深圳百麗預(yù)算案例分享

1、Yonyou Software Corporation全面預(yù)算管理案例-深圳百麗國際集團(tuán)2百麗集團(tuán)預(yù)算管理體系介紹2百麗集團(tuán)NC預(yù)算項目歷程3百麗集團(tuán)預(yù)算管理關(guān)鍵應(yīng)用5百麗預(yù)算項目應(yīng)用效果及客戶評價6NC預(yù)算管理解決方案4百麗集團(tuán)概況1Yonyou Software Corporation3公司概況截至2013年12月31日，在中國大陸擁有自營零售店19,077家，在香港及澳門擁有自營零售店156家。鞋類業(yè)務(wù) 自有品牌主要采用縱向一體化的經(jīng)營模式，包括產(chǎn)品研發(fā)、采購、生產(chǎn)制造、分銷及零售。 代理品牌經(jīng)營方式主要為品牌代理和經(jīng)銷代理。.運動服飾業(yè)務(wù) 以代理經(jīng)銷為主包括運動品牌Nike、Adida

2、s、PUMA、Converse及Mizuno等產(chǎn)品設(shè)計和開發(fā)、生產(chǎn)、營銷及推廣、分銷和零售縱向一體化多品牌的穩(wěn)步推進(jìn)連鎖經(jīng)營自有品牌：自產(chǎn)、自銷為主；代理品牌：渠道銷售為主鞋類及運動鞋類及運動服飾的服飾的領(lǐng)先領(lǐng)先零售商零售商Yonyou Software Corporation4百麗組織架構(gòu)230個法人機(jī)構(gòu)Yonyou Software Corporation5百麗發(fā)展史深圳百麗鞋業(yè)有限公司成立，生產(chǎn)鞋類產(chǎn)品，隨后擴(kuò)大至中國批發(fā)銷售鞋類產(chǎn)品1991百麗品牌成立1978收購巴羅克公司股份，開展服裝業(yè)務(wù)； 收購龍浩公司，旗下品牌有SKAP等2013香港成立思加圖品牌，開展香港零售業(yè)務(wù)1998成立麗

3、港鞋業(yè)（深圳）有限公司，負(fù)責(zé)制造集團(tuán)的鞋類產(chǎn)品1994開展在澳門經(jīng)營產(chǎn)品零售業(yè)務(wù) ，成立TATA品牌2003門店總數(shù)超過10,000家 加入恒生指數(shù)成份股2010百麗國際于香港聯(lián)交所上市；收購在中港澳Millies(妙麗)品牌和江蘇森達(dá)鞋業(yè)2007百麗國際總部：香港Yonyou Software Corporation6百麗的全方位商業(yè)模式Y(jié)onyou Software Corporation7多品牌戰(zhàn)略品牌意識貫穿了百麗的整個發(fā)展歷程：多品牌使得百麗可以面向不同年齡、性別和收入的客戶群體，從而掌握廣泛的客戶層面。2013年以銷售額計算，國內(nèi)女皮鞋市場排名前10名中，有6個品牌屬于百麗國際：百

4、麗（第一）、天美意（第二）、他她（第三），思加圖（第四）,百思圖（第五）和森達(dá)-女鞋（第九）。Belle（百麗）女鞋在其領(lǐng)域內(nèi)已連續(xù)18年銷售額排名第一。Yonyou Software Corporation8縱向一體化業(yè)務(wù)模式Y(jié)onyou Software Corporation9自主研發(fā)設(shè)計Yonyou Software Corporation10以渠道帶動品牌11百麗集團(tuán)預(yù)算管理體系介紹2百麗集團(tuán)NC預(yù)算項目歷程3百麗集團(tuán)預(yù)算管理關(guān)鍵應(yīng)用5百麗預(yù)算項目應(yīng)用效果及客戶評價6NC預(yù)算管理解決方案4百麗集團(tuán)概況1Yonyou Software Corporation12預(yù)算管理關(guān)鍵需求按管理架

5、構(gòu)進(jìn)行預(yù)算管理業(yè)務(wù)與預(yù)算完全打通預(yù)算執(zhí)行情況自動化預(yù)算管理體系可控以“單店”為核心的責(zé)任預(yù)算管理預(yù)算管理關(guān)鍵需求1、預(yù)算重點：營銷體系2、多級管理：集團(tuán)、大區(qū)、管理城市三級預(yù)算管理3、預(yù)算主體：矩陣組織4、預(yù)算模型：業(yè)務(wù)驅(qū)動的財務(wù)預(yù)算模型5、預(yù)算重點：以店鋪為核心的責(zé)任預(yù)算考核 店鋪檔案全集團(tuán)統(tǒng)一 管理城市檔案全集團(tuán)統(tǒng)一 部門檔案全集團(tuán)統(tǒng)一 預(yù)算指標(biāo)全集團(tuán)統(tǒng)一 預(yù)算分?jǐn)偪趶郊耙?guī)則標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一 預(yù)算指標(biāo)、預(yù)算樣表、計算關(guān)系可控 所有基礎(chǔ)檔案、流程可控 定期獲取業(yè)務(wù)系統(tǒng)執(zhí)行數(shù)據(jù) 隨時了解預(yù)算執(zhí)行動態(tài) 提供分層的預(yù)算管理報表集團(tuán)-事業(yè)部(品牌)-大區(qū)-管理城市-經(jīng)營城市-店鋪 預(yù)算編制到單店 會計核算到

6、單店 費用分?jǐn)偟絾蔚?單店的考核及管理Yonyou Software Corporation131.按管理架構(gòu)進(jìn)行預(yù)算管理預(yù)算管理架構(gòu)完全不同于財務(wù)核算架構(gòu)核算架構(gòu)：以法人公司及分支機(jī)構(gòu)為主線的管理架構(gòu)；預(yù)算架構(gòu)：品牌事業(yè)部、區(qū)域管理，集團(tuán)事業(yè)部-大區(qū)管理城市-經(jīng)營城市-店鋪預(yù)算體系：包括鞋類、體育、運動城三大業(yè)務(wù)類型的營銷體系預(yù)算預(yù)算內(nèi)容：初算和精算，經(jīng)營預(yù)算（店鋪、品牌）、管理費用預(yù)算（部門）、管理分析報表（品牌、大區(qū)、部門、月份等）Yonyou Software Corporation14預(yù)算管理架構(gòu)Yonyou Software Corporation152.業(yè)務(wù)驅(qū)動的財務(wù)預(yù)算模型以集

7、團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)為指引，根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃制訂年度經(jīng)營目標(biāo)，分解后形成年度業(yè)務(wù)計劃，根據(jù)業(yè)務(wù)計劃的資源收支狀態(tài)形成年度預(yù)算Yonyou Software Corporation16預(yù)算樣表營運部店鋪計劃銷售收入預(yù)算銷售成本預(yù)算銷售毛利商務(wù)部商場扣費計劃貨品部貨品銷售計劃貨品采購計劃貨品庫存計劃存銷比計劃工程部店鋪陳列計劃人力資源部店鋪人員工資計劃店鋪人員社保計劃管理人員工資社保計劃財務(wù)部營業(yè)費用計劃管理費用計劃營業(yè)利潤計劃損益計劃Yonyou Software Corporation173.以“店鋪”為核心的責(zé)任預(yù)算管理三類預(yù)算編制對象以店鋪為預(yù)算單位；以品牌為預(yù)算單位（品牌費用分?jǐn)偟降赇仯?；以部門為預(yù)算

8、單位（部門費用分?jǐn)偟降赇仯℡onyou Software Corporation18按店鋪編制預(yù)算編制的主體是管理城市；編制的最小單位是店鋪；按店鋪編制的預(yù)算有：銷售收入預(yù)算、陳列安裝費用計劃、商場扣費計劃、店鋪人員工資計劃 、店鋪計劃。店鋪計劃是編制的起點。Yonyou Software Corporation19按品牌編制預(yù)算編制的主體是管理城市；編制的最小單位是品牌；按品牌編制的預(yù)算有：預(yù)算初報（零售初報、批發(fā)初報）、經(jīng)營費用計劃Yonyou Software Corporation20按部門編制預(yù)算編制的主體是部門；編制的最小單位是部門；按部門編制的預(yù)算有：管理費用計劃Yonyou S

9、oftware Corporation21按“管理區(qū)域”進(jìn)行預(yù)算匯總編制的主體是大區(qū)；匯總的角度按管理城市、品牌、店鋪、部門；Yonyou Software Corporation224.預(yù)算管理體系可控預(yù)算編制采取自下而上、自上而下相結(jié)合的方法，即：首先由各階層管理者參編制預(yù)算，再由公司的高層管理者根據(jù)各階層管理者提交的預(yù)算，結(jié)合對公司未來的期望值提出整體下一年度計劃目標(biāo)。Yonyou Software Corporation23預(yù)算編制流程經(jīng)營預(yù)算：店鋪管理城市大區(qū)集團(tuán)，以管理城市為預(yù)算編制主體編制到店鋪，并上報給大區(qū)，由大區(qū)匯總各管理城市的預(yù)算并進(jìn)行審核，批復(fù)生效后提交到集團(tuán)，集團(tuán)按品牌

10、分別匯總所有大區(qū)的預(yù)算數(shù)據(jù)，并對預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行批復(fù)生效。營銷費用預(yù)算：以管理城市為預(yù)算編制主體編制到品牌，并最終按各大區(qū)的分?jǐn)傄?guī)則在大區(qū)內(nèi)部分?jǐn)偂?費用預(yù)算：部門法人公司集團(tuán)，以部門為預(yù)算編制主體編制，并上報給公司，公司審核確認(rèn)并匯總形成公司的總體預(yù)算，并對部門預(yù)算批復(fù)生效。Yonyou Software Corporation245.預(yù)算執(zhí)行情況自動化實現(xiàn)全面預(yù)算系統(tǒng)與分銷系統(tǒng)、財務(wù)系統(tǒng)對接，獲得單店的預(yù)算數(shù)據(jù)、執(zhí)行數(shù)據(jù)，實現(xiàn)店鋪全成本、損益預(yù)算分析，支持單店的考核及管理定期錄入店鋪實際數(shù)基礎(chǔ)表；會計核算到單店，獲得單店的實際收入、費用、損益數(shù)據(jù)按照收入費用配比原則，通過費用分?jǐn)倢崿F(xiàn)預(yù)算費用分

11、攤到店鋪預(yù)算系統(tǒng)聯(lián)查取數(shù)取數(shù)取數(shù)總賬采購管理銷售管理營銷費用管理條碼管理零售管理分銷管理庫存管理分銷管理會員管理供應(yīng)商管理企業(yè)報表費用管理財務(wù)系統(tǒng)DRP系統(tǒng)HR系統(tǒng)薪酬管理組織管理考勤管理考核管理Yonyou Software Corporation256.預(yù)算分析按集團(tuán)、大區(qū)、管理城市、經(jīng)營城市、品牌、業(yè)務(wù)類型、店鋪類型、店鋪等出具各種分析報表，如：經(jīng)營費用分析表、損益分析表分層的預(yù)算管理報表，將預(yù)算管理落到實處；各層管理機(jī)構(gòu)隨時了解預(yù)算執(zhí)行動態(tài)，有效落實預(yù)算管理目標(biāo)；以預(yù)算的分析報告指標(biāo)作為單店考核的依據(jù)26百麗集團(tuán)預(yù)算管理體系介紹2百麗集團(tuán)NC預(yù)算項目歷程3百麗集團(tuán)預(yù)算管理關(guān)鍵應(yīng)用5百麗

12、預(yù)算項目應(yīng)用效果及客戶評價6NC預(yù)算管理解決方案4百麗集團(tuán)概況1Yonyou Software Corporation27預(yù)算管理歷程始于2005年，簡單預(yù)算沒有模型2006年開始創(chuàng)建預(yù)算模型(迫于公司上市的壓力，開始嘗試全面預(yù)算管理)2007年全國推廣2011年考慮預(yù)算管理信息化(公司戰(zhàn)略目標(biāo)分解、精細(xì)化管理和績效考核，大量數(shù)據(jù)處理問題、預(yù)算跟蹤與執(zhí)行情況、實際與預(yù)算的對比分析，必須進(jìn)行預(yù)算管理信息化)2012年與用友合作(預(yù)算管理與財務(wù)核算的兩套管理需求、線下EXCEL制作)Yonyou Software Corporation28項目背景：NC V5.7財務(wù)核算制約預(yù)算系統(tǒng)實施財務(wù)核算體

13、系制約預(yù)算管理的問題分析：財務(wù)核算采用“多個帳套”方式，基本符合當(dāng)時的公司管理的要求，但在實施預(yù)算管理系統(tǒng)時就暴露出其在整體規(guī)劃方面的局限性；財務(wù)核算與預(yù)算要求不匹配，從預(yù)算架構(gòu)搭建到預(yù)算取數(shù)、預(yù)算匯總分析等無法滿足要求，導(dǎo)致了預(yù)算項目進(jìn)展舉步維艱。從預(yù)算項目推進(jìn)的角度看，這個問題必須首先得到解決。財務(wù)核算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)口徑不統(tǒng)一，無法滿足預(yù)算分析及匯總的要求；Yonyou Software Corporation29核算問題分析：多賬套登錄Yonyou Software Corporation30核算問題分析：科目檔案不統(tǒng)一費用類科目不統(tǒng)一會導(dǎo)致預(yù)算報表無法集中取到執(zhí)行數(shù)及后續(xù)分析。Yonyou

14、 Software Corporation31核算問題分析：部門檔案不統(tǒng)一部門檔案不統(tǒng)一導(dǎo)致部門預(yù)算編制及按部門統(tǒng)計分析困難。Yonyou Software Corporation32核算問題對策：提升管理，規(guī)范核算通過核算與預(yù)算一體化建設(shè)，能夠滿足管理體系全面預(yù)算與核算體系總賬的無縫聯(lián)接（即取執(zhí)行數(shù)，以實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行對比分析），即能滿足對每個單一企業(yè)的預(yù)算管控，又能滿足集團(tuán)高層對預(yù)算執(zhí)行的決策分析提供有力支持；通過優(yōu)化核算帳套，將財務(wù)核算體系整合在一個帳套中，符合財務(wù)集中管控管理思想，在集團(tuán)層面對財務(wù)核算制度進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范、口徑一致，以及對業(yè)務(wù)權(quán)限進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃；適應(yīng)百麗集團(tuán)財務(wù)管理要求不斷提高，

15、以及相關(guān)管理需求不斷深入情況下，財務(wù)管理統(tǒng)一規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展的管理需要；通過對核算組織架構(gòu)及財務(wù)核算體系優(yōu)化，將近年來逐漸積累形成的一些不合理、不規(guī)范的內(nèi)容加以修正。使之在整個集團(tuán)范圍更加規(guī)范、合理，既能滿足集團(tuán)統(tǒng)一的財務(wù)核算的管理要求，以及各大區(qū)分公司財務(wù)管理的需求，又能符合預(yù)算管理的要求。結(jié)論：在NC63版本上，重新實施財務(wù)核算，并在財務(wù)核算中充分考慮預(yù)算的要求，減少開發(fā)量和交付風(fēng)險Yonyou Software Corporation33總結(jié)：預(yù)算項目特點將NC63作為實現(xiàn)百麗財務(wù)集中管理及全面預(yù)算管理的集成應(yīng)用平臺在集中管理的模式下，實現(xiàn)財務(wù)核算的規(guī)范管理為預(yù)算管理提供條件集中化集成化標(biāo)

16、準(zhǔn)化自動化核算與預(yù)算集成應(yīng)用，滿足預(yù)算取數(shù)及預(yù)算控制要求財務(wù)處理標(biāo)準(zhǔn)化基本檔案標(biāo)準(zhǔn)化預(yù)算流程標(biāo)準(zhǔn)化通過系統(tǒng)集成實現(xiàn)對預(yù)算管理對財務(wù)業(yè)務(wù)的自動控制實現(xiàn)預(yù)算數(shù)據(jù)及執(zhí)行數(shù)據(jù)的自動采集、自動分析、提高效率，減少差錯Yonyou Software Corporation34項目計劃l實施計劃調(diào)整l實施方案內(nèi)容細(xì)化完善l實施方案匯報l項目實施主計劃l項目實施方案初稿ll開發(fā)需求調(diào)研報告l項目開發(fā)方案ll上線計劃l用戶操作手冊l上線確認(rèn)報告ll上線計劃l用戶操作手冊l上線確認(rèn)報告l1實施方案2012-12-012013-06-202開發(fā)設(shè)計2013-06-102013-10-303系統(tǒng)建設(shè)2013-11-0

17、12013-12-314核算上線2014-01-012014-03-305預(yù)算上線2014-03-012014-06-306持續(xù)支持2014-02-012014-06-30l開發(fā)需求調(diào)研及需求分析l項目開發(fā)方案l代碼開發(fā)l開發(fā)單元測試l開發(fā)集成測試l開發(fā)上線支持l關(guān)鍵用戶培訓(xùn)l靜態(tài)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備l解決方案測試l解決方案驗收l核算環(huán)境設(shè)置l基礎(chǔ)數(shù)據(jù)導(dǎo)入l財務(wù)報表設(shè)計l權(quán)限規(guī)劃和分配l操作手冊l最終用戶培訓(xùn)l系統(tǒng)初始化l核算系統(tǒng)上線l預(yù)算環(huán)境設(shè)置l與預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)導(dǎo)入l權(quán)限規(guī)劃和分配l操作手冊修訂l最終用戶培訓(xùn)l預(yù)算數(shù)據(jù)編報l系統(tǒng)正式上線l系統(tǒng)運行支持l項目總結(jié)l項目驗收l運維交接l驗收報告ll培訓(xùn)課件l

18、靜態(tài)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備清單l項目實施方案終稿l。Yonyou Software Corporation35預(yù)算管理二期一期：以集團(tuán)管控為核心的集團(tuán)預(yù)算體系搭建二期：財務(wù)與業(yè)務(wù)完全打通，業(yè)務(wù)驅(qū)動的財務(wù)預(yù)算百麗國際 銷售體系工廠體系品牌區(qū)域管理城市經(jīng)營城市店鋪自有OEM工廠n生產(chǎn)部物流部人事部其他部一期二期二期二期：工廠體系納入預(yù)算管理Yonyou Software Corporation36研發(fā)專項支持為百麗項目提供開發(fā)支持，將百麗預(yù)算開發(fā)內(nèi)容作為原型完善產(chǎn)品，例如：37百麗集團(tuán)預(yù)算管理體系介紹2百麗集團(tuán)NC預(yù)算項目歷程3百麗集團(tuán)預(yù)算管理關(guān)鍵應(yīng)用5百麗預(yù)算項目應(yīng)用效果及客戶評價6NC預(yù)算管理解決方案4百麗

19、集團(tuán)概況1Yonyou Software Corporation381. 預(yù)算組織根據(jù)預(yù)算的填報匯總結(jié)構(gòu)，預(yù)算組織分為兩種：經(jīng)營預(yù)算按照管理城市填報，編制的最小單位到店鋪或品牌鞋體業(yè)務(wù)及部門預(yù)算組織：鞋類118家，體育業(yè)務(wù)101家；10個大區(qū)-經(jīng)營城市(鞋108，體育91家) 運動城及其他公司：運動城：1524；工廠：958；房地產(chǎn)：5家公司，其中：上海百泓5個部門，共計10個；其他業(yè)務(wù)313個；圈外公司：91個；集團(tuán)總部：120個費用預(yù)算按部門填報Yonyou Software Corporation392. 多維預(yù)算模型品牌、品牌特性（單品店、多品店、寄賣店）店鋪類別(自營、加盟、聯(lián)營、分

20、銷、電子商務(wù))；店鋪性質(zhì)(已開店、已關(guān)店、新開店、將開店、將關(guān)店)；店鋪類型(百貨、街邊店、購物中心、賣場商鋪)銷售渠道（批發(fā)、零售）總部服裝系列品牌A 品牌B店鋪公司區(qū)域集團(tuán)多方案必保目標(biāo)編制分析地區(qū)項目維度：品牌、店鋪、渠道、服裝系列預(yù)算科目、指標(biāo)業(yè)務(wù)方案預(yù)算期間(3年動態(tài)滾動，按季度、月度分解)預(yù)算組織Yonyou Software Corporation40預(yù)算維度Yonyou Software Corporation41“店鋪檔案”(基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：項目)按店鋪的維度屬性進(jìn)行分類統(tǒng)計店鋪的維度屬性：管理城市經(jīng)營城市業(yè)務(wù)類別：鞋類、體育、運動城店鋪類別：A.商場店、B.街邊店、C.對外批發(fā)店

21、、D.內(nèi)部虛擬店銷售渠道：批發(fā)、零售店鋪狀況：已開店、已關(guān)店、新開店、將開店、將關(guān)店品牌特性：單品店、多品店、寄賣店品牌鞋類：時尚（如：BL、ST、TT）、休閑（如：MB、HP）、童鞋、大眾（15FM）體育：一線品牌、二線品牌運動城規(guī)范店鋪檔案的屬性規(guī)則，以滿足店鋪數(shù)據(jù)采集項目組織(法人組織,與財務(wù)核算一致)Yonyou Software Corporation42規(guī)范的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理通過規(guī)范基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，保證未來核算及預(yù)算的數(shù)據(jù)抽取及分析按大區(qū)統(tǒng)一部門檔案，以滿足未來的大區(qū)按部門的數(shù)據(jù)分析按集團(tuán)統(tǒng)一品牌檔案及分類標(biāo)準(zhǔn)，以保證按品牌的數(shù)據(jù)分析準(zhǔn)確性將預(yù)算的管理要求與核算銜接Yonyou Softwa

22、re Corporation433. 預(yù)算樣表：浮動預(yù)算表Yonyou Software Corporation444. 預(yù)算任務(wù)分為預(yù)算編制任務(wù)、預(yù)算執(zhí)行任務(wù)、預(yù)算分析任務(wù)，按預(yù)算套表設(shè)置預(yù)算任務(wù)，Yonyou Software Corporation455. 預(yù)算編制EXCEL端：全員預(yù)算編制工具，預(yù)算編制人員只需打開EXCEL，下載編制表、錄入數(shù)據(jù)、提交審批，即可完成預(yù)算編制。NC端：集團(tuán)、事業(yè)部、大區(qū)預(yù)算管理人員監(jiān)控預(yù)算編制狀態(tài)預(yù)算編制的主體：集團(tuán)、10個大區(qū)、120個管理城市，90個品牌，229個預(yù)算主體參與預(yù)算編制的人員：800多人預(yù)算編制表：10大類，16張表，近20000家店鋪

23、Yonyou Software Corporation465.1 預(yù)算初報每年9月份編制編制的主體是“管理城市”編制的周期是“年”編制的范圍是“鞋類”“體育類”編制的內(nèi)容是“批發(fā)初報”“零售初報”“初報匯總”編制的最小單位到品牌，編制時，按照鞋類或體育類自動展開所屬品牌每年9月份編制編制的主體是“管理城市”編制的周期是“年”編制的范圍是“鞋類”“體育類”編制的內(nèi)容是“批發(fā)初報”“零售初報”“初報匯總”編制的最小單位到品牌，編制時，按照鞋類或體育類自動展開所屬品牌零售初報品牌自動展開業(yè)務(wù)分類自動帶出上年實際數(shù)自動取Yonyou Software Corporation475.2 店鋪預(yù)算每年10

24、12月份編制編制的主體：“管理城市”編制的周期：“年”，表內(nèi)編制到“月”編制的范圍：“鞋類、體育類”編制的內(nèi)容：“銷售收入預(yù)算表”“陳列安裝計劃”“商場扣費計劃”“店鋪人員工資計劃”“店鋪社保計劃”“店鋪計劃”“店鋪租賃費預(yù)算”編制的最小單位到店鋪，編制時，按照管理城市自動展開所屬店鋪；店鋪相關(guān)的緯度屬性自動帶出；店鋪狀況根據(jù)實際開關(guān)店日期及計劃開關(guān)店日期自動判斷帶出；-1年實際數(shù)從“基礎(chǔ)表”自動取數(shù)；Yonyou Software Corporation48例：店鋪計劃店鋪的開店情況，以及收入、成本、費用的預(yù)算數(shù)Yonyou Software Corporation49例：鞋類銷售收入預(yù)算按

25、品牌分別填寫當(dāng)前管理城市所屬的店鋪的連續(xù)2年的實際數(shù)和下一年的預(yù)算數(shù)Yonyou Software Corporation50例：商場扣費計劃所有商場店，在經(jīng)營過程中商場所收的扣費及收費項目情況Yonyou Software Corporation51例：店鋪人員工資計劃店鋪人員的工資費用計劃：固定工資、浮動工資、人員編制Yonyou Software Corporation52例：鞋類品牌社保預(yù)算按品牌匯總的店鋪人員的社保費用預(yù)算Yonyou Software Corporation53例：店鋪租賃計劃租賃店鋪發(fā)生的各項租金費用及逐月攤銷預(yù)算Yonyou Software Corporati

26、on545.3 品牌經(jīng)營費用預(yù)算每年1012月份編制編制的主體是“管理城市”編制的周期是“年”，表內(nèi)編制到“月”編制的范圍是“鞋類、體育類”編制的內(nèi)容是“品牌經(jīng)營費用預(yù)算表”編制的最小單位到品牌，編制時，按照鞋類或體育類自動展開所屬品牌；-1年實際數(shù)從總賬自動取數(shù)；N年實際執(zhí)行數(shù)從總賬自動取數(shù)，可實時查詢；自動取數(shù)自動帶出Yonyou Software Corporation555.4 部門管理費用預(yù)算表每年1012月份編制鞋體類編制的主體是“管理城市”，參數(shù)維是部門；運動城等其他類編制的主體是“部門”；編制的周期是“年”，表內(nèi)編制到“月”編制的范圍是“鞋類、體育類、運動城”編制的內(nèi)容是“管理

27、費用預(yù)算表”-1年實際數(shù)及從總賬自動取數(shù)；N年實際執(zhí)行數(shù)從總賬自動取數(shù)，可實時查詢；參數(shù)維自動取數(shù)Yonyou Software Corporation566. 預(yù)算執(zhí)行“店鋪”的執(zhí)行數(shù)取數(shù)：由“管理城市”按“月” 錄入實際數(shù)編制的最小單位到店鋪。編制時，按照鞋類或體育類的管理城市自動展開所屬店鋪；店鋪相關(guān)的緯度屬性（如：品牌、經(jīng)營城市、實際開關(guān)店日期、品牌特性、店鋪類別等）自動帶出；店鋪狀況根據(jù)實際開關(guān)店日期及計劃開關(guān)店日期自動判斷帶出。編制的內(nèi)容是“店鋪實際數(shù)基礎(chǔ)表”“管理費用分?jǐn)偙怼睂嶋H數(shù)：費用類從NC總賬取數(shù)，收入成本等其他數(shù)據(jù)手工錄入；管理費用分?jǐn)偙恚喊捶謹(jǐn)傄?guī)則（收入占比等）分?jǐn)偟降?/p>

28、鋪；Yonyou Software Corporation577.預(yù)算分析管理分析報表編制的范圍是“鞋類、體育類”編制的內(nèi)容是“業(yè)績分析表”“經(jīng)營費用表”“管理費用表”報表的類型：預(yù)算報表（上年實際與本年預(yù)算對比分析）、預(yù)算執(zhí)行表（本年實際與本年預(yù)算對比分析）、管理報表（上年實際與本年實際對比分析）類型內(nèi)容表樣效果預(yù)算報表上年實際與本年預(yù)算對比分析業(yè)績分析表按年品牌編制，月行展開大區(qū)列展開經(jīng)營費用表按月品牌編制，大區(qū)列展開管理費用表按月編制，大區(qū)列展開預(yù)算執(zhí)行本年實際與本年預(yù)算對比分析業(yè)績分析表按年品牌編制，月行展開大區(qū)列展開經(jīng)營費用表按月品牌編制，大區(qū)列展開管理費用表按月編制，大區(qū)列展開管理

29、報表上年實際與本年實際對比分析業(yè)績分析表按年品牌編制，月行展開大區(qū)列展開經(jīng)營費用表按月品牌編制，大區(qū)列展開管理費用表按月編制，大區(qū)列展開Yonyou Software Corporation58預(yù)算分析Yonyou Software Corporation59預(yù)算分析3Yonyou Software Corporation60預(yù)算分析61百麗集團(tuán)預(yù)算管理體系介紹2百麗集團(tuán)NC預(yù)算項目歷程3百麗集團(tuán)預(yù)算管理關(guān)鍵應(yīng)用5百麗預(yù)算項目應(yīng)用效果及客戶評價6NC預(yù)算管理解決方案4百麗集團(tuán)概況1Yonyou Software Corporation621. EXCEEL端全面應(yīng)用120個管理城市，編制近20

30、000家門店的預(yù)算數(shù)據(jù)，廣泛應(yīng)用EXCEL端，簡化預(yù)算編制的工作Yonyou Software Corporation632. 規(guī)則成員支持與任意維度的任意屬性去匹配百麗集團(tuán)的店鋪按照品牌特性可以分為：單品店、多品店、綜合店、寄賣店、MAP店、特賣店，除單品店外，其他類型的店鋪可能會同時銷售多個品牌，預(yù)算分析時，既需要按店鋪統(tǒng)計銷量，也需要按品牌統(tǒng)計所有店鋪的銷量。即“品牌”作為店鋪的一個屬性，后續(xù)需要按該屬性來統(tǒng)計銷量。店鋪匯總維度1：管理區(qū)域-管理城市-經(jīng)營城市-店鋪匯總維度2：品牌匯總維度3：批發(fā)、零售Yonyou Software Corporation643. 浮動預(yù)算編制時，行上規(guī)

31、則成員自動展開預(yù)算編制、預(yù)算分析時，按照管理城市、品牌自動展開所屬店鋪；店鋪相關(guān)的緯度屬性（如：品牌、經(jīng)營城市、實際開關(guān)店日期、品牌特性、店鋪類別等）自動帶出Yonyou Software Corporation654. 系統(tǒng)集成：店鋪等關(guān)鍵信息與分銷系統(tǒng)集成店鋪檔案、管理大區(qū)、管理城市、經(jīng)營城市全集團(tuán)統(tǒng)一，NC與分銷系統(tǒng)店鋪檔案集成Yonyou Software Corporation665. 費用類指標(biāo)的實際數(shù)從總數(shù)自動取數(shù)與總賬對接，實際執(zhí)行數(shù)取總賬科目發(fā)生額表單名稱取數(shù)規(guī)則陳列安裝計劃表取對應(yīng)會計科目的發(fā)生額商場扣費計劃表取對應(yīng)會計科目的發(fā)生額店鋪人員工資計劃表取對應(yīng)會計科目的發(fā)生額店鋪人員社保計劃表取對應(yīng)會計科目的發(fā)生額店鋪租賃費用計劃表取對應(yīng)會計科目的發(fā)生額經(jīng)營費用計劃表取對應(yīng)會計科目的發(fā)生額管理費用計劃表取對應(yīng)會計科目的發(fā)生額Yonyou Software Corporation676. 管理費用按照分?jǐn)傄?guī)則自動分?jǐn)偟降赇伆凑帐杖胭M用配比原則，通過費用分?jǐn)倢崿F(xiàn)預(yù)算費用分?jǐn)偟降赇?。例如：體育統(tǒng)計報表管理費用是按以下方法進(jìn)行分?jǐn)偣芾碣M用地區(qū)管理費用+總部管理費用+財務(wù)費用 地區(qū)管理費用按從NC賬中取出的管理城市費用按銷售占比分?jǐn)偟降辏ü疆?dāng)月店銷售/當(dāng)月管理城市銷售*NC賬中