供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介

1、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介1一、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介 - 什么是供應(yīng)鏈 - 什么是供應(yīng)鏈金融 - 什么是保理二、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢三、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系 - 供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品體系 - 保理產(chǎn)品體系 - 重點產(chǎn)品四、營銷提示目 錄2一、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介 - 什么是供應(yīng)鏈 - 什么是供應(yīng)鏈金融 - 什么是保理二、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢三、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系 - 供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品體系 - 保理產(chǎn)品體系 - 重點產(chǎn)品四、營銷提示目 錄3 3所謂供應(yīng)鏈，就是圍繞核心企業(yè)，通過對信息流、物流、資金流的控制，將供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商直至最終用戶連成一

2、個整體的功能網(wǎng)鏈結(jié)構(gòu)。 什么是供應(yīng)鏈？貨物與信用帳期貨物與信用帳期-物流供應(yīng)鏈物流供應(yīng)鏈訂單與現(xiàn)金流訂單與現(xiàn)金流-財務(wù)供應(yīng)鏈財務(wù)供應(yīng)鏈供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介4 420世紀80年代以前，縱向一體化是制造業(yè)產(chǎn)業(yè)組織的主流模式。然而，20世紀80年代以來，生產(chǎn)的分工模式開始發(fā)生顯著的變化，即越來越多的分工從企業(yè)內(nèi)轉(zhuǎn)向企業(yè)間。 供應(yīng)鏈金融產(chǎn)生的背景 經(jīng)濟效率越來越取決于不同生產(chǎn)活動之間建立起來的相互聯(lián)系，而不僅僅取決于生產(chǎn)活動本身的生產(chǎn)率狀況。 經(jīng)濟學(xué)家楊小凱稱之為 “分工經(jīng)濟的網(wǎng)絡(luò)效應(yīng)” 全球價值鏈的分工能夠有效降低運營成本，發(fā)揮全球資源的比較優(yōu)勢，體現(xiàn)分工的效率，但卻有可能大大提高了整個價值

3、鏈增值過程的財務(wù)成本。 由于更多的生產(chǎn)工序是通過市場來協(xié)調(diào)，因此，貿(mào)易總量和交易頻率都會提高，企業(yè)為了滿足市場交易的需要，就必須準備更多的現(xiàn)金，從而帶來了財務(wù)成本的上升。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介5 5 什么是供應(yīng)鏈金融？供應(yīng)鏈金融是銀行將核心企業(yè)和上下游企業(yè)聯(lián)系在一起提供靈活運用的金融產(chǎn)品和服務(wù)的一種融資模式，是核心企業(yè)與銀行間達成的一種面向供應(yīng)鏈所有成員企業(yè)的系統(tǒng)性融資安排。 對供應(yīng)鏈金融的深入理解 產(chǎn)品體系產(chǎn)品體系營銷組織體系營銷組織體系風(fēng)險控制理念和手段風(fēng)險控制理念和手段產(chǎn)品原件產(chǎn)品模塊產(chǎn)品系統(tǒng)業(yè)務(wù)視角業(yè)務(wù)拓展方式收益實現(xiàn)方式一種特殊的信用風(fēng)險管理制度（行業(yè)、報表、管理層、供應(yīng)鏈交易

4、）供應(yīng)鏈金融既是產(chǎn)品體系，又是營銷組織體系，同時也是風(fēng)險控制的理念和手段。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介6 6 什么是保理？保理業(yè)務(wù)是指以債權(quán)人轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款為前提，集應(yīng)收賬款管理、催收、壞賬擔(dān)保及融資于一體的綜合性金融服務(wù)。應(yīng)收賬款包括以下：銷售產(chǎn)生的債權(quán)（貨物，供應(yīng)水、電、氣、暖等）；出租產(chǎn)生的債權(quán)（動產(chǎn)或不動產(chǎn)）；提供服務(wù)；公路、橋梁、渡口、隧道收費權(quán)。 保理的分類國內(nèi)保理和國際保理明保理和暗保理有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介7一、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介 - 什么是供應(yīng)鏈 - 什么是供應(yīng)鏈金融 - 什么是保理二、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢三、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)

5、務(wù)產(chǎn)品體系 - 供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品體系 - 保理產(chǎn)品體系 - 重點產(chǎn)品四、營銷提示目 錄營運過程訂單提單倉單驗收單對帳單發(fā)票預(yù)約付款付款開發(fā)票預(yù)約付款通知驗收商品階段訂貨備料生產(chǎn)訂單融資驗貨后融資應(yīng)收賬款融資（保理）預(yù)約付款融資供應(yīng)鏈金融服務(wù)商品/倉單融資應(yīng)收/應(yīng)付賬款管理，托收、代付供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢 供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的全程化趨勢供應(yīng)供應(yīng)商商供應(yīng)供應(yīng)商商制造制造中心中心制造制造中心中心經(jīng)銷經(jīng)銷商商經(jīng)銷經(jīng)銷商商核心核心企業(yè)企業(yè)物資物資資金資金信息信息供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢 供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的國際化趨勢 “云+端”的體驗創(chuàng)新+供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢 供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的電子化趨勢隨著信息技術(shù)的完備，銀行

6、與核心企業(yè)的ERP系統(tǒng)深入對接，核心企業(yè)銷售渠道從訂單生成、支付采購款、生產(chǎn)裝配、發(fā)運、到店、銷售的信息可在銀行系統(tǒng)清晰顯示。銀行可以實時掌握經(jīng)銷商的資金和物流信息。在此基礎(chǔ)上，銀行可以為經(jīng)銷商提供信用融資，同時要求經(jīng)銷商在出售貨物3-5個工作日內(nèi)，必須把回款支付至銀行指定賬戶，從而實現(xiàn)資金的封閉運作。上游上游供應(yīng)商供應(yīng)商核心核心企業(yè)企業(yè)下游下游銷售商銷售商訂單訂單驗收驗收付款付款訂單訂單發(fā)貨發(fā)貨儲運儲運發(fā)票發(fā)票終端終端用戶用戶發(fā)貨發(fā)貨提貨提貨供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢 供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的信用化趨勢12一、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介 - 什么是供應(yīng)鏈 - 什么是供應(yīng)鏈金融 - 什么是保理二、供應(yīng)鏈

7、金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢三、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系 - 供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品體系 - 保理產(chǎn)品體系 - 重點產(chǎn)品四、營銷提示目 錄1313應(yīng)收賬款融資應(yīng)收賬款融資國內(nèi)保理商票保貼訂單融資未來應(yīng)收賬款質(zhì)押應(yīng)收賬款質(zhì)押核心企業(yè)核心企業(yè)下游下游企業(yè)企業(yè)上游上游企業(yè)企業(yè)存貨融資存貨融資存貨質(zhì)押倉單質(zhì)押預(yù)付款融資預(yù)付款融資保兌倉先票（款）后貨存貨質(zhì)押法人賬戶透支國內(nèi)設(shè)備買方信貸 供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品體系供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系1414 保理產(chǎn)品體系融資類融資類顧問類顧問類租賃保理應(yīng)收賬款準資產(chǎn)證券化池保理在線保理N+1保理保險項下保理進口保理資信調(diào)查應(yīng)收賬款管理與催收壞賬擔(dān)保國內(nèi)銷售雙保理國內(nèi)保理國內(nèi)保理

8、國際保理國際保理出口保理離岸保理中信銀行保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品中信銀行保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品擔(dān)保類擔(dān)保類銀團保理供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系1515 商票保貼商業(yè)承兌匯票保貼業(yè)務(wù)（簡稱“商票保貼”）是指在事先審定的授信額度內(nèi)，我行承諾對特定承兌人承兌的商業(yè)承兌匯票或特定持票人持有的商業(yè)承兌匯票辦理貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)，即給予承兌人或持票人保貼額度的一種授信業(yè)務(wù)。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點產(chǎn)品我行認可的企業(yè)承兌或持有承兌人或收款人簽發(fā) 紙質(zhì)或電子1616 商票保貼操作流程供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點產(chǎn)品核心企業(yè)下游企業(yè)上游企業(yè)1、銷售貨物2、支付“核心企業(yè)承兌的商票”中信銀行3、貼現(xiàn)應(yīng)收款融資1717

9、商票保貼操作流程供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點產(chǎn)品核心企業(yè)下游企業(yè)上游企業(yè)1、銷售貨物2、支付“下游企業(yè)承兌的商票”中信銀行3、貼現(xiàn)預(yù)付款融資1818 出口保理出口保理業(yè)務(wù)是指對采用賒銷等信用方式出口商品或提供服務(wù)的出口商，由我行在受讓其與境外買方貿(mào)易項下的應(yīng)收帳款的基礎(chǔ)上，聯(lián)合境外保理商（銀行）提供貿(mào)易融資、信用擔(dān)保、貨款催收及銷售分戶賬管理等金融服務(wù)。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點產(chǎn)品1919 出口保理操作流程出口商進口商5、出口商發(fā)貨2、遞交買方信用申請表3、要求進口保理商對進口商進行信用評估13、付款（余額結(jié)算）中信銀行1、貿(mào)易意向10、到期付款進口保理商9、貨款催收4、為

10、進口商核準信用額度6、提交發(fā)票副本11、付款8、保理項下融資7、通知進口保理商有關(guān)發(fā)票詳情12、若進口商在發(fā)票到期日90天后仍未付款，進口保理商做擔(dān)保付款供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點產(chǎn)品2020 產(chǎn)品延伸預(yù)支價金保理；信保項下出口保理；離岸保理；國際工程承包項目項下保理；出口退稅池保理；跨境應(yīng)收租金保理；背對背保理。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點產(chǎn)品 業(yè)務(wù)優(yōu)勢幫助出口商規(guī)避收匯風(fēng)險，提前核銷退稅，在一定程度上避免匯率波動風(fēng)險；通過向進口商提供賒銷方式擴大海外銷售；優(yōu)化財務(wù)報表，無追索權(quán)的出口保理可以降低資產(chǎn)負債率；簡化單證手續(xù)，信用證模式下需要嚴格按要求提供單證，出口保理業(yè)務(wù)項下

11、，大大簡化了單據(jù)要求。2121 租賃保理“租賃保理”的業(yè)務(wù)模式為：先由租賃公司與我行客戶就客戶的有形動產(chǎn)開展融資租賃業(yè)務(wù)，再由租賃公司向我行轉(zhuǎn)讓租賃資產(chǎn)受益權(quán)，最后由我行向租賃公司提供無追索權(quán)租賃保理融資，從而將我行的傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為“租賃+保理”業(yè)務(wù)。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點產(chǎn)品銀行銀行融資方融資方貸款償還本息租賃租賃公司公司融資方融資方融資租賃償還本息銀行銀行償還本息保理融資2222租賃公司承租人2、出租設(shè)備4、轉(zhuǎn)讓通知3、簽署國內(nèi)保理協(xié)議5、受讓應(yīng)收租金并支付對價1、銷售設(shè)備6、支付租金中信銀行7、若承租人違約，銀行將直接進行追索1承租人與租賃公司簽署融資租賃合同，承租人將機

12、器設(shè)備以售后回租的方式銷售給租賃公司并獲得融資資金；2租賃公司將機器設(shè)備出租給承租人；3租賃公司與我行簽訂保理融資合同（無追索權(quán)）；4我行將受讓租賃公司應(yīng)收賬款的事實通知承租人，并由承租人進行確認；5我行受讓租賃公司的應(yīng)收賬款,并在人民銀行質(zhì)押登記系統(tǒng)錄入轉(zhuǎn)讓給我行的應(yīng)收賬款信息（批量錄入），準備放款資料并報分行放款中心審批后放款；6 承租人將應(yīng)付賬款支付至租賃公司在我行開立的回款賬戶用于還款；7 若承租人違約，我行將直接向承租人追索。 租賃保理操作流程供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點產(chǎn)品2323 業(yè)務(wù)優(yōu)勢根據(jù)國家稅務(wù)總局的相關(guān)政策，有形動產(chǎn)租賃屬于“營改增”試點范圍，租賃公司可就融資利息

13、、手續(xù)費等部分對應(yīng)金額向融資方開具稅率為17%的增值稅專用發(fā)票，這樣可以有效降低我行客戶的融資成本，從而增加我行的中間業(yè)務(wù)收入的提升空間。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系重點產(chǎn)品承租人假設(shè)條件承租人假設(shè)條件融資金額（萬元）10,000融資期限（年）1租賃利率6.00%租賃公司通道費0.40%其他租賃費率0.80%承租人名義成本承租人名義成本承租人節(jié)稅總額承租人節(jié)稅總額租賃利息600萬元增值稅進項稅104.62萬元租賃公司通道費40萬元城建稅等10.46萬元租賃公司代我行收取的保理費80萬元節(jié)稅總額115.08萬元成本合計720萬元實際成本604.92萬元名義利率基準上浮20%實際利率基準上浮0

14、.82%注：1、增值稅進項稅額=720萬元 萬元 2、城建稅、教育費附加等合計為10%，節(jié)稅額萬元承租人的實際融資成本為租賃費用（即承租人名義成本）的約倍！24一、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介 - 什么是供應(yīng)鏈 - 什么是供應(yīng)鏈金融 - 什么是保理二、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢三、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系 - 供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品體系 - 保理產(chǎn)品體系 - 重點產(chǎn)品四、營銷提示目 錄2525新鄉(xiāng)分行保理業(yè)務(wù)開展情況（截至8月22日）有效融資規(guī)模計劃有效融資規(guī)模完成情況中收計劃中收完成情況有效戶計劃有效戶完成情況0.8億元2.22億元90萬元11.5萬元3戶7戶業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和問題：業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和問題：l保

15、理業(yè)務(wù)的中收指標還未跟上時間進度；l供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)相關(guān)指標較年初有大幅增長，但多為因總行銀承限額政策轉(zhuǎn)化而來的足額銀承客戶，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的客戶基礎(chǔ)仍然薄弱。l供應(yīng)鏈金融和保理業(yè)務(wù)開展模式單一，產(chǎn)品運用的豐富程度有待提高。新鄉(xiāng)分行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)開展情況（截至8月15日）融資余額融資余額較年初新增有效客戶數(shù)有效客戶數(shù)較年初新增9.4億元8.8億元47戶44戶營銷提示2626營銷提示（一）圍繞轄內(nèi)戰(zhàn)略客戶積極開展供應(yīng)鏈金融網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)（商票保貼、保兌倉和核心企業(yè)擔(dān)保等）和N+1反向保理業(yè)務(wù)，批量開發(fā)其上下游客戶。（二）針對轄內(nèi)戰(zhàn)略客戶（擔(dān)保方式為信用，尚有空余額度且客戶對成本要求較高），可將傳統(tǒng)授信轉(zhuǎn)

16、換為有追索權(quán)暗保理+信托收益權(quán)業(yè)務(wù)或租賃保理業(yè)務(wù)，以解決信貸規(guī)模限制問題并提高我行受益。 比照2014年鄭州分行名單制客戶（戰(zhàn)略客戶）名單逐戶梳理 2727營銷提示（三）圍繞轄內(nèi)優(yōu)質(zhì)建筑施工企業(yè)開展城鎮(zhèn)化工程保理和N+1反向保理業(yè)務(wù)。 參考分行下發(fā)的中信銀行鄭州分行城鎮(zhèn)化工程保理營銷指引（2014版）及掛發(fā)的工程保理目標客戶名單2828營銷提示（四）圍繞轄內(nèi)優(yōu)質(zhì)進出口企業(yè)開展出口保理業(yè)務(wù)和進口保理業(yè)務(wù)。 參考總行下發(fā)的2014年國際保理業(yè)務(wù)營銷指引及分行梳理掛發(fā)的河南省2013年進出口100強企業(yè)及年進出口總量不低于300萬美元的企業(yè)名單2929營銷提示（五）圍繞醫(yī)療衛(wèi)生、高端制造、交通運輸、能源礦產(chǎn)等重點行業(yè)積極開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)和保理業(yè)務(wù)。 參考總行下發(fā)的2014年醫(yī)藥行業(yè)“N+1”保理業(yè)務(wù)營銷指引及分行梳理掛發(fā)的河南省三級及以上醫(yī)藥名單、河南省基本藥物配送企業(yè)遴選項目中標企業(yè)名單 參考總行下發(fā)的2014年中信銀行政府采購保理業(yè)務(wù)