織的各項政治活動，通過深刻領(lǐng)會其精神實質(zhì)，用以指導(dǎo)自己的工作。時刻牢 記全心全總為人民服務(wù)的宗旨，公道正派，堅持原則，忠實地做好本職工作。工作業(yè)務(wù)方面：作為學(xué)校出納，我在收付、反映、監(jiān)督、管理四個方面盡 到了應(yīng)盡的職責(zé)，過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如 下工作：一. 日常工作;1、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向會計核對現(xiàn)金與帳U,發(fā)現(xiàn)金額 不符，做到及時匯報，及時處理。2、及時收回學(xué)校各項收入，開出收據(jù)，及時收回現(xiàn)金存入銀行

10、。3、根據(jù)會計提供的依據(jù)，與銀行相關(guān)部門聯(lián)系，井然有序地完成了職工工 資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費發(fā)放工作。4、堅持財務(wù)手續(xù)，嚴格審核算（發(fā)票上必須有經(jīng)手人、驗收人、審批人簽 字方可報帳），對不符手續(xù)的發(fā)票不付款。二. 其他工作1、迎接教育局評估，準(zhǔn)備所需財務(wù)相關(guān)材料及數(shù)據(jù)備份光盤，及時送交辦 公室。2、為迎接審計部門對我學(xué)校帳務(wù)1W況的檢查工作，做好前期自査自糾工 作，對檢查中可能出現(xiàn)的問題做好統(tǒng)計，并提交領(lǐng)導(dǎo)審閱。在工作中，我忠于 職守，盡力而為，領(lǐng)導(dǎo)和同事們也給了我很大的幫助和鼓勵。三、一點成績?yōu)榱诉m應(yīng)信息化對出納工作的新要求，去年我們購買了出納專家20XX 豪華版軟件，它帳頁化的操作與打印，讓

11、我輕松實現(xiàn)了出納工作的電算化，大 大提高了工作的效率和準(zhǔn)確性，同時，也打印出了真正帳頁格式的印刷品質(zhì)的 現(xiàn)金與銀行日記帳存檔，許多兄弟單位也來我校學(xué)習(xí)我們的先進經(jīng)驗，為我們 單位榮獲“財務(wù)工作先進單位”貢獻了自己的一份力量?；仡欉^去一年的工作，我取得了一定的成績，但也存在一些不足，為此， 我今后要加強理論學(xué)習(xí)，進一步提高自身素質(zhì)。對業(yè)務(wù)的熟悉，不能取代對提 高個人素養(yǎng)更高層次的追求，必須通過對市場經(jīng)濟理論、國家法律、法規(guī)以及 金融業(yè)務(wù)知識、相關(guān)政策的學(xué)習(xí)，增強分析問題、解決問題的能力。增強大局 觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，努力克服自己的消極悄緒，提高工作質(zhì)量和效率，積極 配合領(lǐng)導(dǎo)同事們把工作做得更好。

12、出納人員工作總結(jié)篇4在學(xué)校黨支部的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)財政所的正確指導(dǎo)下，依靠全體教師共 同努力，以求真務(wù)實，較好的完成了本學(xué)期的各項工作，保證了學(xué)校的日常工 作的順利進行，現(xiàn)將本學(xué)期的出納工作簡要總結(jié)如下：一. 合理安排收支預(yù)算，嚴格預(yù)算管理單位預(yù)算是學(xué)校完成各項工作任務(wù)，實現(xiàn)事業(yè)計劃的重要前提，因此認真做好 我校的收支預(yù)算責(zé)任重大。為了搞好這項工作，根據(jù)學(xué)校上年度的實際W況， 擬定的預(yù)算，特別是支出方案多次向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)匯報，進行了反復(fù)修改，本著“以收定支，量入為出”，使預(yù)算更加切合實際。充分發(fā)揮在出納管理中的積 極作用，較圓滿地完成預(yù)算編制任務(wù)。在實際執(zhí)行過程中，嚴格按照預(yù)算執(zhí) 行，每月未編制好

13、計劃用款報表，充分體現(xiàn)了資金的使用效益，確保學(xué)校各項 工作的順利完成。二. 認真做好收費.結(jié)算工作收費是學(xué)校最為繁瑣，也是政策最強的一項工作，為了做好這項工作，我 們及早做好申報審批工作，做到收費的依據(jù)，嚴格執(zhí)行收費標(biāo)準(zhǔn)。及時出具票 據(jù)，期未做好結(jié)算工作，做到多退少不補，同時做好代收費“報告書”的上 報。三. 認真做好決算工作年終決算也是一項較為復(fù)雜繁巫的工作任務(wù)，主要進行結(jié)舊建新，編制決 算報表，決算報表是反映學(xué)校一年度的出納收支請況，是指導(dǎo)學(xué)校預(yù)算執(zhí)行工 作的重要資料，也是編制下年度收支計劃的基礎(chǔ)，所以除了認真細致地做好年 終決算外，同時針對所編制的報表進行對比性分析，通過分析，總結(jié)經(jīng)驗，

14、揭 示存在的問題，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。四、努力學(xué)習(xí)，提高財會人員的自身素質(zhì)。出納人員能積極參加鎮(zhèn)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷的提高財會知識和政策水 平，同時積極參加學(xué)校的一切政治學(xué)習(xí)，認真作好學(xué)習(xí)筆記，認真貫徹執(zhí)行 合計法，使學(xué)校的財會工作能按照國家的政策、法規(guī)進行，保證支出的真 實性，合法性。五、努力完成學(xué)校的后勤工作后勤工作將直接影響到學(xué)校的一切工作，搞好食堂更為重要，為此總在放 學(xué)前擬定好下學(xué)期的伙食收費報表報局計劃出納科，嚴格執(zhí)行il劃出納科核定 的標(biāo)準(zhǔn)收取。本著服務(wù)于學(xué)生U的，規(guī)范伙食成本，控制伙食利潤，按規(guī)定時 間上報食堂報表。總之，在20XX年，出納工作取得了一定成績，這與學(xué)校黨支部

15、的正確領(lǐng)導(dǎo) 是分開的，在新的一年里，一定更加努力，發(fā)楊成績，改正不足，勤奮務(wù)實、 開拓進取，為學(xué)校建設(shè)與發(fā)展出謀劃策。出納人員工作總結(jié)篇5XX年已經(jīng)過去，迎來嶄新的XX年。在過去的XX年度中我擔(dān)任公司財務(wù)部 出納及勞資工作，我的份內(nèi)職責(zé)是：現(xiàn)金收支，按計調(diào)安排各個銀行匯款、辦 事，開具發(fā)票，工資、提成補助的核算及發(fā)放。月底制作往來賬報表及團隊一 覽表，月初勞動局報表。份外職責(zé)是：倒班給客人訂機票，更換led電子屏， 每季度給旅游局報人天次報表。及完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作?；仡欉@一年來的 工作，在忙忙碌碌中度過，虛心學(xué)習(xí)新的專業(yè)知識，積極配合同事之間的工 作，總體來說，個人工作中小缺陷不可避免，但

16、也可以說是圓滿結(jié)束?？偨Y(jié)請 大家評議，多提寶貴意見。首先在這里我要感謝領(lǐng)導(dǎo)對我的信任，把這么一份®要的工作交到我手 里，讓我有機會學(xué)習(xí)和接觸財務(wù)工作，其次，我要感謝喬會計這個師傅，她教 會我如果做好和勝任這份工作。這一年來從不熟練到熟練的掌握每月工作內(nèi) 容，在做的過程中不斷改善以往的工作方式方法，能讓各類文件更完善的為自 己工作服務(wù)。順利完成如下工作：1、嚴格執(zhí)行銀行存款及現(xiàn)金管理，定期核對發(fā)現(xiàn)賬U如金額不符，做到及 時處理，做到每日現(xiàn)金結(jié)算。2、定期電話催促公司各項應(yīng)收款，如可收回，及時處理安排。3、堅持財務(wù)手續(xù)，嚴格審核（報銷憑證上必須有經(jīng)辦人及領(lǐng)導(dǎo)的簽字才能 給予支付），走團匯

17、款也必須經(jīng)過計調(diào)簽字或領(lǐng)導(dǎo)同意給予匯款。4日常工作的改善。現(xiàn)金收支，例如很小的事悄，一般給客人在報名后都 會先開收據(jù)，后換發(fā)票。在收據(jù)上就有很多的不便，因為沒有報名表詳情的附 件，財務(wù)收款后需要分團入賬，以詢收據(jù)上只寫團名和金額。這樣遠遠不夠， 團少的時候可以對出來，但是團多的時候，操作起來非常繁瑣。所以在改善后 的收據(jù)上，要寫的真的很詳細：團名（例如海南），夭數(shù)，人數(shù)，金額，客人姓 名，出發(fā)日期，收款人。這樣的話，開收據(jù)的時候稍微麻煩一點，但在分團上 賬會方便很多。還有很多的例子，如報銷單，一覽表，考勤表之類的一些改善 都是日常積累做下來，月底會對做賬核算工資幫助很大的。5回顧檢査自身的問題

18、，我認為：學(xué)習(xí)不夠，以口前的專業(yè)學(xué)習(xí)及技能， 為人處世方法方式?jīng)]有辦法更好的勝任此工作。在以后要向領(lǐng)導(dǎo)多學(xué)習(xí)一下增 強分析問題、解決問題的能力。在過去的一年中，付出過很大努力，但是成果也許沒有顯著。這些都需要 好好學(xué)習(xí)，只有不斷的提高業(yè)務(wù)水平才能使工作更順利的進行。在即將到來的20XX年，我有新的工作變動和意向。在此我祝愿陽光之旅越辦越好，員工能力 越來越強，團隊精神越來越旺。出納人員工作總結(jié)篇6一、上半年主要工作完成情況(-)認真做好日常性會計集中核算和委派工作。集中核算工作:1、完成了各核算單位20XX年度決算，撰寫了財務(wù)分析;協(xié)助并配合監(jiān)察室 完成了局系統(tǒng)事業(yè)單位20XX年度經(jīng)濟責(zé)任指標(biāo)

19、考核、收入統(tǒng)計及干部離任的審 計工作、協(xié)助并配合體育總會做好省屬體育單項協(xié)會年檢審計工作;2、配合群 體處等有關(guān)部門做好四體會的各項經(jīng)費保障工作。3、根據(jù)財政部有關(guān)要求，對 各預(yù)算單位20XX-20XX年行政成本數(shù)據(jù)進行了填報。4、根據(jù)省有關(guān)部門通知要 求，認真完成了局機關(guān)和各核算單位住房公積金和住房補貼il繳基數(shù)調(diào)整的計 算、審核、申報和補繳工作，并及時向財政廳做好20XX年經(jīng)費追加申請工作。5、根據(jù)檔案管理要求對所有核算單位20XX-20XX兩年的會計檔案共計1292冊 進行了整理并歸檔。會計委派工作:1、認真總結(jié)了十一屆周期委派工作，創(chuàng)新新周期會計委派形式。年初中心 班子成員帶領(lǐng)委派會計

20、進行多次座談，認真梳理十一屆全運會周期委派工作中 的成功之處和問題教訓(xùn)，不斷探索符合體育系統(tǒng)特點實行委派會計的新模式。 我們在充分分析了各單位的實際悄況后，根據(jù)實行會計委派要首先保證運動訓(xùn) 練單位、財政性資金保障單位、以及社會關(guān)注度大的單位的原則，結(jié)合中心的 人力資源悄況，在延續(xù)對局訓(xùn)練中心和方山訓(xùn)練基地實行會計委派的基礎(chǔ)上， 今年新增了省體彩中心、水上運動中心、省體科所三家委派單位。并且嘗試著 一人多單位委派、主輔組合、保重點和控全面的新的管理方式，這也體現(xiàn)了 “穩(wěn)定已有成果，擴大委派類型，全面提高質(zhì)量”的工作思路，更好地貼合省 體育局工作重點，形成以訓(xùn)練單位為主，其他類型單位相結(jié)合的委派格

21、局。2、新周期委派會計工作初見成效。各委派會計到崗后，根據(jù)各受派單位新 周期工作特點，巫新調(diào)整修訂相應(yīng)財務(wù)制度以及一些新的管理描施，如：局訓(xùn) 練中心修訂了資金支付審批辦法、食堂財務(wù)管理規(guī)定、食堂餐料采購辦法等制 度，針對調(diào)撥的十一屆參賽訓(xùn)練器材量大類雜的特點，專門設(shè)立資產(chǎn)管理科， 加強資產(chǎn)管理力度;省體彩中心制訂了省體彩中心站點物資材料管理辦法 (草案)，在財務(wù)核算中增加復(fù)核手續(xù)，對其日常支出的合理合規(guī)性嚴格把關(guān)， 進一步提升財政預(yù)算專項資金的使用效率和效益;省體科所修訂增補了財務(wù)人員 崗位責(zé)任制以及項U經(jīng)費管理規(guī)定等制度;方山基地研究開發(fā)槍彈器材核算網(wǎng)絡(luò) 系統(tǒng)電算化管理模式，提高槍彈器材管理

22、效率。另外針對各委派單位專項經(jīng)費 較多的情況，及時提醒受派單位掌控專項經(jīng)費使用進度，把好預(yù)算審核關(guān)，每 月按時向上級匯報經(jīng)費執(zhí)行請況。（二）其他各項管理工作。1、針對集中核算單位20XX年部門預(yù)算專項經(jīng)費的實際支出情況，進行了 真實性資金需要分析，從而剔除“借名支tir等不實信息，為體育局了解掌握 真實經(jīng)費需求提供依據(jù)，同時也使完整分析非訓(xùn)練單位周期專項支出1W況得到 充實。此項工作U前已基本完成，計劃在編報20XX年部門預(yù)算前上報經(jīng)濟處。2、配合省審計廳對省體育局20XX年度預(yù)算執(zhí)行總體情況、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金 使用管理W況以及執(zhí)行國家和省有關(guān)厲行節(jié)約規(guī)定1W況進行了專項審計調(diào)査。3、認真做好“小

23、金庫"檢查1W況回頭看落實工作，針對檢査中反映較多的 資產(chǎn)管理問題，上半年配合經(jīng)濟處專門開展了一次局系統(tǒng)資產(chǎn)清査工作，對長 期借用資產(chǎn)進行了清理，并根據(jù)清查結(jié)果認真做好有關(guān)掛賬資產(chǎn)調(diào)撥核俏工作 （已報經(jīng)濟處待批）；根據(jù)審計意見，經(jīng)多次與競管中心協(xié)調(diào)溝通，已督促其將局 調(diào)撥十運會器材登記入賬，并于XX年2月報廢了部分器材56. 86萬元，同時完 善了車輛報廢審批手續(xù)，U前正在辦理相關(guān)租用器材調(diào)撥手續(xù)，并在此基礎(chǔ)上 要求該中心明確專人進行實物管理，切實做到資產(chǎn)賬賬相符、賬實相符。以上這些問題，絕大部分是通過各級部門特別是領(lǐng)導(dǎo)的巫視，是能夠變事 后糾錯為事前預(yù)防的。（四）對加強財務(wù)工作的幾

24、點建議。1、理順投資關(guān)系，完善內(nèi)部財務(wù)管理規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。鑒于省體育局和部分事業(yè) 單位對外投資，都是以借款形式注入資本，而且長期掛帳，每年審計部門都對 此提出問題要求規(guī)范。建議局機關(guān)和事業(yè)單位對這部分投資進行清理，理順機 關(guān)和事業(yè)單位以及事業(yè)單位之間的投資關(guān)系，并加強對投資收益的跟蹤監(jiān)督。 同時進一步完善如公務(wù)卡執(zhí)行規(guī)定、及時更新政府采購定點U錄、公務(wù)接待、 會議標(biāo)準(zhǔn)、車輛運行、差旅費等費用支出項U的內(nèi)部財務(wù)管理規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范 加強內(nèi)控制約機制。盡早出臺適用于省體育局系統(tǒng)內(nèi)各單位的財務(wù)制度匯編， 使核算中心會計工作做到有法可依、有章可循。此外，建議在干部輪崗進行有 關(guān)財務(wù)離任審計時，對財務(wù)未結(jié)事項也要有

25、書面移交記錄或處置方案，以避免 遺留財務(wù)問題無法解決。2、墜視預(yù)算專項資金使用管理工作。總體上各核算單位和領(lǐng)導(dǎo)都很重視預(yù) 算工作，但在具體工作中，特別是近兩次的審計1W況來看，預(yù)算編制的合理 性、可行性有待嚴肅認真仔細地研究。財政部門從今年開始實行預(yù)算編制滾動 管理，對專項經(jīng)費實行績效評價，這些新政策出臺迫使我們摒棄老觀念，與時 俱進地學(xué)習(xí)、掌握、適應(yīng)、貫徹財務(wù)管理規(guī)定，以保證體育事業(yè)順利發(fā)展。建 議局系統(tǒng)各單位進一步加強預(yù)算專項資金的過程管理，細化內(nèi)部預(yù)算指標(biāo)分 解，加大預(yù)算支出審批、控制力度，確保各項支出按批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行。3、切實加強對財務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)，提高懂財理財意識。很多財務(wù)工作中反映出

26、來的違規(guī)違紀現(xiàn)象，既有制度制定是否完善，單位執(zhí)行效果是否到位的問題， 更多的還是各單位和部門負責(zé)人重視財務(wù)工作程度不夠所導(dǎo)致的。建議各級領(lǐng) 導(dǎo)干部在白忙中擠出一定時間像鉆研自己業(yè)務(wù)那樣a視和學(xué)習(xí)一些財務(wù)知識， 把了解財務(wù)管理方面的知識作為自身工作要求，不斷增強本部門和單位財務(wù)策 劃和科學(xué)理財水平。三.下半年工作安排要點下半年，圍繞局中心工作任務(wù)和中心il劃安排，結(jié)合上半年工作情況，我 們將著重做好以下兒項工作：1、完成各類審計處理意見的整改工作。針對小金庫以及專項資金審計后提 出的意見，組織會計人員配合經(jīng)濟處和有關(guān)部門單位認真査找原因，對照分 析，完成整改落實措施，進一步規(guī)范財務(wù)工作。2、繼續(xù)

27、做好會計規(guī)范化檢查的抽查工作。一項制度的建立必須有其持久性 和嚴謹性做保證，從去年規(guī)范化檢查工作取得的效果看，規(guī)范會計基礎(chǔ)工作需 要長期的堅持，既要做好日?；A(chǔ)建設(shè)，乂要有長期制度的監(jiān)督檢查做約束。 今年下半年要繼續(xù)配合經(jīng)濟處做好會計規(guī)范化檢查的抽查工作。3、繼續(xù)做好會計集中核算工作。點做好上半年預(yù)算執(zhí)行財務(wù)分析;配合 局相關(guān)部門及時做好省運會資金保障工作;做好財務(wù)賬簿等的標(biāo)準(zhǔn)化統(tǒng)一工作。4、完善20XX年部門預(yù)算的精細化工作。根據(jù)省級部門預(yù)算編制的要求， 為保證預(yù)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整，提高財政資金的使用效益，爭取在編制XX年部 門預(yù)算時，盡量做到科學(xué)化、精細化，建議經(jīng)濟處建立追蹤問效制度，對各

28、單 位的預(yù)算執(zhí)行過程進行跟蹤監(jiān)督，項U完成后進行績效評價，以此提高部門預(yù) 算編制的準(zhǔn)確性、預(yù)算執(zhí)行的嚴肅性。5、迅速適應(yīng)角色，充分發(fā)揮委派會計作用。隨著上半年新周期委派會計輪 崗工作的調(diào)整結(jié)束，下半年委派會il人員要迅速適應(yīng)新的工作角色，充分發(fā)揮 委派會計主觀能動性，a點了解新增單位現(xiàn)有財務(wù)人員配置及工作職責(zé)、修訂 完善財務(wù)規(guī)章制度，及時謀劃財務(wù)管理模式，提出周期工作思路。6、完成體育局交辦的其他工作。出納人員工作總結(jié)篇7根據(jù)中國注冊會計師協(xié)會會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度（試行）的規(guī) 定和中國注冊會計師協(xié)會關(guān)于開展20XX年會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢査工作的 通知精神，我們于20XX年7月4日至8

29、月30日對5xxxx會計師事務(wù)所（包括 分所）進行了檢查，1XXXX事務(wù)所予以復(fù)査?，F(xiàn)從以下四個方面進行匯報：一.今年檢査工作的特點和基本做法開展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要。 本次檢查工作山協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)總體布置，監(jiān)管部具體組織實施，在借鑒以往開展檢查工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，對20XX年度的檢查工作從i|劃、組織、實施等方面都進 行了認真準(zhǔn)備和精心安排。（一）認真做好檢查前的各項準(zhǔn)備工作。中注協(xié)檢查工作布置會后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢査工作計劃，確定了 20XX年檢査對象、范圉、檢査的方式和方法等內(nèi)容；召開了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢査工作 布置會，部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。舉辦了檢查人員

30、培訓(xùn)班，對4XXXX檢查人員進行檢查前的培訓(xùn);針對小規(guī)模 企業(yè)的特點，簡化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。（二）檢查工作的特點和基本 做法XXXX,按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會與財政局監(jiān)督處不重復(fù)檢查的原則，對5XXXX 事務(wù)所進行檢査，其中20XX年后新設(shè)立的4XXXX.具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的 XXXX、5年內(nèi)未接受過協(xié)會自律性檢査的事務(wù)所XXXX,同時對上年度被強制培 訓(xùn)的1XXXX事務(wù)所進行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。檢査范圍：20XX年1一4月出具的上市公司、大中型國有企業(yè)、外商投資 企業(yè)20XX年度審計報告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計報告共2451份，檢查 組抽查226份（其中上市公司報告4份），抽查比

31、例為9. xxxxo為便于檢査人員工作，同時不影響被檢査事務(wù)所正常業(yè)務(wù)，與往年不同, 我們從實際出發(fā)采取了實地檢查和報送資料集中檢査兩種方式。在抽取審計業(yè)務(wù)項U時，選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè) 務(wù)項U,使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性。例如，選擇不同審計部門或 審計小組的業(yè)務(wù)項U;選擇不同的簽字注冊會計師完成的審計報告。這次檢査工作給注冊會計師們提供了一次相互交流的機會，很多接受檢査 的事務(wù)所非常視與檢査人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗和體會，不少事務(wù)所把檢查組與事 務(wù)所的交換意見會，看作是對注冊會計師進行專業(yè)培訓(xùn)的好機會。通過檢查人員 與注冊會計師的討論交流，達到了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的U的。

32、二. 檢査中發(fā)現(xiàn)的主要問題（一）內(nèi)部質(zhì)量控制存在問題對事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量控制的檢査，主要采取調(diào)查問卷、現(xiàn)場詢問并結(jié)合具體 審計項U的檢査來進行。檢査中發(fā)現(xiàn)大部分事務(wù)所建立了一整套以項U承接、項U風(fēng)險管理、各級 業(yè)務(wù)人員的職責(zé)規(guī)定、審計工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部控制評價規(guī)程等為主要內(nèi) 容的內(nèi)部質(zhì)量控制制度和業(yè)務(wù)項U風(fēng)險控制規(guī)程，在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量提供了 保證。但少數(shù)事務(wù)所缺乏具體可行的制度，如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)?計手冊，有的從形式上履行了三級復(fù)核程序，但未簽署意見，對復(fù)核的程序和 內(nèi)容亦無記錄，各級復(fù)核缺乏明確的責(zé)任分工，致使三級復(fù)核流于形式。被檢査的新所和小所山于更多的關(guān)注市場開發(fā)，制度建設(shè)和執(zhí)行處于薄弱 環(huán)節(jié)，項U質(zhì)量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此，不同的項U組山于人員組成 的不同，使項U之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異，風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。（二）職業(yè)道徳方面存在問題在本次檢查中，我們采用調(diào)査問卷、現(xiàn)場