自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端用戶手冊

1、自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端用戶手冊發(fā)行日期：2018年8月目錄1系統(tǒng)概述31.1系統(tǒng)安裝31.2系統(tǒng)初始化31.3系統(tǒng)登錄61.4軟件首頁72人員信息采集82.1業(yè)務(wù)含義82.2軟件操作93報(bào)表填寫103.1扣繳個人所得稅報(bào)告表104其他附表134.1減免事項(xiàng)附表134.2商業(yè)健康保險附表145申報(bào)表報(bào)送155.1發(fā)送申報(bào)155.2獲取反饋155.3申報(bào)更正155.4申報(bào)作廢166網(wǎng)上繳款167查詢統(tǒng)計(jì)177.1申報(bào)明細(xì)查詢177.2申報(bào)情況查詢177.3扣繳報(bào)告表查詢177.4個人收入統(tǒng)計(jì)187.5分項(xiàng)目分稅率統(tǒng)計(jì)188系統(tǒng)設(shè)置198.1系統(tǒng)管理198.2單位管理208.3申報(bào)管理209企

2、業(yè)管理201 系統(tǒng)概述1.1 系統(tǒng)安裝下載地址： 自助服務(wù)-下載中心 。系統(tǒng)安裝步驟：安裝包下載完成后雙擊程序，直接點(diǎn)擊【立即安裝】按鈕，即可安裝扣繳客戶端到本地電腦。圖：1.1-11.2 系統(tǒng)初始化軟件安裝完成后，點(diǎn)擊界面上的【立即體驗(yàn)】按鈕（或點(diǎn)擊桌面“自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端”快捷方式），進(jìn)入注冊流程。注冊一共分為五個步驟。1.2.1 注冊第一步：錄入單位信息在納稅人識別號/確認(rèn)納稅人識別號的位置輸入單位稅號，已經(jīng)進(jìn)行過三證合一的單位則輸入社會信用代碼，點(diǎn)擊【下一步】按鈕，即可完成注冊的第一步。圖：1.2-11.2.2 注冊第二步：獲取辦稅信息本步驟無需人工干預(yù)，相關(guān)界面數(shù)據(jù)是由稅局

3、直接下發(fā)，供參考，直接點(diǎn)擊下一步即可。1.2.3 注冊第三步：備案辦稅人員信息根據(jù)稅總發(fā)2016111號國家稅務(wù)總局關(guān)于推行實(shí)名辦稅的意見，要求辦稅人員真實(shí)填寫姓名、手機(jī)號、崗位等信息。圖：1.2-21.2.4 注冊第四步：設(shè)置登錄密碼為了你的數(shù)據(jù)安全，建議“啟用登錄密碼”，并牢記登錄密碼。圖：1.2-3注意事項(xiàng)：1、登錄密碼的長度必須是8-20位；2、登錄密碼必須是數(shù)字、英文字母、符號三種中的兩種組合；3、若忘記登錄密碼，在登錄界面可以通過“忘記登錄密碼”重置登錄密碼；4、進(jìn)入軟件后，可以在：系統(tǒng)設(shè)置>>系統(tǒng)管理>>登錄密碼設(shè)置中修改登錄密碼；1.2.5 注冊第五步：

4、設(shè)置數(shù)據(jù)自動備份扣繳客戶端的數(shù)據(jù)是保存在本地電腦的。為了防止重裝操作系統(tǒng)，或操作系統(tǒng)損壞而造成數(shù)據(jù)丟失，建議啟用自動備份功能。注意事項(xiàng)：1、可以設(shè)置“啟動自動備份”，每次退出軟件時，都自動備份數(shù)據(jù)；2、可以設(shè)置“自動備份前提醒”，每次退出軟件時，都會彈出是否需要備份的提示，可以自行選擇是否備份；3、可以自行設(shè)置備份路徑。建議不要放在系統(tǒng)盤；4、可以根據(jù)電腦硬盤大小，選擇保留備份數(shù)據(jù)的份數(shù)。當(dāng)系統(tǒng)中自動備份的數(shù)據(jù)份數(shù)到達(dá)設(shè)定份數(shù)時，會自動刪除早期的數(shù)據(jù)。建議把需要永久保存的數(shù)據(jù)，轉(zhuǎn)移到電腦其他位置；5、進(jìn)入軟件后，可在：系統(tǒng)設(shè)置>>系統(tǒng)管理>>備份恢復(fù)>>自動

5、備份頁簽中修改備份的相關(guān)內(nèi)容。 圖：1.2-41.3 系統(tǒng)登錄初始化注冊完成后，點(diǎn)擊【立即體驗(yàn)】按鈕，即可進(jìn)入軟件的登錄界面。使用注冊第四步設(shè)置的登錄密碼，登錄進(jìn)入軟件即可。圖：1.3-1注意事項(xiàng)：1、若在注冊第四步?jīng)]有設(shè)置登錄密碼，則運(yùn)行程序時不會彈出登錄界面，將會直接登錄進(jìn)入軟件；2、若忘記登錄密碼，請點(diǎn)擊登錄下方的【忘記登錄密碼】按鈕重置登錄密碼。1.4 軟件首頁登錄進(jìn)入軟件，主要分以下幾個區(qū)域：左邊菜單樹：左邊菜單對應(yīng)各個功能菜單，通過菜單可以打開具體功能點(diǎn)。常用功能區(qū)：系統(tǒng)常用功能統(tǒng)一放在該處，您可以直接通過首頁的該快捷按鈕進(jìn)入功能頁面中；稅務(wù)通知區(qū)：最新的個稅政策，將在會在該處展示

6、，你可以點(diǎn)擊查看了解詳細(xì)信息；稅款所屬月份：【稅款所屬月份】為當(dāng)前時間的上月。例如：當(dāng)前時間若為2017年8月10日，則【稅款所屬月份】為【2017年7月】，8月15日前可以申報(bào)7月份的個人所得稅。也可以點(diǎn)擊【稅款所屬月份】右邊的小圖標(biāo)，切換【稅款所屬月份】到歷史月份，補(bǔ)報(bào)以前月份稅款。圖：1.4-12 人員信息采集2.1 業(yè)務(wù)含義在進(jìn)行個稅申報(bào)前，需要把人員信息添加到軟件中，再進(jìn)行人員信息報(bào)送局端。需要添加的人員主要是本單位的在職員工。需要申報(bào)的個稅通常是工資薪金、年終獎等。當(dāng)然也包括勞務(wù)報(bào)酬、稿酬所得等其他個稅扣繳。人員信息采集需要登記的相關(guān)信息見下圖： 圖2.1-1溫馨提醒：人員信息采集

7、信息中，帶“*”號的都是必填信息，其他非必填信息，用戶可以根據(jù)實(shí)際情況選填。2.2 軟件操作人員信息采集主要包括登記、編輯、報(bào)送及獲取反饋、查詢和更多操作。圖：2.2-12.2.1 人員信息登記人員信息登記，即是把需要申報(bào)的人員信息添加到軟件中。目前的添加方式有兩種：1、單個【添加】；2、批量【導(dǎo)入】。1、單個【添加】：點(diǎn)擊【添加】按鈕，可以打開人員的添加界面。按照圖2.1-1，把相應(yīng)信息錄入正確后，點(diǎn)擊【保存】按鈕即可添加成功。2、批量【導(dǎo)入】：當(dāng)本單位人員信息較多時，可以使用批量導(dǎo)入功能。把人員信息填寫到Excel中，一次性導(dǎo)入軟件。點(diǎn)擊：導(dǎo)入>>模板下載，可以下載軟件中提供的

8、標(biāo)準(zhǔn)人員信息導(dǎo)入模板。按照模板中的格式，把人員信息填寫到模板對應(yīng)的位置，然后再點(diǎn)擊：導(dǎo)入>>導(dǎo)入文件，選擇已經(jīng)填寫好的文件，導(dǎo)入到軟件中即可。3、報(bào)送及獲取反饋：人員信息登記完畢后，需要點(diǎn)擊【報(bào)送】/【獲取反饋】將人員信息報(bào)送及獲取身份驗(yàn)證結(jié)果，獲取身份驗(yàn)證結(jié)果后繼續(xù)辦理后續(xù)業(yè)務(wù)。2.2.2 更多操作其他操作主要包括人員信息查詢、導(dǎo)出、修改、刪除、批量修改、自定義顯示列、隱藏非正常人員、異常身份證處理等功能。3 報(bào)表填寫人員信息采集完成之后，需要為納稅人填寫申報(bào)數(shù)據(jù)。本章主要介紹數(shù)據(jù)填寫相關(guān)功能。3.1 扣繳個人所得稅報(bào)告表中華人民共和國個人所得稅法第二條規(guī)定了十一類所得需要交納個

9、人所得稅。除“個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得”和“對企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得”外，其他九類所得均屬于代扣代繳的范圍，即這九類所得都可以在本扣繳個人所得稅報(bào)告表中進(jìn)行代扣代繳申報(bào)。九類分別是：一、工資、薪金所得；二、勞務(wù)報(bào)酬所得；三、稿酬所得；四、特許權(quán)使用費(fèi)所得；五、利息、股息、紅利所得；六、財(cái)產(chǎn)租賃所得；七、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得；八、偶然所得；九、經(jīng)國務(wù)院財(cái)政部門確定征稅的其他所得。這九類所得中，大部分用戶都需要填寫工資薪金所得中的正常工資薪金。軟件默認(rèn)展示了四項(xiàng)常用所得，若在日常工作中存在其他所得需要申報(bào)，請點(diǎn)擊【管理表單】按鈕，勾選其他所得，即可展示在界面上。圖：3.1-13.1.1 正常

10、工資薪金點(diǎn)擊軟件左邊菜單：報(bào)表填寫>>扣繳所得稅報(bào)告表>>正常工資薪金，則進(jìn)入正常工資薪金界面。圖：3.1-23.1.1.1 數(shù)據(jù)填寫及導(dǎo)入數(shù)據(jù)的填寫方式可以單個人員添加，也可以批量生成。對于員工數(shù)據(jù)較少的單位，可以選擇單個人員薪資數(shù)據(jù)的錄入。點(diǎn)擊【添加】按鈕，在彈出的界面，選擇人員、填寫【收入額】、“三險一金”等信息后，點(diǎn)擊【保存】按鈕即可保存成功。圖：3.1-3為了減少用戶工作量，提高辦稅效率。進(jìn)入【正常工資薪金】時，會彈出一個向?qū)?。用戶可以按照向?qū)瓿杀驹鹿べY數(shù)據(jù)的編制。向?qū)е杏腥N填寫正常工資薪金的方式：1、復(fù)制歷史月份數(shù)據(jù)：可以把以前所得月份已申報(bào)過的數(shù)據(jù)，直

11、接復(fù)制到當(dāng)前所得月份申報(bào)。該功能適用于員工工資比較固定、前后月份工資數(shù)據(jù)基本無變化的單位。2、標(biāo)準(zhǔn)模板導(dǎo)入：在Excel上填寫工資數(shù)據(jù)，通過Excel把工資數(shù)據(jù)導(dǎo)入到軟件中。該功能適用于人員信息、工資數(shù)據(jù)變動較大的用戶。3、生成零工資：軟件會為所有員工生成0工資記錄。該功能適用于大部分員工進(jìn)行0申報(bào)的單位。圖：3.1-43.1.2 全年一次性獎金收入3.1.2.1 業(yè)務(wù)簡介根據(jù)國家稅務(wù)總局 國稅發(fā)20059號國家稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整個人取得全年一次性獎金等計(jì)算征收個人所得稅方法問題的通知規(guī)定，全年一次性獎金是指行政機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位等扣繳義務(wù)人根據(jù)其全年經(jīng)濟(jì)效益和對雇員全年工作業(yè)績的綜合考核情況，向

12、雇員發(fā)放的一次性獎金。上述一次性獎金也包括年終加薪、實(shí)行年薪制和績效工資辦法的單位根據(jù)考核情況兌現(xiàn)的年薪和績效工資。全年一次性獎金發(fā)放當(dāng)月，按照全年一次性獎金收入申報(bào)繳納個人所得稅。3.1.2.2 相關(guān)項(xiàng)業(yè)務(wù)含義在扣繳報(bào)告表主頁面（圖3.1-1），點(diǎn)擊【全年一次性獎金收入】或右邊的【填寫】按鈕，進(jìn)入全年一次性獎金界面（圖：3.1-12）。點(diǎn)擊【全年一次性獎金】界面的的【添加】按鈕，打開全年一次性獎金的編輯界面，輸入信息后點(diǎn)擊保存。圖：3.1-54 其他附表4.1 減免事項(xiàng)附表 納稅人、扣繳義務(wù)人納稅申報(bào)時存在減免個人所得稅情形的，應(yīng)填報(bào)本表。本表隨扣繳個人所得稅報(bào)告表、特定行業(yè)個人所得稅年度申

13、報(bào)表等一并報(bào)送。點(diǎn)擊其他附表-減免事項(xiàng)附表進(jìn)入減免事項(xiàng)附表，如圖4.1-1圖：4.1-1進(jìn)入附表可以看到報(bào)表類別為扣繳所得稅報(bào)告表對應(yīng)的一條紅色的未填寫的減免信息，雙擊打開后如圖4.1-2，可以進(jìn)行填寫，鼠標(biāo)點(diǎn)擊減免事項(xiàng)可以進(jìn)行選擇，選擇完畢后可以繼續(xù)選擇該減免事項(xiàng)對應(yīng)的減免性質(zhì)。其中，納稅人的個人信息系統(tǒng)會自動帶出，包括證照類型、證照號碼、姓名、總減免稅額。證照類型、證照號碼、姓名應(yīng)與扣繳個人所得稅報(bào)告表或特定行業(yè)個人所得稅年度申報(bào)表相關(guān)信息一致。用戶可以點(diǎn)擊“+”添加多條減免事項(xiàng)，但是明細(xì)減免事項(xiàng)的匯總減免稅額與總減免稅額必須一致?？倻p免稅額與扣繳個人所得稅報(bào)告表或特定行業(yè)個人所得稅年度申

14、報(bào)表“減免稅額”欄的金額或金額合計(jì)相等。圖：4.1-2此外，系統(tǒng)還支持減免事項(xiàng)導(dǎo)入、批量修改、導(dǎo)出減免信息功能，通過選擇扣繳所得稅報(bào)告表、特定行業(yè)工資薪金報(bào)告表，對兩種報(bào)表類別進(jìn)行信息維護(hù)。4.2 商業(yè)健康保險附表根據(jù)財(cái)稅201739號財(cái)政部 稅務(wù)總局 保監(jiān)會關(guān)于將商業(yè)健康保險個人所得稅試點(diǎn)政策推廣到全國范圍實(shí)施的通知, 自2017年7月1日起，將商業(yè)健康保險個人所得稅試點(diǎn)政策推廣到全國范圍實(shí)施。換言之，在報(bào)表里面如果填寫了其他-商業(yè)健康保險費(fèi)，用戶必須在其他附表-商業(yè)健康保險附表里面進(jìn)行維護(hù)附表信息如圖4.1-4，并且商業(yè)健康保險附表報(bào)文隨著申報(bào)報(bào)文一起傳送。圖：4.2-1雙擊紅色部分，彈出

15、商業(yè)健康保險填寫框，如圖：4.1-5，自動帶出納稅人相關(guān)的基本信息，總商業(yè)健康保險費(fèi)即扣繳所得稅報(bào)告表/特定行業(yè)工資薪金報(bào)告表的商業(yè)健康商業(yè)健康保險費(fèi)總和。5 申報(bào)表報(bào)送5.1 發(fā)送申報(bào)用戶點(diǎn)擊申報(bào)表報(bào)送菜單，系統(tǒng)會自動生成申報(bào)表。為加強(qiáng)數(shù)據(jù)質(zhì)量控制，每個屬期每張申報(bào)表僅可進(jìn)行1次申報(bào)。若本期所有收入均已正確填寫，點(diǎn)擊發(fā)送申報(bào)進(jìn)行報(bào)表報(bào)送，并及時點(diǎn)擊獲取反饋查看申報(bào)結(jié)果。圖：5.1-15.2 獲取反饋系統(tǒng)有發(fā)送申報(bào)自動獲取反饋的功能，也有點(diǎn)擊獲取反饋按鈕，手工獲取申報(bào)反饋的功能，如圖5.1-6。該業(yè)務(wù)是在申報(bào)成功后，才能進(jìn)行。獲取反饋主要是可以獲取到局端對該次申報(bào)情況的處理結(jié)果，我們可以根據(jù)反

16、饋信息調(diào)整申報(bào)數(shù)據(jù)，重新申報(bào)。獲取反饋目前有以下幾種場景：申報(bào)失敗、申報(bào)處理中、申報(bào)成功無需扣款、申報(bào)成功未扣款、申報(bào)成功扣款成功、作廢失敗、作廢成功。圖：5.2-15.3 申報(bào)更正申報(bào)成功或繳款成功后，發(fā)現(xiàn)有錯報(bào)、漏報(bào)的情況，可通過【申報(bào)更正】操作更正錯誤如圖5.1-8。更正申報(bào)將覆蓋上一筆申報(bào)記錄，啟動更正后，請直接在原申報(bào)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上修改即可，若上筆申報(bào)已經(jīng)扣款，則更正申報(bào)后多退少補(bǔ)，其中多交的稅款需至辦稅大廳辦理退抵稅。圖：5.3-15.4 申報(bào)作廢申報(bào)作廢按鈕在申報(bào)成功未扣款狀態(tài)下才會顯示，點(diǎn)擊后，會發(fā)起作廢申報(bào)的流程。獲取作廢成功的反饋后，上一筆申報(bào)成功的記錄會被清除，用戶可以繼續(xù)填

17、寫申報(bào)表，發(fā)送申報(bào)。圖：5.4-16 網(wǎng)上繳款申報(bào)成功后需要及時繳款。逾期將加收滯納金并根據(jù)中華人民共和國稅收征收管理法第六十二條的有關(guān)規(guī)定，稅務(wù)機(jī)關(guān)將責(zé)令限期改正，并按照規(guī)定依法對該單位進(jìn)行行政處罰。圖：6.1-17 查詢統(tǒng)計(jì)7.1 申報(bào)明細(xì)查詢可以通過設(shè)置不同的查詢條件來進(jìn)行明細(xì)申報(bào)查詢。得到查詢結(jié)果后，可以導(dǎo)出報(bào)表到本地電腦。圖：7.1-17.2 申報(bào)情況查詢支持對不同的收入所得項(xiàng)目進(jìn)行查詢，支持導(dǎo)出、打印功能。圖：7.2-17.3 扣繳報(bào)告表查詢可以查詢得到對應(yīng)所得月份的扣繳報(bào)告表，支持導(dǎo)出、打印功能。圖：7.3-17.4 個人收入統(tǒng)計(jì)針對于個人的收入和納稅情況進(jìn)行查詢。在這里可以看到每一個人員信息的收入額、允許扣除的稅費(fèi)、減免稅額、應(yīng)補(bǔ)退稅額，支持導(dǎo)出、打印功能。圖：7.4-17.5 分項(xiàng)目分稅率統(tǒng)計(jì)針對