精品資料（2021-2022年收藏）金屬材料技術(shù)有限公司可行性研究報(bào)告

1、 (海量營(yíng)銷管理培訓(xùn)資料下載) 組建中外合資金屬材料技術(shù)有限公司可行性研究報(bào)告2004年4月1目 錄第一章 總論第二章 市場(chǎng)與建設(shè)規(guī)模第三章 廠址選擇與建設(shè)條件第四章 工程技術(shù)方案第五章 組織機(jī)構(gòu)及人員第六章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度第七章 環(huán)境保護(hù)、職業(yè)安全衛(wèi)生、消防第八章 投資估算與資金籌措第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)附表、附圖第一章 總 論1.1 項(xiàng)目名稱及承辦單位1.1.1項(xiàng)目名稱：組建中外合資沈陽(yáng)鮑迪克百科金屬材料技術(shù)有限公司1.1.2項(xiàng)目承辦單位：沈陽(yáng)百科集團(tuán)股份有限公司 法人代表： 國(guó)籍：中國(guó)1.2 合資各方概況1.2.1中方：沈陽(yáng)百科集團(tuán)股份有限公司沈陽(yáng)百科集團(tuán)股份有限公司始創(chuàng)于1985年，經(jīng)過(guò)15年

2、的發(fā)展，目前企業(yè)員工逾4700人，專業(yè)技術(shù)人員占70%，資產(chǎn)總額212900萬(wàn)元，先后涉足信息、電氣、環(huán)境、制冷、制藥、置業(yè)、圖書(shū)等產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。其中，多數(shù)產(chǎn)業(yè)公司已通過(guò)ISO9000國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量體系認(rèn)證。近年來(lái)，納稅額連年被評(píng)為遼寧民營(yíng)企業(yè)之首。1.2.2外方：英國(guó)BODYCOTE公司英國(guó)BODYCOTE公司是一家大型跨國(guó)公司，總部設(shè)在Macclesfield。其熱處理、熱壓整合、PVD鍍金、材料性能測(cè)試等技術(shù)位于世界領(lǐng)先地位。25年來(lái)的高質(zhì)量服務(wù)已為其在全球贏得了廣泛的信譽(yù)。目前，該公司在全世界19個(gè)國(guó)家里開(kāi)設(shè)了240個(gè)服務(wù)中心。1.3 項(xiàng)目背景及項(xiàng)目建設(shè)的意義1.3.1項(xiàng)目背景英國(guó)BODYC

3、OTE公司從1997年起便通過(guò)世界銀行亞太發(fā)展協(xié)商局在沈陽(yáng)尋找合作伙伴。1999年開(kāi)始與沈陽(yáng)百科集團(tuán)接觸，經(jīng)過(guò)長(zhǎng)時(shí)間的相互了解及溝通，雙方總裁于2000年1月26日在沈陽(yáng)簽訂了合作備忘錄。雙方合作的市場(chǎng)調(diào)研工作結(jié)束后，雙方總裁于2000年7月21日在英國(guó)Macclesfield簽訂了合資意向書(shū)。在一年的接觸時(shí)間里，合作雙方都表現(xiàn)了極大的耐心和誠(chéng)意。1.3.2項(xiàng)目建設(shè)意義目前，中國(guó)的熱處理行業(yè)水平普遍較低，雖然一些大型國(guó)有企業(yè)擁有少量的國(guó)外進(jìn)口設(shè)備，但國(guó)內(nèi)總體的熱處理水平仍然不高。特別是很難滿足對(duì)表面工藝要求較高的加工。目前，沈陽(yáng)還沒(méi)有一個(gè)專業(yè)進(jìn)行高水平熱處理的服務(wù)中心。為了滿足國(guó)內(nèi)企業(yè)對(duì)產(chǎn)品質(zhì)

4、量不斷提高的需求，我們將為此建立一個(gè)新的服務(wù)中心。BODYCOTE公司的金屬熱處理、材料熱壓整合、PVD多層離子鍍、材料性能測(cè)試等技術(shù)在世界處于最高水平，廣泛服務(wù)于汽車(chē)、飛機(jī)、航天、機(jī)械、冶金等行業(yè)。沈陽(yáng)是中國(guó)的重工業(yè)基地，通過(guò)合資引入該技術(shù)，能較快地帶動(dòng)國(guó)內(nèi)同行業(yè)的發(fā)展，提高國(guó)內(nèi)機(jī)電產(chǎn)品的質(zhì)量和檔次。另外，潛在的市場(chǎng)非常巨大，因?yàn)橹袊?guó)正面臨加入WTO的壓力，為了迎接即將到來(lái)的全球市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，大量機(jī)械產(chǎn)品的質(zhì)量急需得到提高。需求是明顯的，毫無(wú)疑問(wèn)，此時(shí)正是建立一個(gè)技術(shù)先進(jìn)的合資企業(yè)的大好時(shí)機(jī)。沈陽(yáng)鮑迪克百科金屬材料技術(shù)有限公司通過(guò)強(qiáng)有力的市場(chǎng)推廣，將很快地為熱處理服務(wù)市場(chǎng)帶來(lái)革命性的變化。

5、1.4 研究原則和目標(biāo)1.4.1研究原則遵守中華人民共和國(guó)公司法、中外合資企業(yè)法及中華人民共和國(guó)各項(xiàng)相關(guān)政策法規(guī)。中外雙方按約定的出資比例共同投資、共同建設(shè)，真誠(chéng)合作，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益共享。1.4.2研究目標(biāo)通過(guò)對(duì)擬成立的中外合資企業(yè)“中外合資沈陽(yáng)鮑迪克百科金屬材料技術(shù)有限公司”進(jìn)行全面的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析，客觀公正、實(shí)事求是地得出該公司組建的必要性、可能性及可行性方面的結(jié)論。1.5 項(xiàng)目概況1.5.1投資總額及注冊(cè)資本合資企業(yè)投資總額為500萬(wàn)英鎊，注冊(cè)資本250萬(wàn)英鎊。1.5.2股東及股份 BODYCOTE PLC 60%股份。百科集團(tuán)股份有限公司40%股份。（預(yù)留給世界銀行20%的股份）1.5.

6、3合資期限合資企業(yè)的合資期限暫定20年，合資公司的成立日期為合資公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日。合資期滿后，合資雙方可商討是否繼續(xù)合作。 1.5.4合資企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍合資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍將劃分為三個(gè)階段：第一階段：在此階段，合資企業(yè)將引進(jìn)2套真空淬火爐，及1套PVD表面涂層設(shè)備，在沈陽(yáng)及周邊市場(chǎng)提供高質(zhì)量真空熱處理及多層等離子鍍服務(wù)。第二階段：此階段為合資企業(yè)建立2年后，將投資增加爐子的數(shù)量（1套PVD，1套真空回火爐）以滿足沈陽(yáng)潛在的巨大市場(chǎng)。第三階段：此階段為合資企業(yè)建立3年后，合資企業(yè)將根據(jù)市場(chǎng)分析，考慮引進(jìn)BODYCOTE公司的HIP技術(shù)和IPSEN滲碳爐，服務(wù)于飛機(jī)、航天領(lǐng)域的市場(chǎng)，同時(shí)擴(kuò)展熱處理

7、、PVD技術(shù)并在全國(guó)其它地區(qū)再建立2-3個(gè)服務(wù)中心。同時(shí)為合資企業(yè)的上市開(kāi)展工作。1.6 研究結(jié)論與建議1.6.1研究結(jié)論本報(bào)告從技術(shù)、市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)等方面進(jìn)行分析，認(rèn)為該項(xiàng)目是可行的。第二章 市場(chǎng)與建設(shè)規(guī)模2.1 市場(chǎng)分析與預(yù)測(cè)2.1.1市場(chǎng)分析2.1.1.1政策環(huán)境：為加速我國(guó)經(jīng)濟(jì)和技術(shù)的發(fā)展，國(guó)家和地方對(duì)國(guó)外投資者制定了許多特殊優(yōu)惠政策。合資企業(yè)采用最新熱處理和PVD涂層技術(shù)，自然將享受其優(yōu)惠政策， 包括頭幾年減免收入所得稅。同時(shí)各地區(qū)也有對(duì)合資企業(yè)的各種優(yōu)惠政策，如免去合資企業(yè)注冊(cè)登記過(guò)程中的各種費(fèi)用。2.1.1.2地理環(huán)境：我國(guó)南方雖多為輕工業(yè)，但由于其經(jīng)濟(jì)活力較高，熱處理發(fā)展迅速。而北

8、方雖為重工業(yè)集中地，但由于其經(jīng)濟(jì)活力較弱，熱處理發(fā)展遲緩。目前已造成事實(shí)上的熱處理地域性失衡。2.1.1.3市場(chǎng)現(xiàn)狀與趨勢(shì)： 全國(guó)熱處理年產(chǎn)值近50個(gè)億，年處理量1000萬(wàn)噸。 沈陽(yáng)市年熱處理量為20萬(wàn)噸，年產(chǎn)值為5億元。 南方熱處理專業(yè)化生產(chǎn)形勢(shì)發(fā)展很快，深圳熱處理專業(yè)廠4年內(nèi)翻了4至5番。 個(gè)別國(guó)營(yíng)熱處理專業(yè)廠轉(zhuǎn)換機(jī)制后，效益上升顯著。 我國(guó)工具和模具行業(yè)發(fā)展迅速，PVD市場(chǎng)需求巨大。由于南方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展在全國(guó)領(lǐng)先，因此從南方熱處理發(fā)展走向看，中國(guó)熱處理近年將呈迅速上升的態(tài)勢(shì)。而且由于北方熱處理的供需矛盾更加突出，其上升的態(tài)勢(shì)將更加顯著。我國(guó)汽車(chē)和航空工業(yè)近年來(lái)的良好發(fā)展勢(shì)頭，也是這一趨勢(shì)的

9、有力保證。隨著我國(guó)建材業(yè)的興起和工具模具業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展，我國(guó)對(duì)PVD技術(shù)的需求量將大大增加。2.1.1.4技術(shù)現(xiàn)狀與趨勢(shì)： 我國(guó)機(jī)械工業(yè)熱處理90%以上用電加熱。 爐齡在30年以上的加熱爐占80%以上，70%在氧化氣中加熱。 機(jī)械廠熱處理設(shè)備利用率和負(fù)荷平均在25%以下。 汽車(chē)與通用件行業(yè)熱處理20年中變化最大，引進(jìn)設(shè)備和技術(shù)最多，無(wú)氧化熱處理比重已達(dá)70%以上。 熱處理全員勞動(dòng)生產(chǎn)率不超過(guò)3萬(wàn)元/人。 我國(guó)PVD技術(shù)遠(yuǎn)未普及，一部分涂層技術(shù)尚未過(guò)關(guān)，需到國(guó)外尋求解決。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和WTO的臨近，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將愈加激烈，市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的要求將愈加苛刻。以中國(guó)目前的熱處理和PVD水平，將很難滿足

10、制造商的要求。所以近幾年我國(guó)將掀起技術(shù)引進(jìn)的熱潮，熱處理設(shè)備將向自動(dòng)化、無(wú)氧化方向發(fā)展。PVD將得到更廣泛的應(yīng)用。而且隨著國(guó)際經(jīng)營(yíng)理念的引進(jìn)，我國(guó)熱處理和PVD的專業(yè)化趨勢(shì)將得到強(qiáng)化。2.1.1.5競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手現(xiàn)狀與分析：目前，合資企業(yè)熱處理的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手主要是沈陽(yáng)市大型機(jī)械廠及軍工廠的熱處理車(chē)間。他們?cè)跐M足自己熱處理需要的同時(shí)，向沒(méi)有熱處理設(shè)備的中小企業(yè)提供熱處理服務(wù)。其設(shè)備90%為國(guó)產(chǎn)設(shè)備，而且大多為落后的箱式爐。只有兩三家企業(yè)有進(jìn)口的真空熱處理設(shè)備，但其對(duì)外服務(wù)價(jià)格相當(dāng)昂貴（某公司真空熱處理對(duì)外價(jià)格為1萬(wàn)元/爐）。合資企業(yè)PVD的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手很少，主要是一些大型的工具廠，但其設(shè)備多已老化，其技術(shù)水平

11、已很難滿足當(dāng)前市場(chǎng)的需要。合資企業(yè)設(shè)備全部從歐美引進(jìn)，生產(chǎn)過(guò)程由微機(jī)全自動(dòng)監(jiān)控，采用國(guó)際專業(yè)化管理，向用戶提供包括理化檢驗(yàn)在內(nèi)的強(qiáng)大技術(shù)支持和24小時(shí)生產(chǎn)服務(wù)。管理和技術(shù)人員全部經(jīng)過(guò)嚴(yán)格培訓(xùn)，并具有學(xué)士以上學(xué)位。作為新建立的企業(yè)，雖然在市場(chǎng)開(kāi)發(fā)時(shí)要付出努力和時(shí)間，但相對(duì)而言合資企業(yè)的優(yōu)勢(shì)較為明顯。競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手與合資企業(yè)比較，有如下劣勢(shì)： 設(shè)備：其設(shè)備絕大多數(shù)為箱式爐，在氧化狀態(tài)下工作，數(shù)量不多的進(jìn)口真空爐也是數(shù)年前引進(jìn)的。 人員：其熱處理人員整體素質(zhì)不高，且人員配備過(guò)多，人均產(chǎn)值低。 管理：沿襲舊的管理體制，生產(chǎn)效率低。 質(zhì)量穩(wěn)定性：熱處理不是核心業(yè)務(wù)，對(duì)設(shè)備的更新和改造難已與其他主要生產(chǎn)設(shè)備同步

12、；設(shè)備的非計(jì)算機(jī)控制，不可能使每一批的工件質(zhì)量一致； 服務(wù)方面：舊式的管理體制使服務(wù)意識(shí)比較淡薄，客戶將對(duì)服務(wù)要求愈來(lái)愈高。由于在沈陽(yáng)地區(qū)沒(méi)有PVD設(shè)備，合資企業(yè)的PVD業(yè)務(wù)將迅速占領(lǐng)沈陽(yáng)地區(qū)市場(chǎng)，并逐步將業(yè)務(wù)擴(kuò)展到東北地區(qū)乃至全國(guó)。2.1.2市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)2.1.2.1市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)根據(jù)調(diào)查表明：沈陽(yáng)市1999年的熱處理量（包括國(guó)有、民營(yíng)、個(gè)體等）為20萬(wàn)噸。近5個(gè)億人民幣的產(chǎn)值。其中，大部分企業(yè)自行解決，相當(dāng)一部分要外協(xié)加工，此部分約占10%，隨著對(duì)機(jī)電產(chǎn)品的質(zhì)量要求日漸提高，需要對(duì)材料進(jìn)行熱處理需求及國(guó)產(chǎn)高速切削刀具替代進(jìn)口的量將愈來(lái)愈大。目前，中國(guó)熱處理行業(yè)水平普遍較低，據(jù)調(diào)查，沈陽(yáng)市所有

13、企業(yè)共有各種規(guī)格、型號(hào)的熱處理設(shè)備幾千臺(tái)，但大部分設(shè)備已經(jīng)老化。雖然一些大型國(guó)有企業(yè)或多或少地引進(jìn)了一些國(guó)外熱處理設(shè)備，但其引進(jìn)的設(shè)備多已老化且運(yùn)行成本相當(dāng)高。而且，由于種種原因，許多設(shè)備處于閑置狀態(tài)。同時(shí)，這些熱處理設(shè)備已經(jīng)到了更新的時(shí)間，由于企業(yè)的改造資金目前多用于改進(jìn)加工設(shè)備上，根本沒(méi)有能力再進(jìn)行熱處理設(shè)備的改造?？梢驳贸觯浩髽I(yè)對(duì)需要較高的熱處理加工，需要有一個(gè)專業(yè)隊(duì)伍來(lái)提供。通過(guò)調(diào)查，證明了大多數(shù)中、小企業(yè)的熱處理業(yè)務(wù)都需要外委加工，而大型企業(yè)的熱處理能力應(yīng)該說(shuō)不能夠完全滿足市場(chǎng)的需求。如今，沈陽(yáng)尚無(wú)一個(gè)專業(yè)進(jìn)行熱處理服務(wù)的廠家。而多層等離子鍍技術(shù)是涂層領(lǐng)域的高新技術(shù)，在中國(guó)將是第一次

14、引進(jìn)，其服務(wù)則領(lǐng)域很大，如高速切削刀具，五金潔具等。目前國(guó)內(nèi)高速刀具全部從國(guó)外進(jìn)口，或把涂層拿到國(guó)外去做。合資企業(yè)的建立將為刀具，模具領(lǐng)域的技術(shù)和質(zhì)量的進(jìn)步起到重要作用，并為替代進(jìn)口提供保證。2.1.2.2市場(chǎng)銷售預(yù)測(cè)A、 經(jīng)營(yíng)策略a、已于2000年12月58日在上海國(guó)際航空、航天制造技術(shù)及裝備展覽會(huì)上展示BODYCOTE公司的熱處理、PVD及HIP技術(shù)，使客戶對(duì)合資企業(yè)的實(shí)力有個(gè)初步的認(rèn)識(shí)。b、現(xiàn)有需要熱處理加工的客戶及其所在行業(yè)進(jìn)行一次調(diào)查，以各種方式征求客戶的意見(jiàn)并改善我們的服務(wù)。c、初步定于年月或月，在沈陽(yáng)召開(kāi)一次及技術(shù)講座，邀請(qǐng)有關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)的代表和專家參加，向合資企業(yè)的用戶介紹即將向

15、他們提供的卓越技術(shù)，卓越服務(wù)。d、參加年中國(guó)北京國(guó)際熱處理展覽會(huì)，向全行業(yè)展示鮑迪克百科合資企業(yè)的技術(shù)實(shí)力，吸引新客戶來(lái)采用我們的服務(wù)。B、銷售量預(yù)測(cè)根據(jù)沈陽(yáng)市熱處理協(xié)會(huì)提供的數(shù)據(jù)，沈陽(yáng)市每年的熱處理量為20萬(wàn)噸，近5個(gè)億的資金費(fèi)用。我們可以判斷，憑合資企業(yè)引進(jìn)的設(shè)備、技術(shù)及服務(wù)，如果市場(chǎng)開(kāi)拓順利，合資企業(yè)在初期（第一年）可以占有沈陽(yáng)市熱處理市場(chǎng)份額的5%，這就足以使引進(jìn)的設(shè)備飽和運(yùn)轉(zhuǎn)，從而達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。哈爾濱市的一些工具廠已表示于我合資企業(yè)合作的意向。2.2 建設(shè)規(guī)模我們計(jì)劃建立一家配備最先進(jìn)熱處理設(shè)備的公司：n 微機(jī)控制真空淬火爐，年處理量為3200噸，主要用于注鋁及注塑模具、刀具及其它

16、合金零件的熱處理。n 真空回火爐，用于上述產(chǎn)品的回火處理。n PVD 多層等離子鍍生產(chǎn)線，年處理量為625 噸，主要用于高速刀具，模具登高質(zhì)量要求的工具涂層。第三章 地址選擇與建設(shè)條件3.1 地址選擇合資企業(yè)地址位于沈陽(yáng)市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)第13-2號(hào)3.2 建設(shè)條件3.2.1合資企業(yè)位于沈陽(yáng)市高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)，可享受高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)及合資企業(yè)各種優(yōu)惠政策。3.2.2水、電、氣自行進(jìn)入開(kāi)發(fā)區(qū)管網(wǎng)。3.2.3所需原輔材料就近即得。3.2.4所選廠址交通便利，離高速公路 1公里，距桃仙機(jī)場(chǎng)8公里。第四章 工程技術(shù)方案4.1 項(xiàng)目組成4.1.1本項(xiàng)目主要生產(chǎn)工程、輔助生產(chǎn)工程、公用工程及生活服務(wù)性工程列

17、表如下：項(xiàng)目組成表（表內(nèi)僅為舉例）工程類別工程名稱規(guī)模備注主要生產(chǎn)工程金屬熱處理工程年處理量輔助生產(chǎn)工程水電備料鍋爐房生活服務(wù)倉(cāng)庫(kù)、汽車(chē)庫(kù)道路倒班宿舍綜合樓4.1.2本項(xiàng)目為新組建公司，無(wú)原有固定資產(chǎn)可以利用。4.2 工藝技術(shù)方案4.2.1產(chǎn)品質(zhì)量指標(biāo)（請(qǐng)張助理補(bǔ)充）4.2.2工藝技術(shù)方案的選擇英國(guó)BODYCOTE公司是一家大型跨國(guó)公司，其熱處理、熱整合、PVD鍍金、材料性能測(cè)試等技術(shù)位于世界領(lǐng)先地位。該公司在全世界19個(gè)國(guó)家開(kāi)設(shè)了240個(gè)服務(wù)中心，在熱處理服務(wù)上有著成熟的技術(shù)和豐富的經(jīng)驗(yàn)。合資企業(yè)是將Bodycote 現(xiàn)成的技術(shù)引進(jìn)來(lái)。因此，在技術(shù)上是合理性的，也是可實(shí)現(xiàn)的。4.2.3主要工

18、藝流程簡(jiǎn)圖4.2.3.1金屬熱處理工藝流程進(jìn)廠檢驗(yàn)工件清洗真空熱處理后檢驗(yàn)4.2.3.2 PVD等離子涂層工藝流程進(jìn)廠檢驗(yàn)工件清洗PVD爐處理后檢驗(yàn)4.2.4主要設(shè)備序號(hào)設(shè)備名稱型號(hào)與規(guī)格單位數(shù)量備注1真空爐VUCK40x80x40臺(tái)22PVD涂層系統(tǒng)HTC1000 4-ACA臺(tái)14.2.5主要原材料、燃料、動(dòng)力消耗本工程每噸產(chǎn)品消耗指標(biāo)如下：序號(hào)名稱規(guī)格單位產(chǎn)品消耗指標(biāo)備注單位數(shù)量1氮?dú)?9.99%M3802電KW/h850在真空熱處理工序中,主要生產(chǎn)用原料為氮?dú)?，氮?dú)馐且环N普通氣體，可以在當(dāng)?shù)夭少?gòu)。金屬鈦是PVD等離子涂層過(guò)程中所使用的主要原料，由于用量并不是很大，可以在國(guó)內(nèi)采購(gòu)或從國(guó)外進(jìn)

19、口。因此，合資企業(yè)的原材料供應(yīng)是可靠的，沒(méi)有問(wèn)題。4.3 總平面布置與運(yùn)輸（4.3和4.4條均需補(bǔ)充）4.3.1用地概況本工程擬建于沈陽(yáng)渾南高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)，距比鄰沈陽(yáng)外環(huán)及機(jī)場(chǎng)大高速公路， 公里，距桃仙國(guó)際機(jī)場(chǎng) 公里，南臨桃仙國(guó)際機(jī)場(chǎng)，北接沈陽(yáng)市市區(qū)。 ，4.3.2總平面布置4.3.2.1廠區(qū)總平面布置（見(jiàn)附表1）4.3.2.2設(shè)備平面布置（見(jiàn)附表2）4.3.3廠內(nèi)外運(yùn)輸全廠自備客車(chē) 臺(tái)，面包車(chē) 1臺(tái)，貨車(chē)1 臺(tái)，轎車(chē)1 臺(tái)。4.3.4倉(cāng)貯方案本項(xiàng)目屬來(lái)料加工工程，故擬建進(jìn)件庫(kù)，建筑面積 60 平方米，出品庫(kù)，建筑面積 60 平方米。4.4 公用工程4.4.1土建工程各主要建筑物的建筑特征和

20、結(jié)構(gòu)類型見(jiàn)下表：序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)數(shù)量備注1變電室M2202收發(fā)室M2203圍墻M3304.4.2給水排水4.4.2.1本工程用水量本工程是采用封閉循環(huán)用水系統(tǒng)，僅消耗少量的生活用水。4.4.2.2水源及輸水使用開(kāi)發(fā)區(qū)供水網(wǎng)絡(luò)。4.4.2.3消防給水將按開(kāi)發(fā)區(qū)的相關(guān)規(guī)范，進(jìn)行消防供水。4.4.2.4排水使用開(kāi)發(fā)區(qū)統(tǒng)一排水系統(tǒng)。4.4.3供電4.4.3.1總用電量：4620000KW4.4.3.2電源：800KVA4.4.4供熱4.4.4.1總用熱量供熱僅用于1000M2建筑面積的冬季取暖4.4.4.2供熱使用開(kāi)發(fā)區(qū)統(tǒng)一供熱網(wǎng)絡(luò)。4.5 輔助生產(chǎn)設(shè)施4.5.1機(jī)修4.5.2檢驗(yàn)全套產(chǎn)品檢測(cè)清單，祥

21、見(jiàn)設(shè)備清單。第五章 組織機(jī)構(gòu)及人員5.1 組織機(jī)構(gòu)5.1.1管理機(jī)構(gòu)合資企業(yè)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是董事會(huì)。董事會(huì)由五名董事組成，英方委派3名，中方委派2名。董事長(zhǎng)由英方指派，副董事長(zhǎng)由中方指派。建議合資企業(yè)總經(jīng)理進(jìn)入董事會(huì)，并具法人資格。5.1.2經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)合資企業(yè)設(shè)總經(jīng)理和常務(wù)總經(jīng)理各一名，由英方向董事會(huì)推薦總經(jīng)理人選，由董事會(huì)最終任命。常務(wù)總經(jīng)理人選由中方推薦，由董事會(huì)任命。合資企業(yè)機(jī)構(gòu)、人員及工作職能（見(jiàn)下表）董事會(huì)監(jiān)事會(huì)總經(jīng)理常務(wù)總經(jīng)理辦公室職能:人力資源文件管理公共關(guān)系日常管理財(cái)務(wù)部職能:財(cái)會(huì)成本控制統(tǒng)計(jì)生產(chǎn)部職能:設(shè)備管理質(zhì)量監(jiān)控進(jìn)出廠檢驗(yàn)車(chē)間生產(chǎn)成品保管采購(gòu)市場(chǎng)部職能:市場(chǎng)開(kāi)發(fā)客戶服務(wù)送

22、貨運(yùn)輸5.2 勞動(dòng)定員5.2.1勞動(dòng)定員合資企業(yè)員工全部由合資企業(yè)聘用，其中財(cái)務(wù)1人、文秘1人、內(nèi)勤兼司機(jī)1人、市場(chǎng)人員1人、工人9人。人員情況根據(jù)逐年具體情況再做調(diào)整。崗位數(shù)量技術(shù)總監(jiān)1總經(jīng)理1材料工程師1常務(wù)總經(jīng)理1工程師1操作工9司機(jī)1銷售人員1管理人員秘書(shū)1助理1會(huì)計(jì)1總計(jì)195.2.2人員培訓(xùn)總經(jīng)理、常務(wù)總經(jīng)理及工人，將在沈陽(yáng)合資公司或Bodycote其他工廠進(jìn)行為期3周的現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)，從而加快合資企業(yè)的運(yùn)行速度，提高企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的經(jīng)營(yíng)管理能力，并縮短合資企業(yè)正式進(jìn)入市場(chǎng)的時(shí)間。第六章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度6.1 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議2001年3月申請(qǐng)立項(xiàng)，辦理合資企業(yè)手續(xù)；2001年5月開(kāi)始土建、訂

23、購(gòu)設(shè)備；2002年2月正式投產(chǎn)。第七章 環(huán)境保護(hù)、職業(yè)安全衛(wèi)生、消防7.1 環(huán)境保護(hù)合資公司加工車(chē)間為一類工作環(huán)境作業(yè)，合資公司的設(shè)備技術(shù)為國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的無(wú)污染環(huán)保技術(shù)，不產(chǎn)生有害物質(zhì)，無(wú)有害噪聲源、振源等污染源。7.2 職業(yè)安全衛(wèi)生勞動(dòng)保護(hù)要求，諸如安全和衛(wèi)生，合資公司按照中國(guó)勞動(dòng)人事管理部門(mén)的有關(guān)建議和規(guī)定執(zhí)行。7.3 消防（請(qǐng)補(bǔ)充）本項(xiàng)目在完成后的生產(chǎn)中不使用有易燃的生產(chǎn)原料，不需要采用特殊的消防措施。第八章 投資估算與資金籌措8.1 投資估算項(xiàng)目總投資：500萬(wàn)英鎊，其中固定資產(chǎn)投資210萬(wàn)英鎊，建設(shè)期利息 萬(wàn)，流動(dòng)資金 85 萬(wàn)。8.2 資金籌措中方、英方均以現(xiàn)匯投入，依次各占合資企業(yè)的

24、40%及60%的股份。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)（請(qǐng)有關(guān)財(cái)務(wù)人員按如下參考序列編制）9.1編制原則9.2成本分析9.3損益分析9.4償債能力分析9.5現(xiàn)金流量分析9.6資產(chǎn)負(fù)債分析（略）9.7風(fēng)險(xiǎn)性分析9.8評(píng)價(jià)評(píng)論附表:1、建設(shè)投資估算表2、流動(dòng)資金估算表3、投資使用計(jì)劃與資金籌措表4-1、外購(gòu)原輔材料費(fèi)估算表4-2、外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)估算表5、總成本費(fèi)用估算表6、產(chǎn)品銷售收入估算表7、損益表8、借款還本付息計(jì)算表9-1、現(xiàn)金流量表（全部投資）9-2、現(xiàn)金流量表10、資金來(lái)源與運(yùn)用表11、資產(chǎn)負(fù)債表 9.1 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) 9.1.1產(chǎn)品成本預(yù)測(cè) 合資企業(yè)預(yù)計(jì)正常生產(chǎn)年份每年實(shí)現(xiàn)銷售收入1557萬(wàn)元（人民幣，下

25、同），投產(chǎn)第一年為首期投入生產(chǎn)年份的50%，第二年為首期投入生產(chǎn)年份的70%，第三年為首期投入生產(chǎn)年份的100%，第四年及以后年度為正常生產(chǎn)年份。固定資產(chǎn)折舊年限機(jī)械設(shè)備為10年；房屋及建筑物為50年，采用直線法計(jì)提折舊。財(cái)務(wù)費(fèi)用以每年銷售收入的15%借入流動(dòng)資金，利率按年7.02%計(jì)算。人民幣與英鎊匯率按121計(jì)算。 合資企業(yè)產(chǎn)品或加工成本預(yù)測(cè):合資企業(yè)產(chǎn)品或加工成本預(yù)測(cè)表 單位：萬(wàn)元（RMB）項(xiàng) 目第一年第二年第三年第四年前四年合計(jì)銷售收入540.00756.001,080.001,557.003,933.00變動(dòng)成本 直接人工31.9031.9031.9044.40140.10 材料費(fèi)3

26、0.0036.0048.3090.00204.30 耗電35.3049.2070.50144.00299.00 其他費(fèi)用108.00151.20216.00311.40786.60變動(dòng)成本小計(jì)205.20268.30366.70589.801,430.00固定成本 折舊費(fèi)209.10209.10209.10269.10896.40 財(cái)務(wù)費(fèi)用5.708.0011.4016.4041.50 銷售費(fèi)用8.008.008.0018.0042.00 管理費(fèi)用87.8087.8087.8087.80351.20固定成本小計(jì)310.60312.90316.30391.301,331.10銷售成本414.30

27、477.40575.80858.902,326.40總成本515.80581.20683.00981.102,761.10經(jīng)營(yíng)成本306.70372.10473.90712.001,864.709.1.2 利潤(rùn)和稅金預(yù)測(cè)9.1.2.1 銷售收入估算（凈收入）第一年銷售收入為540萬(wàn)元，第二年為756萬(wàn)元,第三年為1080萬(wàn)元，第四年及以后年度為1557萬(wàn)元（RMB）。9.1.2.2 編制銷售收益表a、銷售稅金及附加 稅金及附加=銷售收入稅率 第一年=5401.5%=8.1萬(wàn)元 第二年=7561.5%=11.34萬(wàn)元 第三年=10801.5%=16.2萬(wàn)元第四年及以后各年=15571.5%=23

28、.36萬(wàn)元b、合資企業(yè)所得稅 根據(jù)中國(guó)國(guó)家稅法規(guī)定，合資企業(yè)從獲利年度起，前兩年免稅，第三、四、五年減半征收（即12%），第六年至第八年按25.5%征收，第九年以后按27%征收所得稅（沈陽(yáng)地區(qū)政策）。 c、合資企業(yè)三項(xiàng)基金（儲(chǔ)備基金、職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金、企業(yè)發(fā)展基金） 按交納所得稅后利潤(rùn)額的10%計(jì)算。d、利潤(rùn)分配合資企業(yè)所得稅后利潤(rùn)，扣除三項(xiàng)基金后為企業(yè)純利潤(rùn)，即可分配利潤(rùn)，按合資各方的投資比例進(jìn)行分配。e、 合資企業(yè)收益預(yù)測(cè)合資企業(yè)收益預(yù)測(cè)表 單位：萬(wàn)元（RMB） 年份12345678910項(xiàng)目銷售收入540.00756.001,080.001,557.001,557.001,557.00

29、1,557.001,557.001,557.001,557.00減：銷售成本414.30477.40575.80858.90858.90858.90858.90858.90858.90858.90稅金、附加8.1011.3416.2023.3623.3623.3623.3623.3623.3623.36銷售費(fèi)用8.008.008.0018.0018.0018.0018.0018.0018.0018.00產(chǎn)品銷售利潤(rùn)109.60259.26480.00656.74656.74656.74656.74656.74656.74656.74減：管理費(fèi)用87.8087.8087.8087.8087.80

30、87.8087.8087.8087.8087.80財(cái)務(wù)費(fèi)用5.708.0011.4016.4016.4016.4016.4016.4016.4016.40利潤(rùn)總額16.10163.46380.80552.54552.54552.54552.54552.54552.54552.54減：所得稅0.000.0045.7066.3066.30140.90140.90140.90149.19149.19凈利潤(rùn)16.10163.46335.10486.24486.24411.64411.64411.64403.35403.35減：三項(xiàng)基金1.6116.3533.5148.6248.6241.1641.16

31、41.1640.3440.34可供分配利潤(rùn)14.49147.11301.59437.61437.61370.48370.48370.48363.02363.02 9.1.3 現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)(見(jiàn)下頁(yè))28 (海量營(yíng)銷管理培訓(xùn)資料下載)合資企業(yè)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）單位：萬(wàn)元（RMB） 年份012345678910 合計(jì) 項(xiàng)目 現(xiàn)金流入 銷售收入 540.00756.001,080.001,557.001,557.001,557.001,557.001,557.001,557.001,557.0013,275.00 回收固定資產(chǎn)殘值 532.00532.00 小計(jì) 540.00756.001,0

32、80.001,557.001,557.001,557.001,557.001,557.001,557.002,089.0013,807.00 現(xiàn)金流出 0.00 建設(shè)投資 3,000.003,000.00 經(jīng)營(yíng)成本 306.70372.10473.90712.00712.00712.00712.00712.00712.00712.006,136.70 稅金附加 8.1011.3416.2023.3623.3623.3623.3623.3623.3623.36199.16 所得稅 0.000.0045.7066.3066.30140.90140.90140.90149.19149.19899.3

33、7 職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利金 0.484.9010.0514.5914.5912.3512.3512.3512.1012.10105.86 小計(jì) 3,000.00315.28388.34545.85816.25816.25888.61888.61888.61896.65896.6510,341.09 凈現(xiàn)金流量 -3,000.00224.72367.66534.15740.75740.75668.39668.39668.39660.351,192.353,465.91 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 -3,000.00-2,775.28-2,407.63-1,873.48-1,132.73-391.98276.419

34、44.811,613.202,273.553,465.913,465.91 折現(xiàn)率7% -3,000.00210.02321.11436.03565.12528.15445.35416.21389.00359.17606.07606.07 7%折現(xiàn)率累計(jì) -3,000.00-2,789.98-2,468.87-2,032.84-1,467.72-939.57-494.22-78.01310.99670.161,276.231,276.23 折現(xiàn)率16% -3,000.00193.73273.24342.23409.12352.67274.31236.48203.86173.67270.3127

35、0.31 16%折現(xiàn)率累計(jì) -3,000.00-2,806.27-2,533.03-2,190.80-1,781.68-1,429.01-1,154.71-918.23-714.37-540.69-270.39-270.39 根據(jù)上述計(jì)算可看出: 合資企業(yè)初期建設(shè)投資3,000萬(wàn)元，投資總額為3,000萬(wàn)元。 第一年現(xiàn)金凈流量為224.72萬(wàn)元，第二年為367.66萬(wàn)元，第三年為534.15萬(wàn)元，到第十年累計(jì)現(xiàn)金凈流量為3465.91萬(wàn)元；按7%折現(xiàn)率計(jì)算十年累計(jì)現(xiàn)金凈流量1,276.23萬(wàn)元，按16%折現(xiàn)率計(jì)算十年累計(jì)現(xiàn)金凈流量為-270.39萬(wàn)元。 9.2 財(cái)務(wù)分析根據(jù)上述財(cái)務(wù)預(yù)算，測(cè)算合

36、資企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)。9.2.1 簡(jiǎn)單分析法9.2.1.1 投資利潤(rùn)率合資企業(yè)正常生產(chǎn)年度（第四年）凈利潤(rùn)占 投資總額的比率。投資利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)投資總額100% =486.243,000100% =16.21%9.2.1.2 投資回收期用合資企業(yè)正常生產(chǎn)年度的凈利潤(rùn)、折舊費(fèi)計(jì)算收回投資的年限。投資回收期=投資總額（正常年凈利潤(rùn)+折舊費(fèi)） =3,000（486.24+269.1） =3.97（年） 9.2.2 現(xiàn)值分析法9.2.2.1 凈現(xiàn)值根據(jù)合資企業(yè)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表可看出：a. 未折現(xiàn)十年累計(jì)現(xiàn)金凈流量為3,465.91萬(wàn)元；b. 按7%折現(xiàn)率計(jì)算的十年累計(jì)現(xiàn)金凈流量為1,276.23萬(wàn)元；上述累計(jì)現(xiàn)金凈流量均大于零，所以該投資方案可行。9.2.2.2 投資回收期（采用插入法）投資回收期=5+（-391.98740.75） =5.53年9.2.2.3 內(nèi)部收益率（采用插入法）內(nèi)部收益率=7%+1,276.23(1,27