大學(xué)生免費(fèi)復(fù)印項(xiàng)目商業(yè)策劃書

1、浙江工業(yè)大學(xué)4A文化傳媒團(tuán)隊(duì) 大學(xué)生免費(fèi)復(fù)印 創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書項(xiàng)目名稱：大學(xué)生免費(fèi)復(fù)印項(xiàng)目單位：浙江工業(yè)大學(xué)××文化傳媒團(tuán)隊(duì)指導(dǎo)老師：××地 址 ：浙江工業(yè)大學(xué)朝暉校區(qū)電 話 ：××××××××電子郵件：×××××××××聯(lián) 系 人：×××二零零八年三月目 錄第一章 執(zhí)行總結(jié)1第二章 項(xiàng)目背景3第三章 市場機(jī)會(huì)6第四章 公司戰(zhàn)略10第五章 市場營銷12第六章 投資

2、分析15第七章 財(cái)務(wù)分析19第八章 管理體系24第九章 風(fēng)險(xiǎn)資本的退出25附 錄1 管理團(tuán)隊(duì)及成員介紹26附 錄2 團(tuán)隊(duì)名片27附 錄3 學(xué)生調(diào)查問卷29附 錄4 調(diào)研結(jié)果與分析 30附 錄5 與復(fù)印店合作協(xié)議書33附 錄6 與印刷廠合作協(xié)議書 34附 錄7 與商家合作協(xié)議書35附 錄8 廣告樣品（黑白）36附 錄9 廣告樣品（彩?。?38第一章 執(zhí)行總結(jié)1.1. 公司 4A文化傳媒有限責(zé)任公司是一個(gè)提議中的公司，以環(huán)保、便利為業(yè)務(wù)立足點(diǎn)的創(chuàng)意文化公司，公司的主營業(yè)務(wù)是把背面印有商家廣告的復(fù)印紙配送到指定的各大高校內(nèi)的復(fù)印店為在校學(xué)生進(jìn)行免費(fèi)復(fù)印，以這種極具亮點(diǎn)新意的廣告形式為廣告主提供一個(gè)新

3、的廣告?zhèn)鞑テ脚_(tái)，并從中獲取廣告費(fèi)作為公司的利潤來源。這種形式充分利用大學(xué)生日常大量復(fù)印中浪費(fèi)掉的背面進(jìn)行廣告的投放。一方面減少傳單的投放，進(jìn)而減少傳單對(duì)社會(huì)環(huán)境的污染；另一方面，也節(jié)約了大量的紙張，最終會(huì)為我國的生態(tài)事業(yè)做出貢獻(xiàn)。這也是商家對(duì)品牌進(jìn)行校園推廣的一種全新有效的模式。在如今傳單泛濫、人們漠視的情況下，有這樣一種高格調(diào)的能讓廣告與同學(xué)們自身需要的內(nèi)容緊密聯(lián)系、并能夠永存的廣告形式，宣傳愛心和諧環(huán)保節(jié)約的理念！并幫助大學(xué)生成長，最終反哺企業(yè)！ 公司注重短期目標(biāo)與長遠(yuǎn)戰(zhàn)略的結(jié)合，在未來3年成為浙江省最大，8年成為全國最大的 “免費(fèi)復(fù)印”業(yè)務(wù)文化傳媒公司。1.2. 市場 根據(jù)2007中國大

4、學(xué)生消費(fèi)與生活形態(tài)研究報(bào)告，大學(xué)生年均消費(fèi)超萬元。全國大學(xué)生平均消費(fèi)支出總額已達(dá)1800億元。越來越多的商家看到巨大的學(xué)生市場容量，希望通過一定的宣傳手段進(jìn)入學(xué)生市場，特別是很多針對(duì)學(xué)生市場的產(chǎn)品，如電腦、手機(jī)、數(shù)碼產(chǎn)品、飲料、運(yùn)動(dòng)休閑和培訓(xùn)機(jī)構(gòu)等。而目前的幾種宣傳手段，如傳單、雜志和講座等，都不是十分理想。另外一方面，大學(xué)生一年需要用到大量的復(fù)印紙，根據(jù)我們的調(diào)查，每人平均用3060張。由于學(xué)生每次的復(fù)印量不大，復(fù)印店對(duì)找零錢的事煩惱。根據(jù)我們對(duì)復(fù)印店的走訪，在我們提供每張紙0.040.06元/張補(bǔ)償時(shí)，復(fù)印店愿意提供學(xué)生免費(fèi)復(fù)印。 免費(fèi)復(fù)印這種形式具有成本低、廣告價(jià)值高、環(huán)保節(jié)約，無疑為商

5、家進(jìn)入學(xué)生市場提供了極大的便利，具有巨大的市場潛力。公司采用依量定價(jià)的策略進(jìn)入市場。服務(wù)成本水印黑白約0.10元/張，水印彩色約為0.15元/張，水印黑白廣告定價(jià)0.25元/張，水印彩色廣告定價(jià)為0.30元/張。公司將在全國設(shè)立市辦事處、省辦事處和全國辦事處，建立健全的營銷網(wǎng)絡(luò)。1.3.投資與財(cái)務(wù)公司成立初期共需資金50萬。其中風(fēng)險(xiǎn)投資33萬，五位創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)成員共出資17萬元。股本規(guī)模及結(jié)構(gòu)暫定為：公司注冊(cè)資本50萬。外來風(fēng)險(xiǎn)投資入33萬（66.00%）；五位創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)成員資金入股17萬（占34.00%）。財(cái)務(wù)分析如表所示：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值NPV 4965603元年平均銷售利潤率 31.76%凈資產(chǎn)收益

6、率 75.50%靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）一年零十一個(gè)月內(nèi)含報(bào)酬率IRR 107%從上面可以看出，公司一旦成功運(yùn)營將具有明顯的經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，能創(chuàng)造可觀的經(jīng)濟(jì)效益，因此公司具有很強(qiáng)的競爭力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，前景相當(dāng)廣闊。風(fēng)險(xiǎn)資金最好在第24年撤出，采用收購方式比較適合本公司。1.4.組織與人力資源 公司性質(zhì)是有限責(zé)任公司，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制?？偨?jīng)理下設(shè)市場部、廣告設(shè)計(jì)部、財(cái)務(wù)部和人力資源部。創(chuàng)業(yè)小組成員將參與公司的市場的管理；公司還聘請(qǐng)了浙江工業(yè)大學(xué)經(jīng)貿(mào)學(xué)院×××老師作為公司顧問。第二章 項(xiàng)目背景2.1.中國廣告行業(yè)背景 近幾年，我國廣告業(yè)發(fā)展迅速。2006年中國廣告市場花費(fèi)

7、總額為2875億元人民幣，較2005年增長18%。2007年中國廣告市場花費(fèi)總額達(dá)3450億元人民幣，較2006年增長了20%（如圖所示）。其中化妝品、浴室用品行業(yè)繼續(xù)穩(wěn)坐廣告投放老大的寶座，而藥品、商業(yè)及服務(wù)性行業(yè)、食品、飲料分別排名第二到第五。飲料業(yè)獲得55%的增幅，成為廣告投放增速最大的行業(yè)。2.2.服務(wù)概述 2.2.1免費(fèi)復(fù)印 把背面印有商家廣告的復(fù)印紙配送到指定的各大高校內(nèi)的復(fù)印店為在校學(xué)生進(jìn)行免費(fèi)復(fù)印，以這種極具亮點(diǎn)新意的廣告形式為商家進(jìn)行宣傳。旨在充分利用大學(xué)生日常大量復(fù)印中浪費(fèi)掉的背面進(jìn)行廣告的投放。一方面減少傳單的投放，進(jìn)而減少傳單對(duì)社會(huì)環(huán)境的污染；另一方面，也節(jié)約了大量的紙

8、張，最終會(huì)為我國的生態(tài)事業(yè)做出貢獻(xiàn)。這也是商家對(duì)品牌進(jìn)行校園推廣的一種全新有效的模式。在如今傳單泛濫、人們漠視的情況下，有這樣一種高格調(diào)的能讓廣告與同學(xué)們自身需要的內(nèi)容緊密聯(lián)系、并能夠永存的廣告形式，宣傳愛心和諧環(huán)保節(jié)約的理念！并幫助大學(xué)生成長，最終反哺企業(yè)！學(xué)生復(fù)印店印刷廠廣告樣品送到印刷廣告紙 免費(fèi)復(fù)印消費(fèi)商家2.2.2 免費(fèi)復(fù)印的優(yōu)點(diǎn) 廣告效果好 廣告隨大學(xué)生復(fù)印的學(xué)習(xí)資料、筆記、學(xué)生社團(tuán)活動(dòng)材料等自然而然地來到他們的身邊，在學(xué)生們使用這些復(fù)印資料時(shí)，廣告也一次次被他們有意無意地看見，一次次在他們的腦海中強(qiáng)化。閱讀次數(shù)多，強(qiáng)迫閱讀度高，廣告效果自然就好。 廣告留存時(shí)間長 因?yàn)閺?fù)印了大學(xué)生

9、們自己需要的東西，所以廣告不會(huì)被馬上丟棄。與其他形式相比，本項(xiàng)目的廣告保存時(shí)間是最長的，有些復(fù)印資料（廣告）甚至可能留存數(shù)年之久。 廣告的相互傳播 大學(xué)生們朝夕相處，相互借閱學(xué)習(xí)資料是很頻繁的，至于活動(dòng)資料就更不用說了，那本身就是要相互傳閱的。 廣告易被接受 在散發(fā)普通平面廣告時(shí)，常常遇到拒絕或隨手丟棄的情形，而“免費(fèi)復(fù)印”的廣告因?yàn)閺?fù)印是對(duì)學(xué)生免費(fèi)的，所以很容易被學(xué)生們接受?！爱吘姑赓M(fèi)復(fù)印為我省了錢，所以我看背面的廣告時(shí)心態(tài)會(huì)比較平和?！睆V告被大家主動(dòng)索取，還有比這更美妙的事嗎？ 廣告監(jiān)控 我們擁有一整套完善的保障與監(jiān)督措施，聘請(qǐng)了大量的學(xué)生監(jiān)督員，能很好地保證“免費(fèi)復(fù)印” 廣告發(fā)布平臺(tái)的正

10、常、高效運(yùn)轉(zhuǎn)；在投放廣告時(shí)，我們還會(huì)把投放廣告的高校加盟復(fù)印店的名稱、地址、電話及具體投放數(shù)量告訴商家，以便商家監(jiān)督。2.3.免費(fèi)復(fù)印的前景 中國目前大學(xué)生消費(fèi)能力將近1800億元，對(duì)于任何一個(gè)想進(jìn)入學(xué)生市場的商家無疑具有巨大的吸引力，他們將想方設(shè)法進(jìn)入學(xué)生市場，提高自己的影響力。而免費(fèi)復(fù)印這種形式給他們提供了一個(gè)很好的渠道。第三章 市場機(jī)會(huì)3.1.市場特征根據(jù)2007中國大學(xué)生消費(fèi)與生活形態(tài)研究報(bào)告，大學(xué)生年均消費(fèi)超萬元。越來越多的商家看到巨大的學(xué)生市場容量，希望通過一定的宣傳手段進(jìn)入學(xué)生市場，特別是很多針對(duì)學(xué)生市場的產(chǎn)品，如電腦、手機(jī)、數(shù)碼產(chǎn)品、飲料、運(yùn)動(dòng)休閑和培訓(xùn)機(jī)構(gòu)等。而目前的幾種宣傳

11、手段都有各自的優(yōu)缺點(diǎn)，不是十分理想。另外一方面，大學(xué)生一年需要用到大量的復(fù)印紙，根據(jù)我們的調(diào)查，每人平均用3060張。由于學(xué)生每次的復(fù)印量不大，復(fù)印店對(duì)找零錢的事煩惱。根據(jù)我們對(duì)復(fù)印店的走訪，在我們提供每張紙0.040.06元/張補(bǔ)償時(shí)，復(fù)印店愿意提供學(xué)生免費(fèi)復(fù)印。 3.2競爭分析 3.2.1目前主要的校內(nèi)廣告競爭產(chǎn)品傳單1）在學(xué)校租場地。A470克黑白印刷每萬份是700元，人力資本費(fèi)用大約每千張100元、并向?qū)W校繳納場地費(fèi)約2000元，每天大約發(fā)2000張，合1.1元一張。2）最經(jīng)濟(jì)的方法送到寢室，省去場地費(fèi)。每天發(fā)100個(gè)宿舍，按平均每寢室5人算，每天發(fā)500張，每人工資6070每天，加上

12、傳單成本合0.2元/張。缺點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)高不合法，學(xué)校追究，對(duì)企業(yè)形象有損，并且如今傳單泛濫，學(xué)生基本不看。3）傳單合法化出路和社團(tuán)合作，一般贊助費(fèi)用10003000，價(jià)格更高。雜志現(xiàn)在有一些在校園里面免費(fèi)發(fā)行的雜志，例如LOFT，底封面廣告55000，具體價(jià)格見附表，每期發(fā)行50000份，做底封面廣告需每本投入1.1元?，F(xiàn)今無一種雜志能夠占領(lǐng)大學(xué)生市場，也就意味著這樣的雜志廣告的受眾群體是多少，無數(shù)字能夠證明。廣告規(guī)格成品尺寸（寬mmx高mm）報(bào)價(jià)（元）單期(兩個(gè)月) 價(jià)三期（六個(gè)月）價(jià)六期(12個(gè)月)價(jià)封面拉頁210mm（W）x285mm（H）110,000330,000660,000封面刊頭35

13、mm（W）x40 mm（H）18,00054,000108,000封底1P210mm（W）x285mm（H）66,000198,000396,000封底拉頁1P420mm（W）x285mm（H）97,000219,000582,000封二1P210mm（W）x285mm（H）64,000192,000576,000封三1P210mm（W）x285mm（H）57,000171,000342,000封內(nèi)第一跨頁420mm（W）x285mm（H）100,000300,000600,000封內(nèi)第二跨頁420mm（W）x285mm（H）90,000270,000540,000封內(nèi)第三跨頁420mm（W）

14、x285mm（H）79,000237,000474,000封內(nèi)第四跨頁420mm（W）x285mm（H）67,500202,500405,000封內(nèi)第五跨頁420mm（W）x285mm（H）56,000168,000336,000目錄前跨頁210mm（W）x285mm（H）52,000156,000312,000目錄頁1/3P60 mm（W）x285mm（H）32,00096,000192,000目錄對(duì)應(yīng)頁1P210mm（W）x285mm（H）50,000150,000300,000講座和展會(huì)有商業(yè)宣傳的講座要300到1000不等，要是用報(bào)告廳就要1000以上，展會(huì)要是露天10平方以內(nèi)的一般是

15、1000-1500，一天10平方以內(nèi)的都在1000左右。3.2.2競爭優(yōu)勢 成本低整版廣告部分廣告80克A4水印彩色0.35元/張0.2元/張80克A4水印黑白0.25元/張0.15元/張 廣告價(jià)值高，以一傳百。據(jù)調(diào)查人們能夠記住廣告的內(nèi)容一般要在看過七次以上，既然學(xué)生決定花時(shí)間去復(fù)印的資料那一定不是只看一兩遍的。而且據(jù)調(diào)查，學(xué)生們的學(xué)習(xí)資料一般都反復(fù)利用，不僅在寢室班級(jí)中傳閱，并且一般都傳給下界的師弟妹們。況且，這種廣告形式一般在學(xué)生學(xué)習(xí)疲倦的時(shí)候，可以放松心情看廣告，最容易對(duì)廣告內(nèi)容發(fā)生興趣環(huán)保節(jié)約充分利用大學(xué)生日常大量復(fù)印中浪費(fèi)掉的背面進(jìn)行廣告的投放。一方面減少傳單的投放，每減少1000

16、0張傳單就挽救了一棵大樹！每減少一噸紙就節(jié)約了70噸水！進(jìn)而減少傳單對(duì)社會(huì)環(huán)境的污染；另一方面，也節(jié)約了大量的紙張，最終會(huì)為我國的生態(tài)事業(yè)做出貢獻(xiàn)。 3.2.3 主要風(fēng)險(xiǎn) 競爭對(duì)手風(fēng)險(xiǎn) 競爭對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)是指缺乏有競爭意義的技術(shù)，模式很容易被復(fù)制，競爭對(duì)手容易進(jìn)入。規(guī)避措施：確定自己的無形資產(chǎn)優(yōu)勢：優(yōu)秀的品牌的形象和良好的商業(yè)信用。因?yàn)檫€沒有開辟這塊市場，可以迅速的進(jìn)入，與商家和復(fù)印店建立良好的關(guān)系，設(shè)置壁壘。 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括以下方面的內(nèi)容：1）現(xiàn)金流量風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在：業(yè)主只對(duì)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)如資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)收益率等感興趣，而忽視了指標(biāo)掩蓋下的問題；過分注意利潤和銷售的增長，而忽視手

17、中掌握的現(xiàn)金；固定資產(chǎn)投資過多，使企業(yè)的變現(xiàn)能力降低，導(dǎo)致資金沉淀；企業(yè)規(guī)模盲目擴(kuò)張，缺乏相應(yīng)的短、中、長期計(jì)劃。規(guī)避措施：籌資風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的技術(shù)方法。充分利用自有資金，加強(qiáng)對(duì)自有資金的控管，對(duì)各種借支款項(xiàng)要嚴(yán)格審批并及時(shí)催收；選擇合理的資本結(jié)構(gòu)，即債務(wù)資本和自有資本的比例要適當(dāng)，充分利用債務(wù)資本的財(cái)務(wù)杠桿作用，選擇總風(fēng)險(xiǎn)較低的最佳融資組合；注意長短期債務(wù)資本的搭配，避免債務(wù)資本的還本付息期過于集中。2）資金回收風(fēng)險(xiǎn)，指資金不能及時(shí)周轉(zhuǎn)或資金流出后不能及時(shí)收回的風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)避措施：做好資金來源、資金占用、資金分配和資金回收的測算和平衡，以保證資金的安全性、效益性和流動(dòng)性。3）應(yīng)收賬款回收風(fēng)險(xiǎn)，指客戶沒

18、有及時(shí)支付對(duì)我們的帳款。規(guī)避措施：利用“五C”系統(tǒng)對(duì)客戶進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，對(duì)不同的客戶給予不同的信用期間、信用額度和不同的現(xiàn)金折扣，制定合理的資信等級(jí)和信用政策；在現(xiàn)銷和賒銷之間權(quán)衡，當(dāng)賒銷所增加的盈利超過所增加的成本時(shí)，才應(yīng)當(dāng)實(shí)施應(yīng)收賬款賒銷。 管理風(fēng)險(xiǎn)1）任員：企業(yè)高級(jí)管理者及重要技術(shù)人員的變動(dòng)給企業(yè)發(fā)展帶來的風(fēng)險(xiǎn)。2）組織結(jié)構(gòu)：企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)是否適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要，能否發(fā)揮組織的最大效率。3）管理機(jī)制：管理機(jī)制是否先進(jìn)，健全，其效率的高低影響企業(yè)發(fā)展。對(duì)策1）對(duì)企業(yè)高層管理者及重要技術(shù)人員給予優(yōu)厚的待遇，同時(shí)給予他們充分發(fā)揮個(gè)人才能，實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值的機(jī)會(huì)。2）建立適合企業(yè)發(fā)展的組織結(jié)構(gòu)，并在企

19、業(yè)發(fā)展過程中不斷調(diào)整，以確保其效率。3）采用先進(jìn)的，適合本企業(yè)實(shí)際的管理機(jī)制，發(fā)揮該機(jī)制的最大效用3.3 市場容量3.3.1市場容量根據(jù)2007中國大學(xué)生消費(fèi)與生活形態(tài)研究報(bào)告，當(dāng)代大學(xué)生具有較強(qiáng)的消費(fèi)能力。他們每學(xué)期的平均收入為4919元，支出為4819元，而將大學(xué)生在兩個(gè)假期的支出計(jì)算在內(nèi)，我國大學(xué)生每年的平均消費(fèi)支出已經(jīng)在一萬元以上。我國目前有將近1800萬大學(xué)生，其平均消費(fèi)支出總額已達(dá)1800億元。而且大學(xué)生具有明顯的品牌意識(shí)，其消費(fèi)領(lǐng)域主要集中在電腦、手機(jī)、數(shù)碼產(chǎn)品、飲料、運(yùn)動(dòng)休閑和培訓(xùn)機(jī)構(gòu)等，任何一個(gè)以上領(lǐng)域商家肯定會(huì)重視大學(xué)生市場。 3.3.2 趨勢分析與預(yù)測 自中國教育部的消息

20、，大學(xué)仍將繼續(xù)擴(kuò)招，擴(kuò)招比例預(yù)計(jì)在8%左右。到2010年，高等職業(yè)教育招生規(guī)模要占高等教育招生規(guī)模的一半以上。以后數(shù)年也會(huì)有一定比例的擴(kuò)招。因此，市場容量在不斷的擴(kuò)大，市場潛力巨大。 3.4政策影響 政府對(duì)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的優(yōu)惠政策。如減免行政事業(yè)性收費(fèi)，可申請(qǐng)小額擔(dān)保貸款等。 此項(xiàng)目環(huán)保節(jié)約，響應(yīng)“綠色環(huán)?！碧?hào)召，會(huì)得到政府支持。第四章 公司戰(zhàn)略4.1.公司概述4A文化傳媒有限責(zé)任公司是以環(huán)保、便利為業(yè)務(wù)立足點(diǎn)的創(chuàng)意文化公司。4A表示公司的對(duì)外口號(hào)：服務(wù)A、質(zhì)量A、價(jià)格A和口碑A，而調(diào)換位置就是A4，即公司的廣告載體A4紙。 公司的商標(biāo)圖案正中間是初生的旭日，象征團(tuán)隊(duì)蓬勃的朝氣和豐富的創(chuàng)造力；整體

21、圖案從兩個(gè)不同的角度看起來可以認(rèn)為是“4”和“A”的結(jié)合體。4.2總體戰(zhàn)略公司在未來3年成為浙江省最大，8年成為全國最大的 “免費(fèi)復(fù)印”業(yè)務(wù)文化傳播公司。4.3發(fā)展戰(zhàn)略2008200920102010-2015擴(kuò)大在杭州市場份額，并制定向全省發(fā)展的戰(zhàn)略。將業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)張至全浙江省，成為浙江省行業(yè)龍頭。擴(kuò)張至全國市場，實(shí)行由省會(huì)向周邊擴(kuò)張的策略，成為全國行業(yè)龍頭建立4A文化傳媒公司，初步進(jìn)入杭州高校市場。2015建立自己的印刷廠和高校復(fù)印店，降低成本初期 (1年)1. 宣傳自己，樹立形象。2. 蓄勢待發(fā)，聯(lián)系合作店家，首先選擇和在杭城各大高教園區(qū)具有代表性的店家取得合作。初步建立服務(wù)市場網(wǎng)絡(luò)。3.

22、 廣而告之，并開始聯(lián)系合作商家正式進(jìn)去運(yùn)作。4. 成功立足，開始盈利后進(jìn)一步宣傳自己以提升形象。5. 合作高校復(fù)印店達(dá)到15個(gè)，所有合作復(fù)印店年復(fù)印用紙累計(jì)總量達(dá)到250萬張，合作復(fù)印店達(dá)到15個(gè)，以每張0.25元的價(jià)格計(jì)，年收入達(dá)到62.5萬元。合作復(fù)印店數(shù)量占杭州大學(xué)總數(shù)的1/3左右。(杭州高校的數(shù)量在40所左右，大學(xué)生的數(shù)量在25萬左右。)中期 （7年）1 擴(kuò)張：與杭城每個(gè)高校周邊的店家取得合作。整個(gè)杭州范圍內(nèi)合作復(fù)印店年復(fù)印用紙總量累計(jì)達(dá)到750萬張，合作復(fù)印店到3540個(gè)，年收入達(dá)到187.5萬元。（1年）2. 進(jìn)一步完善市場網(wǎng)絡(luò)，將業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大至整個(gè)浙江省乃至全國的高校市場。公司花

23、一年時(shí)間將業(yè)務(wù)擴(kuò)大至整個(gè)浙江省。所有合作復(fù)印店年復(fù)印用紙總量達(dá)到1500萬張，年收入達(dá)到375萬元。據(jù)調(diào)查，各省高校大多數(shù)位于省會(huì)，因此，全國的擴(kuò)張將將實(shí)行由省會(huì)向各省的其它市擴(kuò)張，逐步深入?；ㄉ?年時(shí)間，基本實(shí)現(xiàn)每年的復(fù)印量增加一倍，即收入增加一倍。到基本占領(lǐng)全國高校市場后（2007年我國普通本?？圃谛Ｉ?guī)模約為1800萬人，并且每年有遞增的趨勢），年復(fù)印量達(dá)到54000萬張，年收入達(dá)到13500萬。后期 （510年）公司穩(wěn)步發(fā)展后，可以建立自己的印刷廠，并有選擇性的在高校周圍開設(shè)屬于自己的復(fù)印店。復(fù)印量和收入表年份123458復(fù)印量250w750w1500w3000w6000w35000w

24、利潤62.5w187.5w375w750w1500w1750w 第五章 市場營銷5.1目標(biāo)市場近幾年，杭州越來越多的公司開始進(jìn)軍學(xué)生市場，把產(chǎn)品推銷進(jìn)大學(xué)校園，或者在校園里大肆張貼其產(chǎn)品廣告。像很多生產(chǎn)數(shù)碼產(chǎn)品的公司更是經(jīng)常在大學(xué)里最熱鬧的地方擺攤直接進(jìn)行展示和銷售；另外，大學(xué)附近有很多駕校做的也是學(xué)生的生意，他們除了在校園里張貼宣傳海報(bào)外，還直接找學(xué)生代理，幫他們尋找生源。從中可以看出，學(xué)生身上的市場價(jià)值，是眾多商家所看好的，因此許多商家早已將學(xué)生的消費(fèi)趨勢進(jìn)行了準(zhǔn)確定位。而這無疑也使我們看到了另一個(gè)市場商家，有多少公司愿意打入學(xué)生市場，就有多少公司進(jìn)入我們的市場。進(jìn)過初步調(diào)查分析，目前在杭

25、州各個(gè)大學(xué)里宣傳和銷售做的最火爆的無非是那些電腦、手機(jī)、數(shù)碼產(chǎn)品、飲料、運(yùn)動(dòng)休閑和培訓(xùn)機(jī)構(gòu)等商家，我們將從這里做突破口進(jìn)軍商家市場。 飲食，運(yùn)動(dòng)休閑等培訓(xùn)機(jī)構(gòu) 數(shù)碼產(chǎn)品 其它 電腦，手機(jī)目標(biāo)商家5.2 廣告產(chǎn)品 5.2.1 廣告產(chǎn)品形式我們會(huì)更據(jù)商家的要求制作黑白或彩印廣告，也可以推出整版廣告或部分廣告的形式。一切都會(huì)響應(yīng)我們的口號(hào)：服務(wù)A、質(zhì)量A、價(jià)格A和口碑A。 5.2.2 服務(wù) 建立完善的銷售服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，為客戶提供健全優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。 前期 將客戶的廣告在印刷廠印好后，向客戶提供印刷的樣品及數(shù)量證明。 中期 將印刷好的A4紙送到各高校加盟復(fù)印店，每天向客戶提供各個(gè)復(fù)印店印刷的數(shù)量。 后期 公司

26、將會(huì)對(duì)廣告效果進(jìn)行調(diào)研，并將調(diào)研結(jié)果第一時(shí)間反應(yīng)給客戶。 5.2.3 品牌 公司將盡一切努力讓“4A”在客戶中樹立明確的品牌形象，提升公司的企業(yè)及品牌形象，實(shí)現(xiàn)無形資產(chǎn)的增值。 建立商標(biāo)防護(hù)網(wǎng)，注冊(cè)品牌和商標(biāo)，利用有關(guān)國際條約保護(hù)自己的權(quán)益；提前在網(wǎng)絡(luò)上注冊(cè)公司的域名，為發(fā)展電子商務(wù)打下基礎(chǔ)；宣傳產(chǎn)品品牌，提高品牌知曉度。建立品牌忠誠度是擴(kuò)大市場份額的重要方式。4A文化傳媒公司從以下幾個(gè)方面努力： 以完善的服務(wù)提高品牌忠誠度。公司將以健全優(yōu)質(zhì)的服務(wù)是贏得顧客品牌忠誠度。公司將建立健全的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，覆蓋整個(gè)銷售區(qū)域；建立完善的優(yōu)質(zhì)服務(wù)制度，為產(chǎn)品鞏固及擴(kuò)大市場作不斷的努力。 良好的公共形象對(duì)于品牌

27、的形象具有至關(guān)重要的影響。公關(guān)活動(dòng)將始終被公司作為樹立和提升企業(yè)形象、產(chǎn)品品牌形象的重要工作之一。5.3 價(jià)格針對(duì)不同的客戶，我們擬采取“依量而定”的價(jià)格策略，量大和長期合作客戶優(yōu)惠多，大約定在成本價(jià)的200250%。同時(shí)根據(jù)競爭對(duì)手的價(jià)格和本身成本浮動(dòng)做出適當(dāng)調(diào)整。5.4市場開發(fā)與進(jìn)入公司將自建銷售渠道，采取區(qū)域與整體相結(jié)合的策略，根據(jù)客戶的不同分別設(shè)立市辦事處、省辦事處和全國辦事處。 市辦事處 負(fù)責(zé)與需要在所在市做廣告的客戶洽談。 省辦事處 負(fù)責(zé)與需要在所在省做廣告的客戶洽談。 全國辦事處 負(fù)責(zé)與需要在多個(gè)省或全國做廣告的客戶洽談。市級(jí)客戶省級(jí)客戶全國級(jí)客戶5.5 推廣策略 5.5.1 直

28、接與商家聯(lián)系 公司的業(yè)務(wù)員直接與電腦、手機(jī)、數(shù)碼產(chǎn)品、飲料、運(yùn)動(dòng)休閑和培訓(xùn)機(jī)構(gòu)等公司聯(lián)系，介紹我們的項(xiàng)目。 5.5.2 網(wǎng)站推廣 公司將自己的信息等發(fā)到一些企業(yè)黃頁網(wǎng)站上，宣傳自己。5.5.3 網(wǎng)站建設(shè) 我們?cè)诨ヂ?lián)網(wǎng)上建立公司網(wǎng)站，通過網(wǎng)站建設(shè)使企業(yè)了解本公司，并來洽談業(yè)務(wù)。5.5.4 電話營銷我們通過給目標(biāo)企業(yè)打電話，主動(dòng)尋找客戶。 第六章 投資分析6.1 股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模公司成立初期共需資金50萬，其中風(fēng)險(xiǎn)投資33萬，五位創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)成員共出資17萬元。股本規(guī)模及結(jié)構(gòu)暫定為：公司注冊(cè)資本50萬。外來風(fēng)險(xiǎn)投資入33萬（66.00%）；六位創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)成員資金入股17萬（占34.00%）公司注冊(cè)資本50

29、萬。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下： 股本來源股本規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)投資團(tuán)隊(duì)成員資金入股金 額33萬17萬比 例6600%3400%股本結(jié)構(gòu)中，團(tuán)隊(duì)成員資金入股占總股本的34%，風(fēng)險(xiǎn)投資方面，我們打算引入24家風(fēng)險(xiǎn)投資共同入股，以利于籌資，化解風(fēng)險(xiǎn)。6.2 初期投資分析初期投資（單位：元）公司創(chuàng)辦費(fèi)3000辦公室租賃費(fèi)30000辦公室裝修30000辦公設(shè)備購買40000網(wǎng)站建設(shè) 5000流動(dòng)資金392000合計(jì) 5000006.3 投資收益與風(fēng)險(xiǎn)分析投資現(xiàn)金流量表如下： 投資現(xiàn)金流量表 單位：元初期(資金籌集)第一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)投資040,0000120,000160,000160,000流動(dòng)資

30、金500,0000030,00050,00050,000營業(yè)收入628,0001,880,0003,758,0007,510,00015,013,000 -變動(dòng)成本308,698369,2381,054,6921,881,6463,179,408.00 -固定成本250,000750,0001,500,0003,000,0006,000,000稅前利潤069,302760,7621,233,3082,678,3545,883,592 -稅收17,325.50190190.5308,327669,588.501,470,898稅后利潤051,976.50570,571.50924,9812,00

31、8,765.504,412,694+折舊8889777833,33464,44291,114凈現(xiàn)金流量-500,00060,865.50578,349.50958,315.002,073,207.504,503,808.00 6.3.1投資凈現(xiàn)值投資凈現(xiàn)值表年份現(xiàn)金流量利率10現(xiàn)值累積現(xiàn)值0-500,0001-500000-500000160,8660.90955326.74-4446732578,3500.826477716.733043.433958,3150.751719694.675273842,073,2080.6831416001216873954,503,8080.6212796

32、8654965603NPV4965603 NPV=(CI-CO)t(1+i)-t NPV=4965603 (元) t=1考慮到目前資金成本較低，以及資金的機(jī)會(huì)成本和投資的風(fēng)險(xiǎn)性等因素，i取10%（下同），此時(shí)，NPV=4965603（元），遠(yuǎn)大于零。計(jì)算期內(nèi)盈利能力很好，投資方案可行。6.3.2 投資回收期 N1年（444673/477716.7*12)個(gè)月=1年11個(gè)月通過凈現(xiàn)金流量、折現(xiàn)率、投資額等數(shù)據(jù)用插值法計(jì)算，投資回收期為一年零11個(gè)月，投資方案可行。6.3.3內(nèi)含報(bào)酬率 年份現(xiàn)金流量110%PV年份現(xiàn)金流量 2.00 PV0-500500,0001-50

33、0000160,8660.476 28971.98160,866 0.50 30433 2578,3500.2261307072578,3500.25144587 3958,3150.107102539.73958,315 0.13 119789 42,073,2080.051105733.642,073,2080.0625129575 54,503,8080.024 108091.454,503,808 0.03 140744 NPV-23956NPV65129.0 IRR=100%+(10%*65039.6/(65039.6+23956)=107%內(nèi)含報(bào)酬率達(dá)到107%，遠(yuǎn)大于資金成本率1

34、0%，主要因?yàn)楸痉?wù)優(yōu)質(zhì)低價(jià)，使得利潤率較高，而且，前5年內(nèi)市場增長性很好。6.3.4項(xiàng)目敏感性分析公司在銷售收入、投資、經(jīng)營成本上存在來自各方面的不確定因素，我們對(duì)三者按提高10%和降低10%的單因素變化做敏感性分析。用逐項(xiàng)替代法計(jì)算投資回收期和內(nèi)含報(bào)酬率。（見下圖：） 內(nèi)含報(bào)酬率 銷售收入 公司內(nèi)含報(bào)酬率為107% 107% 投資 經(jīng)營成本 -10% 0 10%不確定因素變化率項(xiàng)目敏感性分析表項(xiàng) 目投資經(jīng)營成本銷售收入-10%10%-10%10%-10%10%內(nèi)含報(bào)酬率114%102%117%100%70%124%投資回收期（年）1.832.021.782.072.591.72公司對(duì)銷售收

35、入的提高和降低最為敏感，經(jīng)營成本次之。在變化±10%范圍內(nèi)，內(nèi)含報(bào)酬率仍然高達(dá)100%，說明能承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，具有一定可靠性。6.3.6投資回報(bào)根據(jù)對(duì)未來幾年公司經(jīng)營狀況的預(yù)測,公司能保持較高的利潤增長，擬從凈利潤中提取合理比例的資金作為股東回報(bào)。為此，公司第一年不分紅，第二年以后每年分紅為凈利潤的30%。第七章 財(cái)務(wù)分析7.1. 會(huì)計(jì)報(bào)表及附表7.1.1. 主要財(cái)務(wù)假設(shè)1、會(huì)計(jì)制度：公司執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度。2、會(huì)計(jì)年度：以公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。3、記賬本位幣：以人民幣為記賬本位幣。4、記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則：以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以歷史成本為計(jì)價(jià)原則。5、固定資

36、產(chǎn)折舊采用年數(shù)總和法，按8年的折舊年限計(jì)提折舊。6、公司的總收入依據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展，即前五年分別為625000元，1875000元，3750000元，7500000元，15000000元。一個(gè)省最終有4個(gè)城市設(shè)立辦事處。8、公司適用的稅（費(fèi)）種和稅（費(fèi)）率列示如下：公司營業(yè)稅及附加稅（5%），企業(yè)所得稅（25%）。9、從創(chuàng)辦開始，公司每年按凈利潤的10%提取盈余公積，每年按凈利潤的5%提取公益金。10、根據(jù)對(duì)未來幾年公司經(jīng)營狀況的預(yù)測，公司能保持較高的利潤增長，擬從凈利潤中提取合理比例的資金作為股東回報(bào)。為此，公司第一年不分紅，第二年以后每年分紅為凈利潤的30%。11、應(yīng)收賬款為銷售收入的20%

37、，應(yīng)付賬款為主營業(yè)務(wù)成本的20%。7.1.2 業(yè)務(wù)支出明細(xì)表業(yè)務(wù)支出明細(xì)表 單位：元項(xiàng)目 年份第一年第二年第三年第四年第五年企業(yè)開辦費(fèi)30000000主營業(yè)務(wù)成本250,000750,0001,500,0003,000,0006,000,000工資96,400115,200200,000350,000500,000福利費(fèi)13,08015,00026,00045,50065,000辦公費(fèi)12,16036,48072,960145,920291,480差旅費(fèi)7,00021,00042,00084,000168,000修理費(fèi)005,00010,00015,000租賃費(fèi)30,00030,000100,

38、000180,000350,000裝修費(fèi)30,000090,000120,000120,000辦公設(shè)備購置費(fèi)40,0000120,000160,000160,000職工培訓(xùn)費(fèi)5,0005,00015,00025,00035,000業(yè)務(wù)招待費(fèi)10,00025,00050,000100,000200,000營業(yè)稅及附加31,25093,750187,500375,000750,000勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)29,80829,808119,232238,464476,928營業(yè)外支出2,0003,0005,0008,00011,000網(wǎng)站建設(shè)5,0000000合計(jì)564，9681,124,2382,532,692

39、4,841,8849,142,4087.1.3. 業(yè)務(wù)收入明細(xì)表 業(yè)務(wù)收入明細(xì)表 單位：萬元項(xiàng)目年份第一年第二年第三年第四年第五年主營業(yè)務(wù)收入合計(jì)62.5187.53757501500營業(yè)外收入0.30.50.81.01.3合計(jì)62.8188375.87511501.37.1.4. 利潤及利潤分配表利潤及利潤分配表 單位：元項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年一、營業(yè)收入625,0001,875,0003,750,0007,500,00015,000,000減: 營業(yè)成本250,000750,0001,500,0003,000,0006,000,000營業(yè)稅金及附加312509375018750

40、0375000750000 管理費(fèi)用278,448270,488829,1921,812,6462,366,408二、營業(yè)利潤65302760,7621,233,3082,678,3545,883,592 加：營業(yè)外收入3,0005,0008,00010,00013,000減：營業(yè)外支出2,0003,0005,0008,00011,000三、利潤總額66,302762,7621,236,3082,680,3545,885,592減：所得稅16,575.50190,690.50309,077.00670,088.501,471,398.00四、凈利潤49,726.50572,071.50927,

41、231.002,010,265.504,414,194.00加：年初未分配利潤042,267.53356,906.85866,883.901,972,529.93五、可供分配的利潤49,726.50614,339.031,284,137.852,877,149.406,386,723.93減：提取公益金(5%)2,486.3328,603.5846,361.55100,513.28220,709.70減：提取法定公積金(10%)4,972.6557,207.1592,723.10201,026.55441,419.40減：股東分配的利潤0171,621.45278,169.30603,079.

42、651,324,258.20六、未分配利潤42,267.53356,906.85866,883.901,972,529.934,400,336.637.1.5. 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金流量表項(xiàng) 目第一年第二年第三年第四年第五年一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金621,8751,865,6253,731,2507,462,50014,925,000現(xiàn)金流入小計(jì)621,8751,865,6253,731,2507,462,50014,925,000購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金250,000750,0001,500,0003,000,0006,000,000經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金30,

43、00030,000100,000180,000350,000支付給職工的現(xiàn)金96,400115,200200,000350,000500,000支付的所得稅16,575.50190,690.50309,077.00670,088.501,471,398.00支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金245,255.99365,830.98979,593.731,687,220.643,197,822.83現(xiàn)金流出小計(jì)638,231.491,451,721.483,088,670.735,887,309.1411,519,220.83經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-16,356.49413,903.52642,5

44、79.271,575,190.863,405,779.17二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金40,0000120,000160,000160,000投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-40,0000-120,000-160,000 -160,000三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金500,0000.000.000.000.00借款所收到的現(xiàn)金00000現(xiàn)金流入小計(jì)500,0000.000.000.000.00償還借款所支付的現(xiàn)金00000分配股利所支付的現(xiàn)金0171,171.45277,494.3602,629.651,323,808.2償付利息所支付的現(xiàn)金000

45、00現(xiàn)金流出小計(jì)0171,171.45277,494.3602,629.651,323,808.2籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額500,000-171,171.45-277,494.3-602,629.65-1,323,808.2四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額443,643.51242,732.07245,084.97812,561.211,921,970.977.1.6. 資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)負(fù)債表 單位：元項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年資產(chǎn)貨幣資金443,643.51 686,375.58 931,460.55 1,744,021.76 3,665,992.73 應(yīng)收帳款125,600376,0

46、00751,6001,502,0003,002,600減:壞帳準(zhǔn)備62818803758751015013應(yīng)收帳款凈額124,972374,120747,8421,494,4902,987,587流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)568,615.51 1,060,495.58 1,679,302.55 3,238,511.76 6,653,579.73 長期投資00000固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)原價(jià)40,00040,000160,000200,000200,000減：累計(jì)折舊8889777833,33464,44291,114固定資產(chǎn)凈值31,11132,222126,666135,558108,886固定資產(chǎn)合計(jì)31,1

47、1132,222126,666135,558108,886資產(chǎn)總計(jì)599,726.51 1,092,717.58 1,805,968.55 3,374,069.76 6,762,465.73 負(fù)債應(yīng)付帳款500001500003000006000001200000負(fù)債合計(jì)500001500003000006000001200000所有者權(quán)益實(shí)收資本500,000500,000500,000500,000500,000未分配利潤42,267.53356,906.85866,883.901,972,529.934,400,336.63公益金2,486.3328,603.5846,361.55100,513.28220,709.70盈余公積4,972.6557,207.1592,723.10201,026.55441,419.40負(fù)債及所有者權(quán)益599,726.51 1,092,717.58 1,805,968.55 3,374,069.76 6,762,465.73 7.1.7 會(huì)計(jì)報(bào)表分析重要報(bào)表數(shù)據(jù)提示：· 五年銷售收入（元）：625000；1875000；3750000；7500000；15000000；· 五年凈利潤 （元）：49726.50；572071.50；927