公司層面的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)與評(píng)估方法(共4頁(yè))

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上公司層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法為了對(duì)公司層面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，現(xiàn)將評(píng)估方法與公司層面的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)轉(zhuǎn)發(fā)給貴單位，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。1、職責(zé)分工公司層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由公司內(nèi)控項(xiàng)目組牽頭，公司相關(guān)管理部門（如人力資源部、生產(chǎn)部、總經(jīng)辦、技術(shù)發(fā)展部、計(jì)質(zhì)監(jiān)控部、財(cái)務(wù)部、原料部、供應(yīng)部、營(yíng)銷部、期貨部、法律事務(wù)部等）分別按照各自的職責(zé)范圍，配合內(nèi)控項(xiàng)目組開展公司層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2、公司層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基本程序和步驟（1）內(nèi)控項(xiàng)目組提出公司層面的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)草案，完成公司層面風(fēng)險(xiǎn)的初步識(shí)別。（2）公司相關(guān)管理部門根據(jù)內(nèi)控項(xiàng)目組提出的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)草案，按照各自的職責(zé)分工范圍，結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)管理現(xiàn)狀和公司面臨

2、的內(nèi)外部諸多因素，對(duì)公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行修改、完善，完成公司層面風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。（3）內(nèi)控項(xiàng)目組和相關(guān)管理部門分別對(duì)公司層面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析（包括可能性和影響程度兩方面）。（4）確定公司層面風(fēng)險(xiǎn)的反應(yīng)方案。在對(duì)公司層面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析后，由內(nèi)控項(xiàng)目組和相關(guān)管理部門共同參與，逐項(xiàng)確定相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的反應(yīng)方案（規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、接受風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)或分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)）。在評(píng)估過程中，內(nèi)控項(xiàng)目組和相關(guān)管理部門可以向公司外部單位和人員進(jìn)行咨詢。（5）內(nèi)控項(xiàng)目組綜合相關(guān)管理部門的意見，形成公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。3、公司層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估關(guān)注的主要因素公司層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，主要從公司整體角度出發(fā)，從公司外部和內(nèi)部?jī)蓚€(gè)方面，關(guān)注影響公司戰(zhàn)略目標(biāo)

3、實(shí)現(xiàn)、具有全局性等方面的因素。（1）外部因素主要包括： 技術(shù)發(fā)展和進(jìn)步。 行業(yè)特性與不斷變化的市場(chǎng)需求。 外部競(jìng)爭(zhēng)。 新的法律和法規(guī)。 自然災(zāi)害。 外部融資。（2）內(nèi)部因素主要包括： 信息系統(tǒng)運(yùn)行的中斷。 員工的素質(zhì)和培訓(xùn)、激勵(lì)的方法。 公司治理結(jié)構(gòu)對(duì)企業(yè)發(fā)展的適應(yīng)性，管理層職責(zé)。 企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的性質(zhì)以及員工對(duì)資產(chǎn)的接觸途徑。專心-專注-專業(yè)序號(hào)公司層面風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)說明風(fēng)險(xiǎn)控制主要責(zé)任部門主要控制對(duì)策指引重要程度相關(guān)管理制度索引1價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)銅價(jià)格隨期貨市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)而波動(dòng)。銅價(jià)波動(dòng)是恒鑫集團(tuán)面臨的很大風(fēng)險(xiǎn)，銅價(jià)下跌將極大地影響公司業(yè)績(jī)。但這一風(fēng)險(xiǎn)屬于公司外部風(fēng)險(xiǎn)，公司現(xiàn)在和將來都無法控制市場(chǎng)部強(qiáng)化

4、市場(chǎng)分析職能，對(duì)銅價(jià)的變動(dòng)進(jìn)行監(jiān)控加大市場(chǎng)研判力度，分析銅價(jià)走勢(shì)，分析銅價(jià)波動(dòng)對(duì)公司盈利能力的影響，為公司經(jīng)營(yíng)決策提供建議2同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)由于銅礦產(chǎn)資源有限，銅冶煉企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)激烈，恒鑫集團(tuán)面臨著巨大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和對(duì)手壓力，特別是在銅料采購(gòu)方面原料部加強(qiáng)供應(yīng)商管理，與供應(yīng)商建立良好的合作關(guān)系提高采購(gòu)資金的使用效率，減少因支付困難帶來的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)積極收集同行業(yè)信息，定期對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的運(yùn)作情況進(jìn)行分析3生產(chǎn)地域遠(yuǎn)離供應(yīng)市場(chǎng)，運(yùn)輸成本高，從而影響產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力風(fēng)險(xiǎn)由于恒鑫集團(tuán)自身沒有銅粗煉企業(yè)，原料全部外購(gòu)，為拓寬原料渠道，采購(gòu)半徑在逐步擴(kuò)大，導(dǎo)致運(yùn)輸成本提高，從而影響其競(jìng)爭(zhēng)力原料部生產(chǎn)分廠加大技改力度，大力降

5、低產(chǎn)品成本消耗，大力開發(fā)附加值高的產(chǎn)品提高競(jìng)爭(zhēng)力通過強(qiáng)化管理、提高工作效率，降低管理成本，提高競(jìng)爭(zhēng)力4資金短缺風(fēng)險(xiǎn)由于歷史問題及原料價(jià)格持續(xù)上漲，恒鑫集團(tuán)可能存在現(xiàn)金流量不足方面的風(fēng)險(xiǎn)。這樣就需要進(jìn)行籌融資，而能否籌集到足夠的資金是公司面臨的較大風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)部公司通過編制預(yù)算，分析、預(yù)測(cè)公司資金來源和支出額度；定期為管理層提供資金分析報(bào)告通過內(nèi)部挖潛改善公司的資金運(yùn)作5政府行業(yè)監(jiān)管政策對(duì)企業(yè)發(fā)展和盈利能力制約風(fēng)險(xiǎn)由于政府對(duì)銅冶煉企業(yè)監(jiān)管的進(jìn)一步加強(qiáng)，可能影響企業(yè)實(shí)施商業(yè)戰(zhàn)略和實(shí)現(xiàn)企業(yè)盈利能力最大化。而這些監(jiān)管措施的出臺(tái)超出了管理層能夠控制的范圍企管部主動(dòng)收集、分析、研究國(guó)家宏觀及微觀政策，向管理層

6、提出管理建議；主動(dòng)與政府相關(guān)管理部門進(jìn)行溝通和銜接，盡可能地保護(hù)公司的合法權(quán)益，促進(jìn)公司持續(xù)發(fā)展6技術(shù)發(fā)展和進(jìn)步風(fēng)險(xiǎn)雖然公司各種產(chǎn)品的生產(chǎn)過程運(yùn)用了大量的技術(shù)，但面臨著有價(jià)金屬及貴金屬的流失及研發(fā)能力不足的風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)發(fā)展部生產(chǎn)分廠負(fù)責(zé)公司的技術(shù)開發(fā)與應(yīng)用，加強(qiáng)技改研發(fā)能力，不斷提高產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)能力生產(chǎn)分廠加強(qiáng)金屬平衡管理，提高回收率，減少金屬的流失7事故風(fēng)險(xiǎn)由于設(shè)備的老化，維修保養(yǎng)工作難度大，公司面臨著較大的事故風(fēng)險(xiǎn)，可能對(duì)公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展和利潤(rùn)的穩(wěn)定產(chǎn)生影響生產(chǎn)部公司全面建立并實(shí)施質(zhì)量管理體系，努力減少事故損失，保障公司員工人身和財(cái)產(chǎn)安全，并按法律、法規(guī)的規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任8環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)由于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、產(chǎn)品的特性，決定了公司在環(huán)境保護(hù)方面可能存在風(fēng)險(xiǎn)，特別是政府環(huán)保法規(guī)的不斷完善，將會(huì)對(duì)公司在環(huán)保方面的責(zé)任產(chǎn)生一定的不確定性，進(jìn)而差生環(huán)保方面的風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)部公司全面建立并實(shí)施安全環(huán)保管理制度，努力減少環(huán)保事故發(fā)生，將損失降低至最小9法律風(fēng)險(xiǎn)由于中國(guó)經(jīng)濟(jì)方面的法律法規(guī)很新，且缺乏足夠的司法解釋，所以恒鑫集團(tuán)在法律方面面臨很多不確定性，這就存在股東得不到在其他司法體系中可能得到的保障法律事務(wù)部公司制定恒鑫銅業(yè)集團(tuán)有限公司章程負(fù)責(zé)收集相關(guān)法律法規(guī)，分析評(píng)價(jià)重大違法、違規(guī)事件對(duì)公司的影響，并向管理層提出建議10聲譽(yù)受損的風(fēng)險(xiǎn)公司在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，可能會(huì)因違反法律法規(guī)