財務(wù)情況說明書

1、（一）企業(yè)主營業(yè)務(wù)范圍：營業(yè)執(zhí)照上描述的（二）本年度生產(chǎn)經(jīng)營情況：全年實現(xiàn)銷售XXXXi YY噸，較去年同期XXXX屯增力口 YY%銷售XXXXi YY噸。實現(xiàn)收入XXXX 萬元，較去年同期XXXXJ元增力口了 YY%實現(xiàn)毛利XXXXJ元，較去年同期XXXXJ元增力口了 YY%實 現(xiàn)利潤總額XXXXH元，較去年同期 XXXXH元增加YY%本年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)達 XX次較去年同期XX次提高YY次。本年凈資產(chǎn)收益率為 XX唳去年同期 XX%!力口 YY%（三）開發(fā)、在建項目的預(yù)期進度及工程竣工決算情況項目名稱年初余額本期增加本期減少其中轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)年末余額合計XX年新建工程YY項，共投入資金XXX

2、Xte,其中：XXXXB初投入資金YYY元，已轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)XXXXX; XXX溯初投入資金YY元，現(xiàn)已全部竣工，全額轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)；新增XXX項目YY元。XX年在建工程XX項，XX工程年初余額YY元，現(xiàn)已全部竣工，全額轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)；XX改造工程年初余額YY元，現(xiàn)已全部竣工，全額轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)；XX工程年初余額YY元，現(xiàn)已全部竣工；XX改造工程及XX工程現(xiàn)已全部竣工，年初余額 YY已全額轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)； XX工程、XX改造工程、XX工程、現(xiàn)已全 部完工。截至2005年12月31日，在建工程轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)總計金額YY元。(四)經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難從經(jīng)營指標(biāo)的完成進度來看有一定的差異，主要是上半年各項指標(biāo)

3、完成情況差異很大，其原因一是，省略二是，省略三是。省略二、利潤實現(xiàn)、分配情況(1)實物量分析項目同期對比本年實際去年同期增減差異銷售量(噸)其中：XXXXVVVVXXXXYYYY從上表可看出今年銷售 XXXX YYYY屯較去年同期增加 XXXX屯、增長率達YY%銷售XXXXYYYY噸。以下省略(2)收入成本分析項目本年實際金額上年同期金額變動情況金額變動率主營業(yè)務(wù)收入XXXX攵入YYYY攵入主營業(yè)務(wù)成本毛利總額從上表中可看出全年實現(xiàn)收入 XXX歷元，較去年同期XXXXH元增加了 YY%實現(xiàn)毛利總額XXXX 萬元，較去年同期XXXXH元增加了 YY%以下省略(3)三項費用分析項目本年實際金額上年

4、同期金額變動情況金額變動率三項費用營業(yè)費用管理費用財務(wù)費用本年發(fā)生的三項費用總計 XXX勸元，較去年同期XXXXH元增加了 YY%其中營業(yè)費用XXXXH 元，較去年同期XXXXH元節(jié)約了 Y%管理費用XXXXH元，較去年同期 XXXXH元增加了 YY%剔除 XX因素實際增加XX萬元，主要是XX費增加XX萬元；財務(wù)費用XX萬元，較去年同期XX萬元增加了 YY%主要原因是隨著公司貿(mào)易的擴大，對資金的需求量也在擴大，短期借款比去年同期增加了XX萬元，應(yīng)付票據(jù)比去年同期增加了 XX萬元，中小企業(yè)融資.量的增加促使利息成本增加、財務(wù)費用也就 隨之發(fā)生增長。具體分析省略(4)利潤總額分析項 目本年實際上年

5、同期變動情況金額金額金額變動率主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本毛利三項費用營業(yè)費用管理費用財務(wù)費用投資收益營業(yè)外收支凈額利潤總額從上表中可看出，全年實現(xiàn)利潤總額 XXXXH元較去年同期XXXXH元增加XX萬，主要原因是由 主營業(yè)務(wù)收入增加了 XXXXTJ元，主營業(yè)務(wù)成本同時增加 XXXXH元，毛利總額增加 XXXXH元，營業(yè) 費用減少XXXXH元，財務(wù)費用增加 XXXXH元，管理費用增加 XXXXH元，營業(yè)外收支凈額增加 XXXX 萬元，是多種原因共同作用的結(jié)果。(5)利潤分配說明利潤分配年初數(shù)為 XXXXte,本年實際分配為 XXXXte,分配情況如下:股東名稱金額XXXXXXYYYYYYXXXXX

6、XYYYYYYXXXXXX合 計本年支付XXXXX淤司月利YYYYe,支付XXXXXX司月利YYYYe,支付XXXXX右司月利YYYY元，支付XXXXX殿利YYYYte，支付XXXXX股利YYYYtEo三、資產(chǎn)情況項目本年數(shù)上年數(shù)變動情況金額比例金額比例金額變動率一、資產(chǎn)總計其中：流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)其他資產(chǎn)二、負債合計其中：流動負債長期負債三、少數(shù)股東權(quán)益四、所有者權(quán)益五、資產(chǎn)負債率資產(chǎn)總額XXXXH元，較去年同期XXXXH元增加了 YY%主要原因是流動資產(chǎn)較去年同期增加了 XXXXJ元，同比增加YY%其中存貨較去年同期XXXXH元增加了 XXX歷元；長期投資較去年同期增 加了 XXXX

7、J元，固定資產(chǎn)比去年同期增加了 XXXXH元，同比增加YY%其他資產(chǎn)比去年同期減少了 XX萬元。具體分析省略負債總額XXXXH元，較去年同期XXXXH元增加了 YY%主要原因是流動負債較去年同期 XXXX 萬元增加了 XXXXH元，同比增加 YY%其中短期借款較去年同期增加了 XXXXH元，同比增加YY% 應(yīng)付票據(jù)較去年同期增加了 XXXXH元，同比增加YY%長期負債比去年同期XXXXH元增加了 XXXX 萬元，主要是長期應(yīng)付款中 XXXX勾成。具體分析省略少數(shù)股東權(quán)益XXXXH元，較去年同期 XXXXJ元增力口了 YY%所有者權(quán)益XXXXH元，較去年同 期XXX加元增加了 YY%資產(chǎn)負債率X

8、X%較去年同期增加了 YY%具體分析省略四、所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）增減變動及國有資本保值增值情況公司注冊資本XXXXH元，其中：國有資產(chǎn) XXXXJ元，占注冊資本的 YY%年初7資產(chǎn)XXXX, 年初國有資本及權(quán)益總額為 XXXXte,本年實現(xiàn)凈利潤 XXXXte,致使本年國有資本及權(quán)益增加（經(jīng)營 積累）XXXXX,由于XXXXt限公司接受捐贈致使我公司資本公積增加XXXXX,本年國有資本及權(quán)益增加XXXXte,本年支付紅利 XXXXte,本年國有資本及權(quán)益減少 XXXXEo年末國有資本及權(quán)益總 額為XXXXre,國有資本保值增值率為 YY%五、現(xiàn)金流量及資金管理情況項目本年實際上年實際差異金

9、額比重金額比重金額與上年比經(jīng)營活動現(xiàn)金流入投資活動現(xiàn)金流入籌資活動現(xiàn)金流入現(xiàn)金流入量小計經(jīng)營活動現(xiàn)金流出投資活動現(xiàn)金流出籌資活動現(xiàn)金流出現(xiàn)金流出量小計現(xiàn)金凈增加額今年現(xiàn)金流入總量 XXXXH元，比去年同期 XXX歷元增力口了 XXXXH元，同比增加 YY%其中經(jīng) 營活動現(xiàn)金流入XXXXH元，占現(xiàn)金流入總量的 YY%比去年同期XXXXH元減少XXXXJ元，同比減 少YY%投資活動現(xiàn)金流入 XX萬元，比去年同期XX萬元增加了 XX萬元，籌資活動現(xiàn)金流入 XX萬元， 占現(xiàn)金流入總量的YY%比去年同期XX萬元增加了 XX萬元，同比增加YY隊 具體分析省略今年現(xiàn)金流出總量XXXXH元，比去年同期XXXX

10、J元增力口了 XXXXH元，同比增加YY%其中經(jīng) 營活動現(xiàn)金流出XXXXH元，占現(xiàn)金流出總量的 YY%比去年同期XXXXH元減少了 XXXXJ元，同比 減少YY%投資活動現(xiàn)金流出 XXXXH元，占現(xiàn)金流出總量的 YY%比去年同期XXXXH元減少了 XXXX 萬元，同比減少 YY%籌資活動現(xiàn)金流出 XXXXJ元，占現(xiàn)金流出總量的 YY%比去年同期XXXXH元 增加了 XXXXH元，同比增加YY%具體分析省略全年現(xiàn)金7增加額 XXXXH元，比去年同期 XXXX:元增力口了 XXXXH元。六.主要財務(wù)指標(biāo)完成情況及分析指標(biāo)名稱本年實際上年實際一、盈利能力指標(biāo)1、凈資產(chǎn)收益率2、總資產(chǎn)報酬率3、銷售收

11、入利潤率二、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力指標(biāo)1、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率三、償債能力指標(biāo)1、資產(chǎn)負債率2、已獲利息倍數(shù)本年凈資產(chǎn)收益率為 XX唳去年同期XX懈低了 YY%總資產(chǎn)報酬率為XX喊去年同期XX°B低了 YY%銷售收入利潤率為XX唳去年同期XX懈低了 YY%總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為XX較去年同期XX增加了 YY% 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為XX較去年同期XX增加了 YY次；資產(chǎn)負債率為XX嫩去年同期XX嘴加了 YY%已 獲利息彳音數(shù)為XX較去年同期XX降低了 YY。具體分析省略七.財務(wù)管理主要工作我部依據(jù)公司2005年工作思路，全面落實科學(xué)發(fā)展觀，堅持發(fā)展是企業(yè)第一要務(wù)，認真、科學(xué)、 細致的做好財務(wù)年度預(yù)

12、算、 決算、更匕以及日常核算工作，建立健全各項管理制度，堵塞管理漏洞， 鞏固清產(chǎn)核資成果，促進企業(yè)管理水平和經(jīng)營效益的提高；積極創(chuàng)新資金管理模式，成立內(nèi)部結(jié)算中 心，充分發(fā)揮公司集團化管理和整合優(yōu)勢，完善公司內(nèi)部管理考核機制， 實現(xiàn)資金運行的安全、規(guī)范、扁平、快捷，以獲取最大的資金整體規(guī)模效益。（一）繼續(xù)做好企業(yè)財務(wù)管理信息化建設(shè)工作，在信息中心和用友公司配合下對公司會計電算化系統(tǒng)進行了全面升級，并以用友軟件系統(tǒng)為依托，購置按裝結(jié)算中心模塊，進一步完善公司內(nèi)部財務(wù) 管理信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，全面提升財務(wù)管理工作水平，使之成為公司管理創(chuàng)新的突破口。（二）重視會計核算基礎(chǔ)工作建設(shè)，不斷完善內(nèi)部財務(wù)管理制度

13、，以扎實的基本功，順利通過各級部門的各項審計檢查。今年我部先后接受了XXX您計師事務(wù)所 對2004年決算報表審計；XX地稅對2004年企業(yè)所得稅匯繳清算審計;XX集團經(jīng)濟效益審計工作小組對 XXXXg營期間經(jīng)濟效益審計； 今年審計工作與往年相比具有更加細致、更加深入、工作量大、范圍廣、要求高等特點，我部人員積 極協(xié)助配合他們工作，加班加點，根據(jù)要求及時提供所需的各類原始憑證、基礎(chǔ)報表、資料，由于公 司資金管理、財務(wù)管理、會計核算工作、資產(chǎn)管理制度健全、技術(shù)設(shè)備較先進，為其工作提供了良好 的條件和環(huán)境，使之工作順利完成，各項審計結(jié)束后，均得到相關(guān)部門的好評。（三）認真做好清產(chǎn)核資工作。今年 XX

14、月XX日至XX月XX日我部組織相關(guān)財務(wù)人員對本公司及 子公司進行了清產(chǎn)核資專項自查工作，做到全面徹底、不重不漏，以保證企業(yè)賬賬相符、賬證相符， 在完善清產(chǎn)核資基礎(chǔ)上建立健全了各項管理制度，堵塞管理漏洞，鞏固清產(chǎn)核資成果，促進提高企業(yè) 管理水平和經(jīng)營效益。（四）創(chuàng)建公司內(nèi)部結(jié)算中心，依據(jù)新的業(yè)務(wù)模式，重理資金流程，完善公司內(nèi)部管理考核機制， 加強資金的統(tǒng)一計劃、管理，實現(xiàn)資金運行的安全、規(guī)范、扁平、快捷，以獲取最大的資金整體規(guī)模 效益。結(jié)算中心的設(shè)立和運行，充分發(fā)揮出公司集團化管理和整合的優(yōu)勢，為公司內(nèi)部管理考核提供了 科學(xué)依據(jù)，資金有效的統(tǒng)一監(jiān)控和調(diào)配，加速了資金的周轉(zhuǎn)，降低了資金占用成本，在

15、資金緊缺情況 下，保證了資金頭寸，使有限的資金發(fā)揮出較大的整體規(guī)模效益。（五）堅持以效益為中心，以財務(wù)管理為手段，全面參與提高企業(yè)的經(jīng)濟效益為指導(dǎo)思想，以為 企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營活動提供服務(wù)為核心開展工作，以資金的價值實現(xiàn)為標(biāo)準(zhǔn)衡量工作成效。為與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、貿(mào)易范圍不斷擴大相適應(yīng)，我們積極參與到經(jīng)營過程之中，了解經(jīng)營項目資金需求，研究提出 可行的籌資方案并切實落實到位。今年我們?yōu)槠髽I(yè)在XX銀行增加中小企業(yè)融資XXXXH元；與采購等 事業(yè)部合作，采用工商銀協(xié)議形式在 XXXX艮行增加貸款XXXXH元；在公司領(lǐng)導(dǎo)支持協(xié)調(diào)下，獲得 XXX峻托貸款XXXXH元，確保了經(jīng)營所需。（六）我們本著量入為出，統(tǒng)籌調(diào)

16、度的原則，通過資金預(yù)算來平衡資金的收支，實現(xiàn)資金資源效 益的最大化。一是做到年度有資金總體預(yù)算，月度有具體預(yù)算，并在此基礎(chǔ)上，根據(jù)經(jīng)營活動的變化 及需求，及時對預(yù)算進行調(diào)整，實時反映資金預(yù)算盈缺，為經(jīng)營決策提供依據(jù)。二是根據(jù)預(yù)算不斷對 預(yù)算指標(biāo)體系進行調(diào)整，突出重大收支項目在預(yù)算指標(biāo)中的地位，并進行時間上的分解細化，使預(yù)算 的編制更加科學(xué)、合理、準(zhǔn)確、有效。三是在預(yù)算的執(zhí)行過程中，我們與相關(guān)部門密切合作，充分考 慮每筆資金使用的合理性，并在支付手續(xù)上嚴把責(zé)任關(guān)，嚴格按照用款審批流程操作，控制預(yù)算外開 支項目，做到不合理的不付，可緩付的緩付，防止資金的流失。同時，我們加強對資金款項回籠計劃 完成情況的監(jiān)控，保證資金鏈的連接，保持資金的高效、合理循環(huán)。XX年工作思路：1、 做好庫存物資的定期盤點工作，使庫存物資的管理正?；?/p>