內(nèi)部問責(zé)制度

1、由|嘉WVrd內(nèi)部問責(zé)制度目錄第一部分問責(zé)的定義及適用范圍2第二部分責(zé)任追究的原則及依據(jù)2第三部分責(zé)任追究處理細(xì)則4第四部分分則7第一節(jié)基本規(guī)范7第二節(jié)財務(wù)管理方面9第三節(jié)制造研發(fā)體系方面12第四節(jié)營銷及市場管理方面14第五節(jié)質(zhì)量管理方面16第六節(jié)信息系統(tǒng)管理17第七節(jié)其它方面18第五部分問責(zé)處理權(quán)限與程序18第六部分其他事項19第一部分問責(zé)的定義及適用范圍第一條為進(jìn)一步界定職責(zé)、規(guī)范行為、嚴(yán)肅紀(jì)律，按照“職責(zé)清晰、分工明確、授權(quán)經(jīng)營、監(jiān)管有效”的原則獎優(yōu)、治庸、罰劣，實行程序化管理，減少和避免因決策失誤給企業(yè)和股東造成重大損失或?qū)β毠ず戏?quán)益造成嚴(yán)重侵害，特制定本制度。第二條公司所屬部門、人

2、員因故意或過失，單獨、共同或與公司外部第三者共同實施的，給公司經(jīng)濟利益已帶來事實上損害、或給公司帶來重大不良影響的事實和行為，這種行為應(yīng)該受到問責(zé)。問責(zé)是由成本審計部等監(jiān)察部門在工作過程、各部門自查過程、公司內(nèi)外投訴、舉報、申訴及違規(guī)、違法責(zé)任人檢討過程等所發(fā)現(xiàn)，通過正當(dāng)合法的調(diào)查、審計、監(jiān)察手段取證，證實相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)的行為責(zé)任，并責(zé)令其按照公司的相關(guān)制度單獨或合并承擔(dān)行政、經(jīng)濟責(zé)任的工作過程。第三條本制度適應(yīng)于公司全體員工。第二部分責(zé)任追究的原則及依據(jù)第一條責(zé)任界定的一般原則：（一）對當(dāng)事人有違反公司規(guī)章制度、或未盡職責(zé)、或違反常規(guī)常識、或濫用職權(quán)操作業(yè)務(wù)的事實和行為進(jìn)行責(zé)任追究。（二）

3、授權(quán)人對授權(quán)不當(dāng)或用人不察導(dǎo)致被授權(quán)人發(fā)生責(zé)任事項的，授權(quán)人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。（三）部門領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對其部屬的瀆職、重大失職、違規(guī)違紀(jì)等行為視行為性質(zhì)、情節(jié)、后果等因素承擔(dān)相應(yīng)的連帶責(zé)任。（四）責(zé)任事故是由連續(xù)的業(yè)務(wù)操作行為導(dǎo)致的，各有關(guān)當(dāng)事人對自己所處時間段實施的業(yè)務(wù)行為負(fù)全部責(zé)任，并對其已向下一環(huán)節(jié)責(zé)任人傳遞的業(yè)務(wù)信息的真實性、合理性負(fù)全責(zé)。當(dāng)事人并非本身業(yè)務(wù)操作不規(guī)范、不負(fù)責(zé)任而完全是因其上一環(huán)節(jié)責(zé)任人提供的數(shù)據(jù)信息不真實、不合理導(dǎo)致責(zé)任事故，且當(dāng)事人已經(jīng)采取充分措施避免或挽救損失或影響進(jìn)泰嘉WVrd一步擴大，責(zé)任由其上一環(huán)節(jié)責(zé)任人全部承擔(dān)。（五）責(zé)任追究時以對責(zé)任人個人的經(jīng)濟賠償與行政處罰為主

4、，有重大損失或有惡劣影響的事故，也可以具體單位和部門為責(zé)任主體。第二條除以公司所有規(guī)章制度作為責(zé)任定性標(biāo)準(zhǔn)外，績效考核協(xié)議書、各崗位職責(zé)說明書也是定性標(biāo)準(zhǔn)，同時，某項業(yè)務(wù)事項操作時所處的行業(yè)慣例與環(huán)境、通行的操作常規(guī)以及基本常識等也可作為定性依據(jù)。第三條責(zé)任界定的依據(jù)：（一）有關(guān)制度、標(biāo)準(zhǔn)對失職、瀆職、違規(guī)、違紀(jì)行為的證據(jù)特性已有明確規(guī)定的，參照其規(guī)定。（二）對不按公司制度流程處理相關(guān)業(yè)務(wù)或流程設(shè)計不當(dāng)、不相容職務(wù)未進(jìn)行有效分離等致使公司利益造成實際損失或產(chǎn)生利益損失風(fēng)險的，可推定其行為屬瀆職、失職或違規(guī)違紀(jì)行為，除非當(dāng)事人有充分證據(jù)證明自己無過錯。（三）內(nèi)部管理不善，造成公司實際損失或依據(jù)管

5、理漏洞推定有經(jīng)濟損失的，追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的失職責(zé)任，除非當(dāng)事人有充分的證據(jù)證明自己無過錯。（四）項目進(jìn)展中出現(xiàn)責(zé)任人變更，新責(zé)任人對原責(zé)任人的遺留問題應(yīng)及時發(fā)現(xiàn)、報告和解決，如新責(zé)任人對原責(zé)任人遺留問題無作為，則視同失職追究其管理責(zé)任，除非當(dāng)事人有充分的證據(jù)證明自己無過錯。（五）雖未造成明顯損失，或造成的損失無法量化，但對公司整體利益存在潛在風(fēng)險的，追究當(dāng)事人責(zé)任，除非當(dāng)事人有充分的證據(jù)證明自己無過錯。包括但不限于以下行為及表現(xiàn)：1、兼職于公司的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位、客戶或者商業(yè)競爭對手；2、對公司的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位或商業(yè)競爭對手進(jìn)行直接投資；3、借職務(wù)之便向自己的投資對象提供利益；4、假借他人名義對公

6、司的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位或商業(yè)競爭對手進(jìn)行直接投資；5、借職務(wù)之便向假借他人名義實際為自己的投資對象提供利益的投資行為；6、利用公司資源為自己的投資對象服務(wù)或因自己的投資行為可能影響到工作；7、利用職權(quán)，直接干預(yù)或授意業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員違規(guī)或不按常理操作業(yè)務(wù)，影響業(yè)務(wù)的公正性，給公司帶來損失風(fēng)險；8、有業(yè)務(wù)處理權(quán)的敏感部門（包括但不限于生產(chǎn)供應(yīng)、質(zhì)量檢驗、營銷策劃等）或個人利用職權(quán)，存在收受外部業(yè)務(wù)單位或個人的回扣、好處費等不正當(dāng)利益的行為；或有主動索取各種物質(zhì)利益以及其他行為，損害外部業(yè)務(wù)單位利益；據(jù)嘉WVrd-9、違反合同管理制度規(guī)定，擅自以公司名義對外簽定合同或發(fā)出合同要約的；未經(jīng)審核擅自對外簽

7、定合同；或不按合同約定嚴(yán)格履行義務(wù)、行使權(quán)利；或擅自對外發(fā)放“有效”（已簽字或加蓋公章的）空白合同；以自己的名義或與第三方串通以“假合同”騙取項目審批或直接參與公司業(yè)務(wù)操作；違反印章管理規(guī)定，以虛假合同、協(xié)議文本騙取加蓋印章，或在加蓋印章時嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，不認(rèn)真審查有關(guān)材料，導(dǎo)致公司產(chǎn)生利益損失風(fēng)險；10、違反企業(yè)會計準(zhǔn)則、制度和標(biāo)準(zhǔn)，處理會計記賬業(yè)務(wù)時濫用會計科目或嚴(yán)重出錯，導(dǎo)致賬務(wù)混亂，使會計信息無法真實反映企業(yè)的經(jīng)營情況，在與業(yè)務(wù)往來單位工作中處于被動地位；11、使公司的價格、成本資料、物資招投標(biāo)報價、機密技術(shù)資料、內(nèi)部報表等內(nèi)部資料私自泄漏給外單位；12、選擇上下游客戶時隱瞞重要事實或弄

8、虛作假，使不符合要求的單位成為合格供應(yīng)商或經(jīng)銷商；13、其他造成公司利益存在重大風(fēng)險但尚未造成直接經(jīng)濟損失或損失無法量化的行為。第三部分責(zé)任追究處理細(xì)則第一條問責(zé)處理分損失可量化問責(zé)和損失無法量化問責(zé)，處理方式主要有經(jīng)濟賠償與行政處罰兩大類，其中行政處罰分為：（一）責(zé)令改正并作檢討；（二）通報批評；（三）降級、降職、留用察看；（四）調(diào)離崗位、停職、撤職；（五）辭退、解除勞動合同。問責(zé)追究，以行政處罰和經(jīng)濟賠償相結(jié)合方式處理。依據(jù)責(zé)任事故的性質(zhì)、損失的輕重、當(dāng)事人對責(zé)任事故的認(rèn)識態(tài)度，對責(zé)任人可以從輕、減輕及免責(zé)任追究，或者通過并行使用處理方式達(dá)到從重、加重追究的目的。第二條有下列行為之一的，對

9、當(dāng)事人可從輕、減輕或者免責(zé)任追究：（一）能夠主動采取措施，避免損失擴大或消除影響，積極配合處理機構(gòu)追索損失且取得實質(zhì)性進(jìn)展的；（二）責(zé)任事項發(fā)生后，調(diào)查程序啟動前，主動講明真實情況，或主動提供重要線索，檢舉揭泰嘉WVrd發(fā)其它正在進(jìn)行的責(zé)任事故，經(jīng)查證屬實的。（三）檢舉揭發(fā)其它已發(fā)生但尚未被查處的責(zé)任事故，協(xié)助處理機構(gòu)調(diào)查、取證并取得實質(zhì)性進(jìn)展的。（四）公司鼓勵技術(shù)創(chuàng)新，技術(shù)創(chuàng)新允許失敗，因此而導(dǎo)致的損失與責(zé)任事件損失不同，對技術(shù)創(chuàng)新失敗的損失免責(zé)任追究。但前提是技術(shù)創(chuàng)新操作流程必須符合公司內(nèi)部有關(guān)技術(shù)管理規(guī)定、新產(chǎn)品開發(fā)程序等管理制度，因違反操作流程或相關(guān)制度導(dǎo)致的損失要進(jìn)行責(zé)任追究。（五）

10、其他有必要從輕處理的行為。第三條有下列行為之一的，對當(dāng)事人應(yīng)從重、加重責(zé)任處罰：（一）采取諸如拒絕接受管理監(jiān)督、拒絕提供資料、毀滅證據(jù)、串供、建立“攻守同盟”等方式,蓄意阻撓調(diào)查工作的。（二）對調(diào)查人員、舉報人員、證人、申訴人實施威脅、恐嚇、利誘、打擊報復(fù)等行為的。（三）對一年內(nèi)受二次以上行政處分的。（四）拒不退賠，放任損失及影響擴大的。（五）其他有必要從重處理的行為。第四條損失可量化責(zé)任事故損失金額的確定：責(zé)任事故損失額不僅包括事故本身所造成的直接經(jīng)濟損失，還包括調(diào)查、處理該事故所投入的人力、物力及費用，損失由負(fù)責(zé)處理該責(zé)任事故的機構(gòu)確認(rèn)。第五條責(zé)任事故發(fā)生后，通過當(dāng)事人自身的積極努力實際挽

11、回的損失額可以從已確認(rèn)的損失金額中扣除，由處理機構(gòu)或其它部門通過其它途徑挽回的除外。第六條損失可量化責(zé)任事故的責(zé)任追究分為經(jīng)濟賠償和行政處罰。責(zé)任事故損失分為“一般損失”（2000元含以下）；較大損失（2000-5000元含）;重大損失（5000-20000元含）;特大損失（20000元以上）。經(jīng)濟賠償標(biāo)準(zhǔn)也按照損失情況分檔采用超額累進(jìn)比率的計提原理予以確定。對于損失無法準(zhǔn)確測算的責(zé)任事故，比照“一般損失”、“較大損失”“重大損失”、“特大損失”等相對應(yīng)的賠償標(biāo)準(zhǔn)對有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。對于損失不可量化，但界定為責(zé)任追究事項的責(zé)任人（本制度第二部分第五條第五點羅列的行為表現(xiàn)），主要給予責(zé)令改

12、正并檢討、通報批評、降級、降職、留用察看、停職、撤職、開除、辭退等行政處罰；同時，可依據(jù)責(zé)任事故的成因以及責(zé)任人管理職位、個人薪酬水平可并行給予責(zé)任人50-10000元的責(zé)任追究。根據(jù)對責(zé)任事故的結(jié)果和責(zé)任界定的不同，確定承擔(dān)比例如下:據(jù)嘉WVrd-分類賠償基數(shù)（A）承擔(dān)比例有損失責(zé)任事項責(zé)任事故損失總額超額累進(jìn)比率次要責(zé)任主要責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任2000元以下部分25%A的10%Z下A的30%-60%A的30%-60%2000-5000元的部分20%A的10%Z下A的30%-60%A的30%-60%5000-20000元的部分15%A的10%Z下A的30%-60%A的30%-60%2萬-10萬元的部

13、分10%A的10%Z下A的30%-60%A的30%-60%10萬元以上的部分5%A的10%Z下A的30%-60%A的30%-60%損失/、口量化責(zé)任事項經(jīng)濟損失不可量化給予相關(guān)責(zé)任人50-10000元處罰，處罰的上限為高管月薪的30%經(jīng)理及主管月薪的20%基層員工月薪的15%并依據(jù)實際情況予以行政處罰。舉例：賠償總額的確定采用超額累進(jìn)比率進(jìn)行計算，如：損失為30000元時：其賠償總額為4350元；計算如下：2000元適用25%勺計算比率，賠償額為2000*25%=50加；2000-5000元適用20%勺計算比率，賠償額為3000*20%=60QX;5000-20000元適用15%勺計算比率，賠

14、償額為15000*15%=2250t£20000元以上適用10%勺計算比率，賠償額為10000*10%=100面；損失30000元時，共計賠償：500+600+2250+1000=435加；（一）本制度中規(guī)定的“賠償基數(shù)”為公司范圍內(nèi)經(jīng)濟賠償基準(zhǔn)。在責(zé)任承擔(dān)時，酌情考慮責(zé)任事故中各個當(dāng)事人的管理職位、個人收入以及對事故的影響權(quán)重等情況適當(dāng)調(diào)整承擔(dān)比例。（二）根據(jù)公司下屬各層級單位不同的處理范疇，“領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任”的承擔(dān)者可以是責(zé)任制單位的第一責(zé)任人，也可以是產(chǎn)生責(zé)任事故部門的部門負(fù)責(zé)人、相關(guān)監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)。（三）對當(dāng)事人實施違法、犯罪行為（尤其是與外部單位蓄意合謀）導(dǎo)致的責(zé)任事故而給公司帶來的利

15、益損失，通過法律訴訟程序追究當(dāng)事人及第三方的責(zé)任。（四）責(zé)任事故的當(dāng)事人如有違法所得，該違法所得應(yīng)全額追繳，不受上述賠償比例的限制。第七條依據(jù)責(zé)任事故的情節(jié)嚴(yán)重程度及當(dāng)事人的認(rèn)識態(tài)度，在進(jìn)行經(jīng)濟賠償?shù)耐瑫r，可以酌情并行適度的行政處罰；由于責(zé)任事故原因被施以行政處罰辭退的員工，不得在公司內(nèi)部再次聘用第八條經(jīng)濟賠償?shù)膱?zhí)行來源：當(dāng)事人及連帶責(zé)任人拒絕履行賠償，其應(yīng)承擔(dān)經(jīng)濟賠償款項先從其工器資、提成及其它一切可獲得但尚未分配的利益中直接扣除。第九條經(jīng)濟賠償款項的繳納：責(zé)任賠償損失采取通過現(xiàn)金繳納或工資扣除的方式。人力資源部負(fù)責(zé)工資扣除工作。經(jīng)濟賠償款項作為單位內(nèi)部獎勵基金，主要用于表彰舉報人員、審計調(diào)

16、查過程中有突出貢獻(xiàn)的以及積極挽回?fù)p失、防止損失進(jìn)一步擴大的部門或個人。第四部分分則第一節(jié)基本規(guī)范對有以下行為者，除參考第三部分第六條以經(jīng)濟處罰外，另外給予行政處罰：第一條有下列行為之一的，未造成利益損失的，對直接經(jīng)辦人或項目負(fù)責(zé)人給予警告處分；造成利益損失的，給予記過以上處分。（一）違反業(yè)務(wù)權(quán)限與流程、崗位職責(zé)說明書的規(guī)定，或違反基本常規(guī)，處理業(yè)務(wù)事項的；或在處理同類業(yè)務(wù)事項時，因存在不正當(dāng)關(guān)系、或其它不可告人的事實、理由而對不同外部單位給予超正常范疇的差別待遇的。（二）違反回避與申報制度的有關(guān)規(guī)定，在處理業(yè)務(wù)事項時，有應(yīng)回避的事實與理由而不主動申請回避的。（三）利用職權(quán)，直接干預(yù)或授意業(yè)務(wù)操

17、作人員的正常業(yè)務(wù)操作，影響業(yè)務(wù)的公正性，導(dǎo)致公司利益受損的。（四）違反公司用人制度規(guī)定，利用個人關(guān)系，在公司內(nèi)部為自己的親朋好友介紹或安排工作，隱瞞不報的、或者崗位安置違反回避制度的；當(dāng)被介紹人出現(xiàn)責(zé)任事故時，介紹人承擔(dān)連帶責(zé)任。（五）違反合同管理制度規(guī)定，未經(jīng)審批擅自對外簽訂合同；或擅自以公司名義對外發(fā)出合同要約；或不按權(quán)限與程序規(guī)定簽訂合同；或不按合同約定嚴(yán)格履行義務(wù)、行使權(quán)利；或擅自對外發(fā)放“有效”（已簽字或加蓋公章的）空白合同；或用用、錯用合同文本類型；或以口頭合同代替書面合同且事后不及時補簽書面合同的；或?qū)ν鈱嶋H履行內(nèi)部尚未審批的合同且不補辦有關(guān)手續(xù)的；或以自己的名義或與第三方串通以

18、“假合同”騙取項目審批或直接參與公司業(yè)務(wù)操作的。（六）違反印章管理規(guī)定，印章保管人單獨或與第三者申通以公司名義出具虛假的各類法律證明、擔(dān)保文件，或于虛假合同、協(xié)議文本上加蓋印章，或于加蓋印章時嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，泰晶不認(rèn)真審查有關(guān)材料而出現(xiàn)嚴(yán)重過失的。第二條有業(yè)務(wù)處理權(quán)的、重要敏感的職能部門（包括但不限于生產(chǎn)供應(yīng)、質(zhì)量檢驗、財務(wù)、倉儲、人力資源、營銷策劃等）或個人利用職權(quán)，收受或主動索取外部業(yè)務(wù)單位或個人的吃請、回扣、好處費，或以其它方式接受不正當(dāng)利益，以致影響業(yè)務(wù)處理的公平和公正，造成公司利益受損的。對直接參與人至少給予記大過處分。第三條敏感崗位的員工（包括但不限于財務(wù)、研發(fā)、采購、行政等崗位）在

19、離職或調(diào)動時，沒有進(jìn)行工作交接或工作交接不完整，導(dǎo)致資料遺失，相關(guān)工作無法銜接或受到嚴(yán)重影響的，給予移交人、接交人、監(jiān)交人及直接上級領(lǐng)導(dǎo)記過以上處分，如果接交人不積極接收相關(guān)資料導(dǎo)致工作無法銜接或受到嚴(yán)重影響的，移交人的責(zé)任可以減少或免除，給予監(jiān)交人、接交人、接交人的直接上級領(lǐng)導(dǎo)記大過以上處分。第四條知道或應(yīng)該知道本崗位前任遺留下來的問題而不積極處理的，對直接經(jīng)辦人、直接上級領(lǐng)導(dǎo)分別給予記大過、記過處分。但是以書面的形式向上一級領(lǐng)導(dǎo)匯報過的，責(zé)任可以降低或免除，該責(zé)任由接受匯報的領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)。第五條違反公司競業(yè)限制等方面制度規(guī)定，利用職權(quán)，為與自己有利益關(guān)系的單位在公司內(nèi)招攬業(yè)務(wù)，且業(yè)務(wù)條件明顯低

20、于其它競爭者，導(dǎo)致公司利益受到損害的；或不正當(dāng)?shù)剡\用公司在投資、生產(chǎn)、銷售等方面政策，為與自己有利益關(guān)系的單位違反政策地占有、占用公司資產(chǎn)、資金提供便利，并導(dǎo)致公司利益受到損害的。對直接操作人員給予辭退處分，對授意操作的人員至少給予降級處分。第六條對屬于處理權(quán)限范圍內(nèi)各類重大責(zé)任事項隱瞞、虛報情況、拖延調(diào)查處理或消極補救致?lián)p失或事態(tài)嚴(yán)重性進(jìn)一步擴大的，對單位負(fù)責(zé)人至少給予記過處分；對不屬于處理權(quán)限范圍內(nèi)，應(yīng)按本制度有關(guān)時限規(guī)定上報指定部門調(diào)查處理，隱瞞不報、延誤上報導(dǎo)致?lián)p失或事態(tài)嚴(yán)重性進(jìn)一步擴大的，或擅自越權(quán)處理的，對部門負(fù)責(zé)人至少給予記過處分。第七條違反公司文件、檔案以及保密制度的有關(guān)規(guī)定，

21、致使生產(chǎn)訂單、合同、財務(wù)憑證、票據(jù)、重要機密文件、重要經(jīng)營數(shù)據(jù)等企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營檔案資料出現(xiàn)遺失、錯亂、被泄露等情形的，給予直接經(jīng)辦人記過以上處分。第八條違反工資、提成、獎勵管理制度的有關(guān)規(guī)定，無正當(dāng)理由克扣他人工資或損害他人正當(dāng)內(nèi)部利益的，或者弄虛作假、擅自截留的，或者不按照既定的程序辦理手續(xù)的，對直接經(jīng)辦人、審批人分別給予記大過、記過處分。第九條違反誠實信用原則，利用親身采購和消費（包括但不限于各類零星采購、大型活動采購、業(yè)務(wù)消費等）時的操作便利，以虛開消費發(fā)票金額、以少充多、以假充真、以無充有等違規(guī)操泰嘉WVrd作方式從中為自己或他人謀取私利，使公司利益受損的，視情況，給予停職或辭退處分。知

22、情不報且從中接受利益的，與經(jīng)辦人等同處分。第十條向上級部門/領(lǐng)導(dǎo)隱瞞或提供虛假的重大經(jīng)營管理信息（包括但不限于數(shù)據(jù)、文字）導(dǎo)致經(jīng)營決策延誤、失誤或騙取各種獎勵、榮譽的，故意的，給予記大過以上處分，過失的，給予警告或記過處分。第二節(jié)財務(wù)管理方面第一條有下列行為之一，如未造成利益損失的或損失額在2000元以下的，對直接經(jīng)辦人、業(yè)務(wù)控制經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人分別給予記大過、記過、警告處分；如損失額超2000元的，分別給予降職、降級、記大過處分，情節(jié)嚴(yán)重、性質(zhì)惡劣的，最高可給予辭退處分：（一）違反信息報送規(guī)范的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)重延遲、拒絕報送或報送虛假財務(wù)信息與報表，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營決策延誤或失誤后果的。造成直接損

23、失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰300元以下罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰500元以下罰款。（二）違反財經(jīng)紀(jì)律，在成本復(fù)核、價格審查、費用審核、結(jié)算付款等財務(wù)業(yè)務(wù)活動中，利用職權(quán)，為他人和自己謀取私利，損害公司利益的，造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰200元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰200-500元罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰500元以上罰款，或視情節(jié)，給予停職或辭退處罰。（三）違反企業(yè)會計準(zhǔn)則、制度和標(biāo)準(zhǔn)，處理會計記賬業(yè)務(wù)時濫用會計科目或嚴(yán)重出錯，

24、導(dǎo)致賬務(wù)混亂，會計記錄信息、報表不能真實、準(zhǔn)確反映企業(yè)經(jīng)營情況，影響正常經(jīng)營決策的。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰200元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰200-500元罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰500元以上罰款。（四）違反企業(yè)會計憑證管理制度，在會計憑證、票據(jù)處理業(yè)務(wù)中，收取錯、假財務(wù)憑證票據(jù)或連續(xù)三個月（含）不按照規(guī)定要求裝訂、保管和處理財務(wù)憑證票據(jù)并造成公司利益損失的、或遺失財務(wù)憑證票據(jù)的。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-

25、200元罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰200元以上罰款。（五）違反企業(yè)會計準(zhǔn)則、預(yù)警體系指標(biāo)以及資產(chǎn)管理制度要求，在資產(chǎn)收、發(fā)、存及記賬業(yè)據(jù)嘉WVrd-務(wù)中，忽視對資產(chǎn)安全與質(zhì)量的管理監(jiān)控，出現(xiàn)資產(chǎn)收、發(fā)、存或資金收支管理混亂、或資產(chǎn)賬實嚴(yán)重不符、或?qū)?yīng)收款項未能及時履行跟蹤及催收義務(wù)而導(dǎo)致“呆賬、壞賬”損失、或因?qū)ζ髽I(yè)內(nèi)資源投入部門監(jiān)控不力而造成企業(yè)資產(chǎn)非正常受損或超指標(biāo)積壓，加大企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰50元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰50-100元罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰100元以上罰款。（六）在自行組織的

26、或參與其它業(yè)務(wù)部門組織的招投標(biāo)、成本核算、供應(yīng)商審查、代管物資的收、發(fā)、存等，不能堅持財務(wù)獨立工作原則，對以不正當(dāng)手段侵占公司財產(chǎn)的行為不及時制止，或不及時向上級領(lǐng)導(dǎo)反映。不正確履行對招投標(biāo)結(jié)果、合同條款、出口訂單審核、免招標(biāo)價格審核等業(yè)務(wù)的監(jiān)督執(zhí)行職能，致使公司利益造成損失。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-150元罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰150兀以上罰款0（七）違反公司規(guī)定及收貨、退貨管理制度的規(guī)定，一方或多方共同串通以“白條”抵庫或其它違規(guī)方式，擅自發(fā)貨或承諾客戶退貨；指使倉庫按未經(jīng)

27、審批的手工單發(fā)貨的；對不按審批權(quán)限的發(fā)貨不予制止，或不及時向上級財務(wù)部門匯報的；對不按審批權(quán)限審批的價格發(fā)貨，財務(wù)人員不予制止，或不及時向上級財務(wù)部門匯報。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-200元罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰200元以上罰款。（八）違反財務(wù)核算的有關(guān)規(guī)定，不與經(jīng)銷商、供應(yīng)商對賬或不督促業(yè)務(wù)部門對賬，導(dǎo)致無法真實、及時反映與經(jīng)銷商、供應(yīng)商的業(yè)務(wù)往來，增大經(jīng)營風(fēng)險，或造成遺留問題。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰1

28、00元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-150元罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰150元以上罰款。（九）違反公司的保密規(guī)定，將商品的銷售價格提前向外界透露，或違反職業(yè)操守，將材料的采購價格私自提供或泄漏給外單位，造成不良影響的；對將產(chǎn)品成本資料、物料招投標(biāo)報價、內(nèi)部報表等內(nèi)部資料私自泄漏給外單位的，從重處罰。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰300元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰300-500元罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰500元以上罰款。泰嘉WVrd（十）人為調(diào)節(jié)財務(wù)數(shù)據(jù)、預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)臺賬數(shù)據(jù)及其明細(xì)資料據(jù)以騙取小集體利益行為；不按規(guī)定程

29、序進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整和更新標(biāo)準(zhǔn)成本，直接影響財務(wù)信息的真實性和相關(guān)部門的判斷與決策的行為。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-150元罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰150元以上罰款。（十一）不按規(guī)則操作信息系統(tǒng)（包括但不限于ERP等），導(dǎo)致系統(tǒng)無法正常運行，影響賬務(wù)處理或信息真實性的；未經(jīng)批準(zhǔn)，將信息系統(tǒng)的財務(wù)權(quán)限告訴非財務(wù)人員，或授權(quán)由其使用的。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰50元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰50-100元罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)

30、人予以處罰100元以上罰款。（十二）為了達(dá)到逃避審批等非正常目的，采取化整為零等違規(guī)操作方式，不經(jīng)上級部門審批的款項支付行為。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰50元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰50-100元罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰100元以上罰款。（十三）記帳出現(xiàn)明顯錯誤，造成財務(wù)信息不準(zhǔn)確的行為。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的，第一次對直接經(jīng)辦人予以口頭警告；第二次對直接經(jīng)辦人予以50元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰50-80元罰款；第三次對直接經(jīng)辦人予以50元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處

31、罰50-80元罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰80兀以上罰款。（十四）不良資產(chǎn)處理、不良債務(wù)處理、資產(chǎn)保護(hù)等不按流程規(guī)定執(zhí)行的行為。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的，第一次對直接經(jīng)辦人予以口頭警告；第二次對直接經(jīng)辦人予以100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰00-200元罰款；第三次對直接經(jīng)辦人予以200元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰200-500元罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰500元以上罰款。第二條各級財務(wù)人員對業(yè)務(wù)部門、經(jīng)辦人提出的各項付款、費用報銷、代墊款轉(zhuǎn)貨款、驗收票證（發(fā)票、匯票、支票等）、實物領(lǐng)用申請，故意放松審查或出現(xiàn)嚴(yán)重過失，使“違反預(yù)、結(jié)算制度、財

32、務(wù)審批制度、費用報銷制度規(guī)定的支出申請”得以通過財務(wù)審核，導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)、資金不必要流失且損失難以收回的，對直接經(jīng)辦人、業(yè)務(wù)控制經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人分別給予記大過、記過、警告處分，情節(jié)嚴(yán)重、性質(zhì)惡劣的，最高分別可給予辭退、降職、降級處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-200元罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)人予以處泰嘉WVrd罰200元以上罰款。第三條違反財經(jīng)紀(jì)律、財務(wù)制度規(guī)定，不通過財務(wù)中心私自開設(shè)賬戶或私設(shè)小金庫，挪用、私分企業(yè)資金、實物的，或以非法占有為目的，采取侵吞、盜竊、詐騙等手段侵占企業(yè)資產(chǎn)的，對

33、直接經(jīng)辦人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、單位負(fù)責(zé)人分別給予辭退、降職、降級處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰500元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰500-1000元罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰1000元以上罰款。第四條違反資產(chǎn)管理制度規(guī)定，對長期積壓的存貨、賬實不符的資產(chǎn)未履行應(yīng)盡監(jiān)督職責(zé)，不及時如實向上一級主管領(lǐng)導(dǎo)反映情況，對部門負(fù)責(zé)人給予記大過以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-200元罰款，財務(wù)負(fù)責(zé)人予以處罰200元以上罰款。第三

34、節(jié)制造研發(fā)體系方面第一條公司員工利用職務(wù)與職權(quán)之便，進(jìn)行各項原材料、生產(chǎn)設(shè)備、物資及服務(wù)采購業(yè)務(wù)的操作、審查、批準(zhǔn)時，以高于同期市場價格5%上的價格（按照材料訂價原則）購進(jìn)且無足夠證據(jù)證明質(zhì)量與價格比符合市場行情的，無論何時，一經(jīng)確認(rèn)，對直接操作者及其上級領(lǐng)導(dǎo)按失職論，給予記過以上處分；損失金額巨大的，還同時追究該部門最高領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。對未直接參與，但有其它證據(jù)表明，在決策過程中有影響力的相關(guān)人員，一并追究其責(zé)任。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-300元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰300兀以上罰

35、款0第二條選擇或評審供應(yīng)商或成品收購合作伙伴時，隱瞞重要事實或弄虛作假，使嚴(yán)重不符合資格要求的單位成為合格供應(yīng)商，導(dǎo)致零配件、材料、成品等產(chǎn)品質(zhì)量無法達(dá)到要求，給生產(chǎn)經(jīng)營帶來嚴(yán)重影響或潛在威脅的，視情況，對直接經(jīng)辦人、最后審批人分別給予記過、警告以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-300元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰300元以上罰款。第三條違反品質(zhì)保證等職能部門考核指標(biāo)要求，下達(dá)采購計劃時，擅自改變供應(yīng)商之間業(yè)務(wù)量，或由于存在不正當(dāng)利益關(guān)系，以各種不合常規(guī)的操作方式故意刁難供應(yīng)商，對直

36、接經(jīng)辦人給予雖未造成直接經(jīng)濟損失記過以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰泰嘉WVrd但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-300元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰300元以上罰款。第四條供應(yīng)鏈體系的建立、維護(hù)和發(fā)展嚴(yán)重滯后于企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃要求，致使企業(yè)生產(chǎn)、銷售計劃或產(chǎn)品品質(zhì)受到較大影響的，對直接責(zé)任人、直接上級領(lǐng)導(dǎo)和部門負(fù)責(zé)人分別給予記過以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-300元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰300元以上罰款。第五條采購計

37、劃或生產(chǎn)通知單編制不當(dāng)，造成不合理物料或成品積壓（包括已接收和未接收但物料已根據(jù)采購計劃或生產(chǎn)通知單備料、生產(chǎn)但尚未送貨的積壓），造成跌價損失的，對直接責(zé)任人、直接領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人給予記大過以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰500元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰500-800元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰800元以上罰款。第六條生產(chǎn)組織不當(dāng)，導(dǎo)致延期交貨或庫存積壓造成損失的，對直接上級領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人給予記過以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰

38、款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-300元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰300元以上罰款。第七條供貨不及時，導(dǎo)致生產(chǎn)停工待料，造成延期交貨的，對直接上級領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人給予記過以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-300元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰300元以上罰款。第八條對不符合免招標(biāo)條件的采購予以免招標(biāo)，對不符合免檢資質(zhì)的供應(yīng)商予以免檢，造成損失或潛在損失風(fēng)險的；對讓步接收不進(jìn)行采購價格折讓的，對直接責(zé)任人、直接上級領(lǐng)導(dǎo)給予記過以上處分，對部門負(fù)責(zé)人給予警告以上處分。造成直接損失的參考第三部分第

39、六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-300元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰300元以上罰款。第九條產(chǎn)品開發(fā)論證不充分導(dǎo)致批量生產(chǎn)的產(chǎn)品存在明顯的設(shè)計缺陷，造成損失或潛在損失風(fēng)險的，對直接責(zé)任人、直接上級領(lǐng)導(dǎo)給予記過以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-300元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰300元以上罰款。第十條對于因無法滿足新品開發(fā)需求，造成新品推遲銷售。對直接責(zé)任人、直接上級領(lǐng)導(dǎo)給予記過泰嘉WVrd以上處分。造成直接

40、損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-300元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰300元以上罰款。第四節(jié)營銷及市場管理方面第一條違反產(chǎn)品定價政策的有關(guān)規(guī)定，越權(quán)審批銷售價格，或者利用客戶對政策的不了解故意隱瞞客戶應(yīng)享受的價格政策，不經(jīng)總部審批，以個別客戶的名義在某一區(qū)域操作產(chǎn)品的銷售，為個別客戶謀取政策差價利益而損害公司長遠(yuǎn)利益。對直接經(jīng)辦人、直接上級領(lǐng)導(dǎo)分別給予辭退、降職處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰200元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰2

41、00-500元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰500元以上罰款。第二條違反銷售政策與操作程序規(guī)定，或違反回款計算與獎勵辦法等規(guī)定，利用職權(quán)，為經(jīng)銷商不正當(dāng)占用公司存貨資產(chǎn)、挪用公司回款資金、不合理地享受政策獎勵等違規(guī)操作提供便利并構(gòu)成事實，導(dǎo)致公司利益受損。對直接經(jīng)辦人、直接上級領(lǐng)導(dǎo)分別給予辭退、降職處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰200元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰200-500元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰500元以上罰款。第三條違反發(fā)貨及退貨管理制度規(guī)定，營銷、財務(wù)、售后、倉管人員一方或多方或與客戶共同串通以“白條”抵庫、不按規(guī)定

42、審批流程或操作程序擅自發(fā)貨退貨的，或虛假退貨、違規(guī)換貨的，對直接經(jīng)辦人、直接上級領(lǐng)導(dǎo)給予降職以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰200元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰200-500元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰500元以上罰款。第四條業(yè)務(wù)人員消極履行催收貨款職責(zé)導(dǎo)致貨款難以收回的，對直接經(jīng)辦人、直接上級領(lǐng)導(dǎo)分別給予辭退、降職處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-300元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰300元以上罰款。第五條違反顧客

43、服務(wù)管理制度，網(wǎng)點評級不公正、維修派工不公平的；對客戶、消費者投訴不及時協(xié)調(diào)處理并報告，導(dǎo)致地區(qū)投訴事件升級為危機事件，嚴(yán)重影響公司聲譽；對直接經(jīng)辦人、直接上級領(lǐng)導(dǎo)分別給予辭退、降職以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)泰嘉WVrd理予以處罰100-300元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰300元以上罰款。第六條違反營銷中心業(yè)務(wù)提成發(fā)放管理的規(guī)定，將業(yè)務(wù)人員提成實行“發(fā)放后索回再分配”的二次分配操作。違反公司規(guī)定，授意或暗示相關(guān)業(yè)務(wù)合作單位贈送財物、禮品以及其它不正當(dāng)要求。對直接經(jīng)辦人、產(chǎn)品中心負(fù)責(zé)人分別給予

44、記大過、辭退處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰200元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰200-500元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰500元以上罰款。第七條營銷部門由于銷售計劃的更改或訂單無法落實，導(dǎo)致物料呆滯的；商務(wù)部門由于與客戶或運輸公司溝通不充分等原因，造成運輸費用增加等損失。對直接經(jīng)辦人、直接上級領(lǐng)導(dǎo)給予記過以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰200元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰200-500元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰500元以上罰款。第八條業(yè)務(wù)人員及管理人員

45、擅自向客戶做出書面或口頭承諾，給公司造成損失或造成不良影響的，對直接經(jīng)辦人給予降職處分，對直接上級領(lǐng)導(dǎo)給予記過以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-300元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰300元以上罰款。第九條市場部門對營銷資源、廣告資源、公關(guān)資源等的投放不按規(guī)定報批（或?qū)彶椋┗虿扇』麨榱愕仁侄翁颖茼椖繉徟蚺撟骷衮_取項目立項的；對廣告投放不按規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)或弄虛作假逃避招標(biāo)的；在合同談判、簽定、實施過程中，故意或過失放松對項目的過程監(jiān)控；發(fā)現(xiàn)廣告商（或承辦商）的不合理行為，未能及時予以

46、制止；廣告活動結(jié)束后不按規(guī)定管理或有效處理、私分或變賣公司廣告活動財物，給公司利益造成損失或產(chǎn)生重大風(fēng)險。對項目經(jīng)辦人及項目負(fù)責(zé)人給予記大過以上處分，對項目責(zé)任部門負(fù)責(zé)人給予記過以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰100元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰100-300元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰300元以上罰款。第十條市場部門對市場危機事件處理的組織、協(xié)調(diào)（包括與當(dāng)?shù)毓碴P(guān)系部門）不當(dāng)或不及時，使公司損失未得到有效控制，或使一般事故升級為危機事件，或使雅士品牌受到不良影響。對相關(guān)直接責(zé)任人員給予降職處分，對直接上級領(lǐng)導(dǎo)給予記大過以

47、上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰500元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰500-1000元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰1000元以上罰款。第十一條對于由于人為原因、計劃失誤造成倉庫庫存過大，造成積壓。對相關(guān)直接責(zé)任人員給予警泰嘉WVrd告以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰200元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰200-500元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰500元以上罰款。第五節(jié)質(zhì)量管理方面質(zhì)量事故分類：按照公司內(nèi)部體系文件的定義劃分。造成直接損失的參考第三部分第六條予

48、以經(jīng)濟處罰。第一條造成重大質(zhì)量事故，對直接經(jīng)辦人、直接上級領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人給予記大過以上處分。第二條造成一般質(zhì)量事故，對直接經(jīng)辦人、直接上級領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人給予記過以上處分。第三條質(zhì)量管理體系不按要求建立、完善和實施的；不按要求對關(guān)鍵零部件供應(yīng)商進(jìn)行正式的質(zhì)量審核和對管理水平落后、供貨質(zhì)量差的企業(yè)不按規(guī)定進(jìn)行淘汰的；擅自降低質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)或質(zhì)量驗收時不負(fù)責(zé)任，致使不合格零配件、成品通過驗收，構(gòu)成質(zhì)量隱患或引發(fā)質(zhì)量事故的；質(zhì)量信息瞞報、故意遲報的。對直接責(zé)任人給予記大過以上處分，對直接上級領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人給予警告以上處分。第四條對質(zhì)量事故處理不當(dāng)或處理不及時，使公司損失未得到有效控制，或致使一般質(zhì)

49、量事故升級為危機事件的。第五條產(chǎn)品品質(zhì)明顯低于目標(biāo)水平、行業(yè)水平，導(dǎo)致產(chǎn)品競爭力削弱，造成不合理的質(zhì)量損失，對直接領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人給予記過以上處分。第六條未充分平衡質(zhì)量與成本的關(guān)系，盲目推行技術(shù)降成本或技術(shù)降成本方案論證不充分而予以實施，給公司造成較大質(zhì)量損失的，對直接責(zé)任人、直接上級領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人給予記大過以上處分。第七條對于因思想重視程度不高、準(zhǔn)備不充分造成第二方、第三方審核未通過，對直接責(zé)任人、直接上級領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人給予記過以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。體系審核：對直接經(jīng)辦人予以處罰300元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰300-500元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰5

50、00元以上罰款。產(chǎn)品認(rèn)證審核：對直接經(jīng)辦人予以處罰300元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰300-500元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰500元以上罰款。生產(chǎn)許可證審核：對直接經(jīng)辦人予以處罰1000元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰1000-3000元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰3000元以上罰款。泰嘉WVrd客戶審廠：對直接經(jīng)辦人予以處罰300元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰300-500元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰500元以上罰款。第八條對于樣機因質(zhì)量問題導(dǎo)致客戶投訴或取消合作，對直接責(zé)任人、直接上級領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人給予記過以上處分。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰300元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰300-500元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰400元以上罰款。第九條對于因檢測設(shè)備、工具等原因無法對產(chǎn)品進(jìn)行有效的監(jiān)督、測量，導(dǎo)致出現(xiàn)重大質(zhì)量事故。造成直接損失的參考第三部分第六條予以經(jīng)濟處罰。雖未造成直接經(jīng)濟損失但情節(jié)嚴(yán)重的對直接經(jīng)辦人予以處罰300元以下罰款，業(yè)務(wù)經(jīng)理予以處罰300-500元罰款，部門負(fù)責(zé)人予以處罰500元以上罰款。第六節(jié)信息系統(tǒng)管理第一條在進(jìn)行系統(tǒng)建設(shè)時，有下列情況之一發(fā)生，給公司造成實際損失或