上海證券交易所上市公司治理指引

1、上海證券交易所上市公司治理指引第一章目標(biāo)和差不多原則第一條上市公司（以下簡稱“公司”）治理的要緊目標(biāo)為：1、愛護(hù)股東的權(quán)益和利益，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值和長期投資回報(bào)最大化，增強(qiáng)投資者的信心：2、規(guī)范公司參與各方的權(quán)益和義務(wù)，降低公司運(yùn)作成本：3、建立一種針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理問題而對(duì)公司的組織、資源、資產(chǎn)、投資和整個(gè)公司的運(yùn)作進(jìn)行操縱的總體框架，以及對(duì)治理人員的活動(dòng)和業(yè)績進(jìn)行監(jiān)督和保持必要的操縱，提高公司整體運(yùn)作效率。第二條為達(dá)到以上目標(biāo)，公司治理應(yīng)遵守以下差不多原則：1、明確股東、董事和經(jīng)理人員的權(quán)益與責(zé)任，公平地對(duì)待所有股東，強(qiáng)化董事與公眾股東之間的信息溝通；2、強(qiáng)化單個(gè)董事及整個(gè)董事會(huì)的責(zé)任，包括完善芾事

2、會(huì)的結(jié)構(gòu)與決策程序，確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)治理人員的有效監(jiān)督，并確保董事會(huì)對(duì)公司和股東負(fù)責(zé)，使董事會(huì)的決策和運(yùn)作真正符合全體股東的全然利益，幸免內(nèi)部人操縱或大股東操縱。3、保持董事會(huì)的獨(dú)立性，強(qiáng)化茶事會(huì)下屬委員會(huì)的責(zé)任、作用及其獨(dú)立性。4、強(qiáng)化對(duì)業(yè)績和行為的監(jiān)督以及關(guān)于內(nèi)部操縱程序和治理操縱程序的實(shí)施。5、建立和執(zhí)行有效的、可實(shí)施的、有助于確保公司決策和治理機(jī)制健全的信息披露標(biāo)準(zhǔn),保證公司運(yùn)作的透亮度。第二章股東與股東大會(huì)第三條股東大會(huì)的召開、表決、提案的審議必須符合法律法規(guī)和本所有關(guān)規(guī)則的規(guī)定。第四條投票程序和規(guī)則應(yīng)確保對(duì)所有股東一視同仁，并不應(yīng)因此而給股東、公司增加不合理的開支。

3、第五條股東可親自或托付他人代理投票，二者具有同等效力。公司能夠在章程中規(guī)定其他形式的投票，如書面投票等。股東托付他人投票時(shí)，只能托付一人為其代理人。代理投票程序應(yīng)遵循高效、準(zhǔn)確的原則。第六條任何機(jī)構(gòu)或個(gè)人能夠依法向股東征集代理投票權(quán)。投票托付書征集應(yīng)采取無償?shù)姆绞?。投票托付書征集者?yīng)向被征集者提供充分的信息，并向上海證券交易所備案。第七條公司能夠在章程中規(guī)定選舉董事和監(jiān)事是否采取累積投票制。第八條公司持股比例達(dá)20%或以上的子公司，持有母公司股份在10%以上者，不得行使投票權(quán)。第九條董事會(huì)應(yīng)通過股東大會(huì)同股東進(jìn)行交流。股東有權(quán)向董事會(huì)、董事會(huì)下設(shè)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)等提問，并可就股東大會(huì)議程中的事項(xiàng)

4、向董事和監(jiān)事提出質(zhì)詢，茶事會(huì)應(yīng)向股東提供提問、質(zhì)詢的機(jī)會(huì)。第十條董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就前次股東大會(huì)決議中應(yīng)由董事會(huì)辦理的各事項(xiàng)的執(zhí)行情形向股東大會(huì)作出專項(xiàng)報(bào)告；由于專門緣故股東大會(huì)決議事項(xiàng)不能執(zhí)行的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)作出說明。第三章董事和董事會(huì)第十一條董事代表公司全體股東的利益。第十二條董事應(yīng)誠信、勤奇，當(dāng)發(fā)生重大或連續(xù)失職時(shí)，董事應(yīng)依照法律和公司章程的規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第十三條公司應(yīng)至少擁有兩名獨(dú)立茶事，旦獨(dú)立董事至少應(yīng)占董事總?cè)藬?shù)的20%。當(dāng)公司董事長和總經(jīng)理由一人擔(dān)任時(shí)，獨(dú)立董事占董事總?cè)藬?shù)的比重應(yīng)達(dá)到30%。獨(dú)立董事應(yīng)提出客觀、公平的意見，專門是當(dāng)公司決策面臨內(nèi)部人操縱和同控股股東等之間存在利益沖突時(shí)

5、，獨(dú)立董事可征求外部獨(dú)立顧問的咨詢意見，公司應(yīng)為此提供條件。獨(dú)立董事應(yīng)保證投入足夠的時(shí)刻履行其職責(zé)，并應(yīng)獲得與其承擔(dān)的義務(wù)和責(zé)任相應(yīng)的酬勞。第十四條公司應(yīng)有正式、透亮的程序來聘選芾事。茶事會(huì)應(yīng)向新董事提供必要培訓(xùn)和相關(guān)資料。第十五條董事在一年內(nèi)至少親自參加70%的董事會(huì)會(huì)議。第十六條董事會(huì)應(yīng)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)，還能夠設(shè)立薪酬委員會(huì)、提名委員會(huì)、投資決策委員會(huì)等多個(gè)專業(yè)委員會(huì)。董事會(huì)下設(shè)委員會(huì)應(yīng)要緊由獨(dú)立董事組成，并由獨(dú)立董事?lián)沃飨疧第十七條審計(jì)委員會(huì)的職能要緊有：檢查會(huì)計(jì)政策、財(cái)務(wù)狀況和財(cái)務(wù)報(bào)告程序：與會(huì)計(jì)師事務(wù)所通過審計(jì)程序進(jìn)行交流；舉薦并聘任會(huì)計(jì)師事務(wù)所；檢查內(nèi)部操縱結(jié)構(gòu)和內(nèi)部審計(jì)功能；檢查

6、公司遵守法律和其他法定義務(wù)的狀況：檢查和監(jiān)督所有形式的風(fēng)險(xiǎn)，如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和電腦系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)；檢查和監(jiān)督公司行為規(guī)則。堇事會(huì)給的其他職能。第十八條薪酬委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定、監(jiān)督和核實(shí)公司高級(jí)治理人員的薪酬政策。第十九條提名委員會(huì)對(duì)董事會(huì)規(guī)模和構(gòu)成向董事會(huì)提出建議，建議新董事和公司高級(jí)治理人員的提名程序，向董事會(huì)提名董事和公司高級(jí)治理人員的候選人。提名委員會(huì)應(yīng)確保所有董事和公司高級(jí)治理人員的聘任程序公平、透亮。第二十條投資決策委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定、監(jiān)督和核實(shí)公司重大投資政策和決策。第二十一條公司董事會(huì)應(yīng)指定獨(dú)立董事依照客觀標(biāo)準(zhǔn)判定關(guān)聯(lián)交易是否對(duì)公司有利，必要時(shí)可聘請(qǐng)專業(yè)評(píng)估師、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問進(jìn)行評(píng)估。第二十二條公

7、司應(yīng)披露一年中召開董事會(huì)會(huì)議的次數(shù)、董事會(huì)議上每個(gè)董事的出席情形和董事會(huì)就重大事件的具體投票情形。第二十三條在有控股股東的情形下，公司應(yīng)披露董事能否公平地代表少數(shù)股東的利益。第二十四條公司應(yīng)在年度報(bào)告中披露獨(dú)立董事的人數(shù)、資歷、與會(huì)、表決等具體情形。第二十五條公司應(yīng)對(duì)審計(jì)委員會(huì)的具體活動(dòng)、年度審計(jì)會(huì)議的出席人數(shù)以及每個(gè)董事出席會(huì)議的情形進(jìn)行充分和準(zhǔn)確的披露。第二十六條董事會(huì)應(yīng)通過指定的委員會(huì)，對(duì)董事的技能、體會(huì)和工作等情形進(jìn)行年度總結(jié)，并在年度報(bào)告中披露。第四章監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)第二十七條監(jiān)事會(huì)應(yīng)誠信、勤奮地履行職責(zé)，愛護(hù)股東的利益，監(jiān)督董事會(huì)履行股東大會(huì)決議，督促董事會(huì)和高級(jí)治理人員遵守法律、行政

8、法規(guī)和公司章程的規(guī)定。第二十八條監(jiān)事會(huì)的成員除股東代表和職工代表外，能夠設(shè)立獨(dú)立監(jiān)事。由國有股東提名的監(jiān)事人數(shù)在監(jiān)事會(huì)中不應(yīng)多于三分之一。國家公務(wù)員在公司中不得擔(dān)任監(jiān)事。第二十九條監(jiān)事會(huì)能夠依照需要設(shè)立專業(yè)委員會(huì)。第三十條監(jiān)事會(huì)應(yīng)保持獨(dú)立性。當(dāng)監(jiān)事會(huì)的決議與董事會(huì)的意見發(fā)生沖突，經(jīng)協(xié)商無法取得一致意見時(shí)，監(jiān)事會(huì)有權(quán)要求召集臨時(shí)股東大會(huì)，并將有關(guān)決議和意見交臨時(shí)股東大會(huì)審議。第三十一條公司應(yīng)提供充分必要的資源和條件，保證監(jiān)事會(huì)獨(dú)立有效地履行監(jiān)督職能。監(jiān)事會(huì)有權(quán)在必要時(shí)聘請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)如審計(jì)師、律師對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和茶事的行為進(jìn)行檢查,其費(fèi)用應(yīng)由公司承擔(dān)。第三十二條監(jiān)事有義務(wù)向監(jiān)事會(huì)和公司聲明其與董事會(huì)

9、和董事、經(jīng)理以及公司之間的利益關(guān)系，以及除擔(dān)任本公司職務(wù)以外的其他公司職務(wù)或社會(huì)任職。為保證監(jiān)事有足夠的時(shí)刻和精力關(guān)注公司事務(wù)，有效行使監(jiān)督職責(zé)，監(jiān)事不應(yīng)過多地?fù)?dān)任其他公司的監(jiān)事或董事職務(wù)，監(jiān)事在就職前應(yīng)就其是否有足夠的時(shí)刻和精力履行職責(zé)向監(jiān)事會(huì)和堇事會(huì)作出聲明。第三十三條監(jiān)事因未盡法定義務(wù)而給公司帶來缺失時(shí)應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第三十四條監(jiān)事會(huì)能夠要求相關(guān)董事、經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人列席監(jiān)事會(huì)議，并就有關(guān)問題對(duì)他們進(jìn)行質(zhì)詢。第三十五條監(jiān)事與應(yīng)與董事、經(jīng)理和股東保持溝通。監(jiān)事有權(quán)列席董事會(huì)會(huì)議和有選擇地列席經(jīng)理辦公會(huì)。公司應(yīng)當(dāng)為監(jiān)事與董事、經(jīng)理和股東以及職工的交流提供條件，并由公司承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用。第三十六條

10、監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)監(jiān)事的技能、體會(huì)和工作等進(jìn)行年度總結(jié)，并在年度報(bào)告中披露。第五章經(jīng)理第三十七條經(jīng)理應(yīng)誠信勤奮地履行董事會(huì)的決議。第三十八條經(jīng)理應(yīng)白覺地同意董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督，對(duì)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的質(zhì)詢應(yīng)如實(shí)提供相關(guān)信息，并確保信息的真實(shí)、完整和及時(shí)。第三十九條經(jīng)理不應(yīng)在除母公司或子公司以外的其他公司擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他治理職務(wù)，也不應(yīng)在與本公司存在競爭關(guān)系的其他公司中擔(dān)任董事、監(jiān)事。經(jīng)理應(yīng)如實(shí)向董事會(huì)聲明其兼職情形。第四十條經(jīng)理不應(yīng)從公司中獵取除董事會(huì)規(guī)定和認(rèn)可的薪酬以外的其他收入，也不應(yīng)利用職權(quán)置備超過其履行職務(wù)所需的辦公用品。第四十一條當(dāng)董事會(huì)確定的交易和合同與經(jīng)理存在利害關(guān)系時(shí)，經(jīng)理應(yīng)向董

11、事會(huì)聲明利害關(guān)系及其性質(zhì)。第四十二條經(jīng)理應(yīng)及時(shí)、完整、準(zhǔn)確地向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)提供有關(guān)公司經(jīng)營業(yè)績、重要交易和合同、公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營前景等信息，以便董事會(huì)進(jìn)行科學(xué)決策和監(jiān)事會(huì)進(jìn)行監(jiān)督。第四十三條經(jīng)理違反有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定，或未取得董事會(huì)的同意和超越董事會(huì)授權(quán)范疇的情形下進(jìn)行投資、資金給付、處置資產(chǎn)等行為，造成公司缺失的，應(yīng)向公司承擔(dān)賠償責(zé)任，并依法承擔(dān)其他法律責(zé)任。第六章薪酬制度第四十四條公司應(yīng)建立與公司業(yè)績和個(gè)人工作表現(xiàn)掛鉤的薪酬制度，并r以充分披露。第四十五條公司應(yīng)充分和清晰地披露所有涉及董事、監(jiān)事和高級(jí)治理人員的薪酬安排。第四十六條公司應(yīng)建立一套正式、公平、透亮的程序和標(biāo)準(zhǔn)，來

12、制訂董事、監(jiān)事和公司高級(jí)治理人員的薪酬打算。薪酬打算的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)應(yīng)盡可能地簡單，以確保打算能被參與者明白得，同時(shí)易于同意股東的監(jiān)督。第四十七條董事、監(jiān)事和高級(jí)治理人員的薪酬打算應(yīng)由薪酬委員會(huì)提出，報(bào)股東大會(huì)或董事會(huì)決定。任何董事、監(jiān)事和高級(jí)治理人員都不應(yīng)當(dāng)參與其自身薪酬的決定過程。第四十八條董事會(huì)應(yīng)每年檢討薪酬打算，包括制訂打算的原則、過程以及與公司業(yè)績的關(guān)系，并在年報(bào)中予以披露。第四十九條在公司任職的茶事、監(jiān)事和高級(jí)治理人員的薪酬結(jié)構(gòu)應(yīng)包括差不多工資、年度獎(jiǎng)金以及各種形式的股權(quán)鼓舞，其中與業(yè)績掛鉤的部分應(yīng)當(dāng)在薪酬總額中占有顯著比例。第五十條股權(quán)鼓舞打算的總體方案必須獲得股東大會(huì)批準(zhǔn)。第五十一條經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后，董事會(huì)可在有效期內(nèi)，決定認(rèn)股期權(quán)打算授的人員、涉及的股份總數(shù)（包括占己發(fā)行股