商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)總結(jié)

1、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)總結(jié)第一章 導(dǎo)論第二章 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境1. 商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行是以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，通過(guò)多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。2. 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)的三原則：安全性、流動(dòng)性、盈利性 安全性原則：商業(yè)銀行自由資本少，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能隨時(shí)應(yīng)付客戶提取存款，使客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信任。 流動(dòng)性原則：商業(yè)銀行的資金要保持較高程度的經(jīng)常流動(dòng)狀態(tài)，銀行隨時(shí)可以以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用的資金，以便隨時(shí)應(yīng)付客戶提取存款以及滿足銀行支付的需要。衡量的標(biāo)

2、準(zhǔn)有變現(xiàn)成本和變現(xiàn)速度。 盈利性原則：商業(yè)銀行作為一個(gè)企業(yè)，其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)還必須堅(jiān)持盈利性原則，以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，以股東權(quán)益最大化為原則。銀行盈利主要來(lái)自于自銀行業(yè)務(wù)收入與銀行業(yè)務(wù)支出之差。3. 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)：高負(fù)債率、高風(fēng)險(xiǎn)、管制嚴(yán)格4. 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能是在信用和支付中介職能基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。5. 商業(yè)銀行為什么要堅(jiān)持安全性原則安全性原則概念：銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信任。6. 商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)包括那幾部分決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)7. 商業(yè)銀行外部組織形式：總分行制、單一銀行制、銀行控股公

3、司制8. 典型商業(yè)銀行成立的時(shí)間意義： 英格蘭銀行1694年英國(guó)政府公眾集資創(chuàng)辦的第一家股份制銀行，標(biāo)志著新興的資本主義銀行制度開(kāi)始形成。 威尼斯銀行1580年建立，主要是向政府提供貸款，而且具有高利貸的性質(zhì)。（銀行業(yè)最早的發(fā)源地是意大利）第三章 負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理1. 了解存款賬戶的創(chuàng)新業(yè)務(wù)：（1）可轉(zhuǎn)賬支付命令賬戶/可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶（NOWs）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶是一種對(duì)個(gè)人和非盈利機(jī)構(gòu)開(kāi)立的、計(jì)算利息的支票賬戶，也稱為付息的活期存款。它以支付命令書(shū)取代了支票，實(shí)際上是一種不使用支票的支票賬戶。開(kāi)立這種賬戶的存戶，可隨時(shí)開(kāi)出支付命令書(shū)，或直接提現(xiàn)，或直接向第三者支付，對(duì)其存款余額可取得利息

4、收入。將儲(chǔ)蓄存款與活期存款兩者的優(yōu)點(diǎn)集于一身，因而有較大的吸引力。 （2）可轉(zhuǎn)讓定期存單CDs（3）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶ATS2. 商業(yè)銀行的資金來(lái)源主要是負(fù)債，負(fù)債包括存款和借款，存款包括活期、定期和儲(chǔ)蓄。注：存款是商業(yè)銀行的主要負(fù)債，也是銀行經(jīng)常性資金的來(lái)源；商業(yè)銀行存款是一種被動(dòng)型負(fù)債業(yè)務(wù)。3. 商業(yè)銀行的非存款類負(fù)債有哪些？借入負(fù)債：A短期借入：a向央行借款（再貸款、再貼現(xiàn)） b銀行同業(yè)借款（同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)抵押、回購(gòu)協(xié)議及其他） B長(zhǎng)期借入：發(fā)行金融債券結(jié)算負(fù)債：占用結(jié)算資金4. 商業(yè)銀行如何提高存款的穩(wěn)定性a簡(jiǎn)化開(kāi)戶條件；b對(duì)大額存款及高端客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，盡量方便客戶存儲(chǔ)；c根據(jù)

5、銀行資金運(yùn)用需要不斷調(diào)整銀行的存款結(jié)構(gòu)等。 5. 影響商業(yè)銀行存款變動(dòng)的主要因素。經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、制度法律、貨幣政策、習(xí)慣和偏好、利率、服務(wù)、銀行資信、便利、銀行和員工形象、業(yè)務(wù)關(guān)系和人事關(guān)系。注：1）趨勢(shì)性因素2）季節(jié)性因素3）周期性因素4）臨時(shí)性因素5）市場(chǎng)價(jià)格因素第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)1. 現(xiàn)金資產(chǎn)的概念現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。注：現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行為保持其流動(dòng)性必須持有的資產(chǎn)。（不是盈利性）2. 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及作用構(gòu)成：a庫(kù)存現(xiàn)金：現(xiàn)鈔和硬幣 b在中央銀行存款：法定存款準(zhǔn)備和超額存款準(zhǔn)備 c存放同業(yè)存款 d在途資金作用：a滿足法定存款準(zhǔn)備金的

6、要求 b保持清償力 c保持流動(dòng)性 d同業(yè)清算及同業(yè)支付3. 最適運(yùn)鈔量的計(jì)算直接寫公式代入數(shù)值即可Q=2A*PCA:一定時(shí)期內(nèi)的現(xiàn)金收入（或支出）量Q:每次運(yùn)鈔數(shù)量P:每次運(yùn)鈔費(fèi)用C:現(xiàn)金占有例題：工商銀行某市分行在距中心庫(kù)30公里處設(shè)一個(gè)分理處，根據(jù)往年有關(guān)數(shù)據(jù)測(cè)算，年投放現(xiàn)金量為1 825萬(wàn)元，平均每天投放5萬(wàn)元。每次運(yùn)鈔需支出燃料費(fèi)、保安人員出差費(fèi)約50元，資金占用費(fèi)率為年利率6.6%，代入公式得： Q = 218250.00506.6% = 16.63萬(wàn)元 即每次運(yùn)鈔16.63萬(wàn)元。第五章 貸款業(yè)務(wù)1. 銀行貸款的概念銀行貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條

7、件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。2. 貸款分類按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類：正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款五類按保障條件分類：可分為信用貸款、擔(dān)保貸款（包括保證、抵押、質(zhì)押）和票據(jù)貼現(xiàn)三類按貸款的對(duì)象分類：企業(yè)貸款、消費(fèi)貸款注：企業(yè)貸款含義和特點(diǎn)：向以營(yíng)利為目的的各類工商企業(yè)發(fā)放的用于維持或擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的貸款。特點(diǎn)：（1）數(shù)額大；（2）借款的目的是為了盈利；（3）復(fù)雜程度高；（4）違約風(fēng)險(xiǎn)大。消費(fèi)貸款的含義和特點(diǎn)銀行以消費(fèi)者個(gè)人為對(duì)象，以個(gè)人消費(fèi)為用途而發(fā)放的貸款。廣義的消費(fèi)貸款包含了所有種類的與個(gè)人物質(zhì)生活消費(fèi)相關(guān)的貸款，例如：住房、汽車、信用

8、卡、助學(xué)等。狹義的消費(fèi)貸款不包含住房、汽車、助學(xué)等期限較長(zhǎng)的個(gè)人貸款，主要指利用信用卡進(jìn)行的短期、日常消費(fèi)貸款。特點(diǎn)：a與儲(chǔ)蓄相對(duì)相應(yīng)b自然人用于家庭消費(fèi)c 95%以上的信用消費(fèi)在當(dāng)?shù)匕l(fā)生 d客戶的數(shù)量非常大，但平均的單筆授信/賒銷額度并不大e周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)低。還款方式：一次還本付息、 等額本金、等額本息3. 貸款的信用分析內(nèi)容包括（5C）品格（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、擔(dān)保（Collateral）及環(huán)境條件（Condition）借款人品格：指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，還要具備承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感。借款人的能力： 指借款人運(yùn)用借入資金獲取利潤(rùn)

9、并償還貸款的能力。 一是通過(guò)財(cái)務(wù)分析來(lái)考察借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況；二是考察借款人的經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)和能力。企業(yè)資本：是借款人財(cái)產(chǎn)的貨幣價(jià)值，反映了借款人的財(cái)力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。貸款擔(dān)保：借款人為貸款提供的擔(dān)保狀況。借款人經(jīng)營(yíng)的環(huán)境條件：借款人本身的經(jīng)營(yíng)狀況和外部環(huán)境4. 貸款程序中的主要控制制度三查制度：貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查。5. 影響貸款定價(jià)的主要因素：10條 存款及其它資金來(lái)源的成本 非利息手續(xù)費(fèi)收入：開(kāi)戶費(fèi)、承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額及其它費(fèi)用業(yè)務(wù)費(fèi)用 管理政策借款人的信用等級(jí) 貸款期限及方式通貨膨脹 中央銀行基準(zhǔn)利率銀行目標(biāo)收益率 借款人和銀行關(guān)系6. （計(jì)算）貸款定價(jià)方法：貸款成本加成定價(jià)法貸款利

10、率=貸款成本率+利率加成=（籌集放貸資金的邊際成本+非資金性銀行經(jīng)營(yíng)成本+預(yù)計(jì)補(bǔ)償違約風(fēng)險(xiǎn)的邊際成本）+銀行預(yù)計(jì)利潤(rùn)水平例題：假設(shè)有一鋼鐵制造公司要求銀行給予500萬(wàn)美元的銀行貸款，如果銀行為了籌款必須在貸幣市場(chǎng)上以10%的利率賣出大額可轉(zhuǎn)讓存單，籌集資金的邊際成本就是10%。銀行分析、發(fā)放及監(jiān)管這項(xiàng)貸款的非資金性經(jīng)營(yíng)成本大約為500萬(wàn)美元的2%，銀行信貸部門建議為了補(bǔ)償貸款不能及時(shí)全額償付的風(fēng)險(xiǎn)再加上500萬(wàn)美元的2%。最后，銀行要求在該項(xiàng)貸款的財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)成本之上再加上1%的利潤(rùn)水平，這樣，這家銀行就以15%的利率水平（10%+2%+2%+1%=15%）來(lái)發(fā)放這筆貸款。7. 貸款價(jià)格的

11、構(gòu)成：貸款利率、貸款承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額、隱含價(jià)格8. （論述）目前的存貸款利率及利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)銀行的影響所謂利率市場(chǎng)化，是指金融機(jī)構(gòu)在貨幣市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)融資的利率水平由市場(chǎng)供求決定，中央銀行不再通過(guò)行政命令來(lái)決定金融機(jī)構(gòu)的存貸利率水平。利率作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下核心資源資金的價(jià)格指標(biāo)，對(duì)各類資源配置發(fā)揮著基礎(chǔ)性作用；利率市場(chǎng)化實(shí)質(zhì)就是放開(kāi)利率管制，使之反映資金資源的稀缺性，促進(jìn)社會(huì)資源配置效率的提高，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。因此，作為中國(guó)經(jīng)濟(jì)、金融體制改革的重要組成部分，利率市場(chǎng)化的趨勢(shì)是不可逆轉(zhuǎn)的。有利影響：利率市場(chǎng)化使得商業(yè)銀行擴(kuò)大了經(jīng)營(yíng)自主權(quán)。利率市場(chǎng)化以后商業(yè)銀行擁有了一定的獨(dú)立性和自主性，能夠有效引

12、導(dǎo)資金的流向，防范利率風(fēng)險(xiǎn)，提高商業(yè)銀行的盈利能力利率市場(chǎng)化為商業(yè)銀行創(chuàng)造了比較公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。利率市場(chǎng)化要求金融市場(chǎng)具有以下特征：品種齊全、結(jié)構(gòu)合理的融資工具體系，規(guī)范的信息披露制度，金融市場(chǎng)主體充分而有競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，建立以法律手段和經(jīng)濟(jì)手段為特色的監(jiān)管體制利率市場(chǎng)化有利于商業(yè)銀行進(jìn)行金融創(chuàng)新，不斷開(kāi)發(fā)金融衍生產(chǎn)品。利率市場(chǎng)化是商業(yè)銀行獲得了更大的定價(jià)權(quán)，為金融創(chuàng)新和業(yè)務(wù)擴(kuò)展提供了必要條件，另一方面，利率市場(chǎng)化必然帶來(lái)了利率風(fēng)險(xiǎn)，面臨的競(jìng)爭(zhēng)壓力加大，客觀上要求商業(yè)銀行加快金融創(chuàng)新，以達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，賺取利潤(rùn)和滿足客戶需要的目的，不利影響：利率市場(chǎng)化增加了銀行面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)。其中包括重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、基

13、準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)、選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)。利率市場(chǎng)化增加了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成本。商業(yè)銀行在運(yùn)作中必須充分考慮資金的成本，存貸款費(fèi)用、貸款的目標(biāo)收益率、所投資企業(yè)的發(fā)展前景以及同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)情況等。這就大大增加了商業(yè)存款經(jīng)營(yíng)的難度和相關(guān)費(fèi)用的支出利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)銀行主導(dǎo)業(yè)務(wù)產(chǎn)生巨大沖擊。在商業(yè)銀行中，傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)仍占主導(dǎo)地位，利率市場(chǎng)化以后，激烈的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)會(huì)導(dǎo)致存款利差的縮小，降低了銀行的盈利能力，同時(shí)許多企業(yè)的閑置資金不再存入銀行，而是存入資本市場(chǎng)，貨幣市場(chǎng)獲得短期收益。因此說(shuō)，銀行的主導(dǎo)業(yè)務(wù)受到了巨大沖擊。利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理提出了挑戰(zhàn)。在利率市場(chǎng)化條件下，激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將迫使商業(yè)銀行改變以前的管

14、理方法、手段，根據(jù)資金供求狀況、經(jīng)營(yíng)管理策略、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度、目標(biāo)利潤(rùn)高低等。自主確定業(yè)務(wù)交易的價(jià)格9. 目前貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)：房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn) 地方債風(fēng)險(xiǎn) 理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)10. 貸款流程貸款申請(qǐng)：開(kāi)立賬戶、借款申請(qǐng)書(shū)、提供資料貸款調(diào)查和信用評(píng)估：借款申請(qǐng)資料、貸款可行性、信用評(píng)估 貸款審批簽訂合同：借款合同、抵押合同、保證合同、公證和抵押登記手續(xù)貸款發(fā)放貸款檢查和回收信貸檔案管理11. 貸款的信用分析技術(shù):財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)比率分析、現(xiàn)金流量分析（1）財(cái)務(wù)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表（2）財(cái)務(wù)比率分析 流動(dòng)性比率、盈利能力比率、結(jié)構(gòu)性比率、經(jīng)營(yíng)能力比率（3）現(xiàn)金流量分析 企業(yè)直接用來(lái)歸

15、還貸款的是現(xiàn)金,銀行最關(guān)心的應(yīng)當(dāng)是企業(yè)的現(xiàn)金流量.第六章 銀行證券投資業(yè)務(wù)1. 證券投資業(yè)務(wù)特點(diǎn):分散風(fēng)險(xiǎn)、保持流動(dòng)性、合理避稅、（逆經(jīng)營(yíng)周期的調(diào)節(jié)手段）2. 地方債風(fēng)險(xiǎn)地方債：通過(guò)地方政府融資平臺(tái)，即地方政府成立的投資公司，以土地使用權(quán)作擔(dān)保向銀行貸款地方債風(fēng)險(xiǎn)：是指由于借款人到期不能還本付息而是銀行遭受風(fēng)險(xiǎn)的可能性第七章 商業(yè)銀行資本1. 商業(yè)銀行資本構(gòu)成（按巴塞爾協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)化分）：核心資本（一級(jí)資本）+ 附屬資本（二級(jí)資本）核心資本：包括永久的股東權(quán)益 股本 （普通股+永久非累積優(yōu)先股）核心資本 公開(kāi)儲(chǔ)備 （留存盈余+資本盈余）內(nèi)容：a股本：股本包括已經(jīng)發(fā)行并全額繳付的普通股和優(yōu)先股； b

16、公開(kāi)儲(chǔ)備：指以公開(kāi)的形式，通過(guò)保留盈余和其他盈余，例如股票發(fā)行溢價(jià)、保留利潤(rùn)、普通準(zhǔn)備金和專項(xiàng)準(zhǔn)備金的增值而創(chuàng)造和增加的反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的儲(chǔ)備。注：按籌集渠道劃分：內(nèi)源資本、外源資本2. 商業(yè)銀行資本充足率計(jì)算辦法：資本充足率（資本扣除項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)12.5市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本 12.5操作風(fēng)險(xiǎn)資本）核心資本充足率（核心資本核心資本扣除項(xiàng)） /（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)12.5市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本 12.5操作風(fēng)險(xiǎn)資本）重點(diǎn)記憶：資本充足率（總資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)）8%；核心資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)4%；核心資本充足率（核心資本/總資本）50%（即核心資本不得低于總資本的50%）；例題：某銀行信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1

17、25億元，符合監(jiān)管當(dāng)局要求的核心資本為11億元，附屬資本為20億元，扣除項(xiàng)只包括2億元商譽(yù)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為4億元，操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為2億元，請(qǐng)計(jì)算該銀行的資本充足率。該銀行須持有的監(jiān)管資本為多少?資本充足率（11112）/12512.5（4+2 ） 10該銀行須持有的監(jiān)管資本為125 8%4+216億元3. 商業(yè)銀行保持適度資本充足性的對(duì)策（1）分子對(duì)策提高資本總量,改善和優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。分子銀行資本金留存盈余股本債務(wù)性資本內(nèi)源資本外源資本（2）分母對(duì)策減少資產(chǎn)規(guī)模,降低商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)額,提高資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重。壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模（現(xiàn)金存量、金融債權(quán)）、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)當(dāng)資本過(guò)多時(shí)：（

18、1）分母策略：擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模和增加風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)規(guī)模。（2）分子策略：收購(gòu)兼并、增加股利發(fā)放、減少準(zhǔn)備金提取、回購(gòu)股票、債券和票據(jù)。4. 商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本用于彌補(bǔ)不可預(yù)期的損失5. 商業(yè)銀行的外源資本包括的內(nèi)容普通股與優(yōu)先股（外源資本）盈余、留存盈余（內(nèi)源資本）6. 資本的功能保護(hù)存款人利益：資本給存款人提供了一個(gè)承受損失的緩沖器。滿足銀行經(jīng)營(yíng)：首先，銀行開(kāi)業(yè)必須擁有一定的資本，滿足各國(guó)法律規(guī)定的最低注冊(cè)資本的要求；其次，銀行必須擁有營(yíng)業(yè)所需的固定資產(chǎn)，這些固定資產(chǎn)只能用資本金購(gòu)買。 滿足銀行管理：各國(guó)金融管理當(dāng)局為了控制商業(yè)銀行，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，一般都對(duì)銀行的資本作了較為詳細(xì)的規(guī)定。7.

19、資本特性：權(quán)益性、債務(wù)性8. 資本對(duì)存款人和債權(quán)人的保護(hù)作用（簡(jiǎn)答）商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，存在著各種風(fēng)險(xiǎn)因素，主要有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在發(fā)生損失后，首先會(huì)用相應(yīng)的準(zhǔn)備金來(lái)抵償，其次會(huì)用當(dāng)年或往年的收益進(jìn)行彌補(bǔ)，最后，會(huì)動(dòng)用資本來(lái)沖抵。如果銀行資不抵債，就將宣告破產(chǎn)。因此，資本被看作“銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最后一道屏障”，對(duì)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)具有重要的保護(hù)作用。商業(yè)銀行在宣布破產(chǎn)時(shí)，資本金也可以用來(lái)對(duì)其存款人或其他債權(quán)人提供補(bǔ)償，這在一定程度上減少了存款人或債權(quán)人的損失，并能減少公眾的恐慌，維護(hù)其對(duì)銀行的信心，保證整個(gè)國(guó)家金融的穩(wěn)定乃至經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展。第八章 中間業(yè)務(wù)管理1. 中間

20、業(yè)務(wù)的類型：我國(guó)目前九大類中間業(yè)務(wù)支付結(jié)算類 代理類 擔(dān)保類 承諾類 交易類 基金托管類 銀行卡類 咨詢顧問(wèn)類 其他類2. 商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)舉例（三個(gè)以上）承諾、擔(dān)保、投資銀行業(yè)務(wù)、金融衍生工具類業(yè)務(wù)、信托與咨詢服務(wù)、支付與結(jié)算/代理人業(yè)務(wù)等。3. 中間業(yè)務(wù)和狹義表外業(yè)務(wù)（有哪些）的聯(lián)系與區(qū)別狹義表外業(yè)務(wù)概念:指那些未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。表外業(yè)務(wù)主要包括:擔(dān)保類業(yè)務(wù)、承諾類業(yè)務(wù)和金融衍生業(yè)務(wù)三大類。聯(lián)系：一般來(lái)講，沒(méi)有反映在資產(chǎn)負(fù)債表中的業(yè)務(wù)都是表外業(yè)務(wù)。區(qū)別：（1）屬性不同：中間業(yè)務(wù)一般不引起資產(chǎn)負(fù)債的變

21、化，而表外業(yè)務(wù)形成或有資產(chǎn)和或有負(fù)債。（2）風(fēng)險(xiǎn)程度不同：中間業(yè)務(wù)一般具有委托代理性質(zhì)，風(fēng)險(xiǎn)有客戶來(lái)承擔(dān)，銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)較??；銀行辦理表外業(yè)務(wù)會(huì)形成銀行的或有資產(chǎn)或或有負(fù)債，面臨著潛在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)的可能性，因此表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度較大。（中間業(yè)務(wù)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，表外業(yè)務(wù)有風(fēng)險(xiǎn)）（3）受監(jiān)管程度不同：中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度較小，金融當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)通常不進(jìn)行過(guò)多的干預(yù)和管制；表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度較大，金融當(dāng)局對(duì)其干預(yù)和管制也就較多。4中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)a成本低。中間業(yè)務(wù)一般不需要?jiǎng)佑米约旱馁Y金。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中間業(yè)務(wù)只是代客戶承辦支付、結(jié)算及其他委托事項(xiàng)，商業(yè)銀行原則上不墊付資金，這樣就大大降低了商業(yè)銀行的

22、經(jīng)營(yíng)成本。b業(yè)務(wù)多樣性。一般以接受客戶委托的方式開(kāi)展業(yè)務(wù)，具有多樣性特點(diǎn)。c風(fēng)險(xiǎn)低，具有風(fēng)險(xiǎn)差異性d表外性5. 中間業(yè)務(wù)的概念和功能、存在的問(wèn)題和障礙概念：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在一般不需要?jiǎng)佑米约夯蜉^少動(dòng)用自己的資金的情況下，不以業(yè)務(wù)中的債權(quán)或債務(wù)人身份，而是以中間人的身份參與業(yè)務(wù)，替客戶辦理收付或其他委托事項(xiàng)，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。功能：1.增加銀行的收入 ，改善商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)2.分散銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、提供風(fēng)險(xiǎn)抵御能力3.擴(kuò)大信貸規(guī)模支持傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)4.全面拓展金融服務(wù)，提高銀行的綜合競(jìng)爭(zhēng)能力 （南京愛(ài)立信倒戈事件）5.信息科技為中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新提供了有力支持。存

23、在的問(wèn)題和障礙：（網(wǎng)上查的不知道對(duì)不對(duì)）資本約束給商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)帶來(lái)的影響認(rèn)識(shí)不足，重資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，輕中間業(yè)務(wù)，仍然把中間業(yè)務(wù)當(dāng)成拓展傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)的輔助手段，對(duì)中間業(yè)務(wù)思考、研究、投入不多，發(fā)展中間業(yè)務(wù)的主動(dòng)性、緊迫性不強(qiáng)。中間業(yè)務(wù)品種少、手段單一。運(yùn)作不規(guī)范，缺乏完整系統(tǒng)的科學(xué)管理。非理性競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)象突出，低層次競(jìng)爭(zhēng)較為普遍。發(fā)展不平衡。國(guó)內(nèi)各家銀行的中間業(yè)務(wù)發(fā)展水平參差不齊，反差較大。對(duì)經(jīng)營(yíng)效益貢獻(xiàn)仍然不足。中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)與計(jì)量不夠。專業(yè)人才及科技支撐力度不夠。6. 理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)7. 對(duì)發(fā)展中間業(yè)務(wù)的看法（論述）以大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，使商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型為中心作答（銀行卡風(fēng)險(xiǎn)、代收代付問(wèn)題、理財(cái)）第九章 頭寸管理1. 頭寸管理的三個(gè)頭寸頭寸定義：指銀行流動(dòng)性資產(chǎn)中可供銀行直接自主運(yùn)用的，同時(shí)又對(duì)外具有清償功能的貨幣資金。（1）基礎(chǔ)頭寸：指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行