農(nóng)村合作金融的研究

1、中國農(nóng)業(yè)大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育學(xué)院制摘要：農(nóng)村合作金融是一種弱勢金融組織，它聚合了農(nóng)村金融的自身制度缺陷和農(nóng)村經(jīng)濟、文化等落后因素的制約，其發(fā)展呈現(xiàn)出很強的不規(guī)范性與高風(fēng)險性。同時，農(nóng)村合作金融是農(nóng)村弱勢群體面對國家正規(guī)金融供給嚴重不足而進行的自我探索，具有極強的現(xiàn)實意義。這樣一種具有重大現(xiàn)實意義的金融組織形式的異化，不僅會在客觀上減少農(nóng)村地區(qū)的金融供給，更有甚者還會加劇城鄉(xiāng)金融的二元分割，與國家的整體發(fā)展戰(zhàn)略相背離。因此，不論是出于規(guī)范合作金融組織自身發(fā)展、維護國家金融穩(wěn)定的目的還是出于滿足農(nóng)村金融需求，消除城鄉(xiāng)二元金融“瘤疾”的需要，世界各國政府都十分重視對合作金融發(fā)展的規(guī)范與管理。關(guān)鍵詞：農(nóng)村；合

2、作金融；組織異化目錄引言11.合作金融概述11.1合作金融的含義11.2合作金融的組織形式及變遷12.我國農(nóng)村合作金融發(fā)展存在的問題12.1農(nóng)村合作金融發(fā)展問題分析22.1.1忽視合作金融組織賴以生存的經(jīng)濟基礎(chǔ)建設(shè)22.1.2合作金融機構(gòu)的公司治理結(jié)構(gòu)還不完善22.1.3農(nóng)村合作金融功能異化,資金“脫農(nóng)”問題嚴重22.2我國農(nóng)村合作金融功能異化原因分析23.我國農(nóng)村合作金融改革路徑選擇33.1明確農(nóng)村合作金融組織的服務(wù)對象和經(jīng)營范圍33.2健全農(nóng)村合作金融組織設(shè)立變更和退出機制33.3完善政府干預(yù)農(nóng)村合作金融的約束制度4結(jié)論4參考文獻5引言自2003年農(nóng)信社深化改革以來，農(nóng)信社自我發(fā)展能力在持

3、續(xù)增強，金融支農(nóng)水平在不斷提高。但是，其在資金實力、公司治理、內(nèi)部管理、風(fēng)險控制、業(yè)務(wù)創(chuàng)新和人才儲備等方面與商業(yè)銀行相比還有很大差距。在農(nóng)信社不斷發(fā)展完善的同時，大量經(jīng)營狀況較好的農(nóng)信社也開始有序轉(zhuǎn)制為農(nóng)村合作銀行或農(nóng)村商業(yè)銀行。學(xué)界擔(dān)心，農(nóng)信社作為我國正規(guī)合作金融的主力軍是否會被逐漸商業(yè)化。 2010年我國開始了新一輪農(nóng)村金融體制改革。這次改革以新型農(nóng)村金融機構(gòu)設(shè)立為標志，通過放寬各類資本進入農(nóng)村金融市場的限制，鼓勵各類資本到農(nóng)村組建村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社。這三類新型農(nóng)村金融機構(gòu)中，農(nóng)村資金互助社具有合作金融性質(zhì)。在農(nóng)信社進行商業(yè)化改革的同時，農(nóng)村資金互助社的出現(xiàn)為我國農(nóng)村合作金

4、融的可持續(xù)發(fā)展帶來了希望。1.合作金融概述1.1合作金融的含義 合作金融是一個世界范圍的經(jīng)濟現(xiàn)象，國內(nèi)外對合作金融的研究頗多。由于各學(xué)者的觀點立場不同，合作金融概念的理解也存有較大差異。雖然表述各異但是實質(zhì)是相同的，綜合各學(xué)者觀點，我們可以概括為:合作金融是人們在經(jīng)濟活動和社會生活中，為改善生產(chǎn)和生活條件，獲得低成本融資服務(wù)和其他便利服務(wù)，按照入股自愿、民主管理、互助互利的原則組織起來的一種集體所有和個人所有結(jié)合的特殊的信用組織方式和信用活動形式。合作金融組織既非一般的合作企業(yè)，也非一般的金融企業(yè)，是兼有合作經(jīng)濟和金融企業(yè)共同特征的一種特殊經(jīng)濟范疇。合作金融從經(jīng)營方式和組織形式來看，屬于合作經(jīng)

5、濟的一個組成部分。合作金融的組織形式從微觀來看，是指合作金融的組織類型，大體可以分為信用合作社、合作銀行等。1.2合作金融的組織形式及變遷 信用合作社的建立是現(xiàn)代合作金融(以后簡稱:合作金融)誕生的標志，它是現(xiàn)代合作金融的典型組織形式。根據(jù)世界信用合作社聯(lián)盟的考證，舒爾茨一德利奇是信用合作社的創(chuàng)始人。世界上第一家信用合作社是由他于1850年在德國城市創(chuàng)建的，目的是通過讓那些不能獲得融資服務(wù)的城市手工業(yè)者聯(lián)合起來，將社員的儲蓄集中起來貸給社員，從而提高這些人的融資能力。十多年后，雷發(fā)將這種信用合作理念推廣到德國農(nóng)村，他被認為是農(nóng)村信用合作社的創(chuàng)始人。由于信用合作社在德國的城市和農(nóng)村都取得了很大的

6、成功，信用合作社理念很快就在歐洲得到全面推廣。二十世紀初，信用合作社模式傳到了北美、亞洲等地，1934年美國成立了全國信用合作社協(xié)會專門為信用合作社服務(wù)，二戰(zhàn)以后日本按照信用合作制基本原則建立了完整的農(nóng)村合作金融體系。隨著時間的推移，雖然這些國家的農(nóng)村合作金融組織處在不斷的變化調(diào)整當(dāng)中，但仍在堅持信用合作的基本原則。2.我國農(nóng)村合作金融發(fā)展存在的問題2.1農(nóng)村合作金融發(fā)展問題分析2.1.1忽視合作金融組織賴以生存的經(jīng)濟基礎(chǔ)建設(shè) 作為金融領(lǐng)域的合作經(jīng)濟組織，農(nóng)村合作信用社賴以存在的經(jīng)濟基礎(chǔ)是合作經(jīng)濟。從經(jīng)濟運行上看，與合作信用社發(fā)展息息相關(guān)的生產(chǎn)合作社以及供銷合作社，是農(nóng)村信用社的建立和發(fā)展的外

7、部推動力量。另一方面，富裕農(nóng)民為其手中擁有的一定數(shù)量的閑散資金尋找出路，而另一部分農(nóng)民則需要借款周轉(zhuǎn)，是建立農(nóng)村信用合作社這種新型的借貸關(guān)系的內(nèi)部推動力量。而目前，作為外部推動力量的生產(chǎn)合作社解體，供銷合作社轉(zhuǎn)制，早已失去了原有的合作性質(zhì);作為內(nèi)部推動力量的農(nóng)民長期受優(yōu)先發(fā)展城市和工業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略的掠奪，農(nóng)村生產(chǎn)收益低下，難有閑散資金存留。同時隨著合作生產(chǎn)方式的解體，農(nóng)民原有的醫(yī)療、養(yǎng)老、失業(yè)等問題都失去了原有的保障，農(nóng)民僅有的一點收益也不得不節(jié)約起來，以備不時之需。因此要改變目前合作金融的異化趨勢，根本的解決途徑是促進農(nóng)村經(jīng)濟的整體發(fā)展，為農(nóng)村合作金融的作用發(fā)揮創(chuàng)造有利的經(jīng)濟基礎(chǔ)。2.1.

8、2合作金融機構(gòu)的公司治理結(jié)構(gòu)還不完善雖然合作金融機構(gòu)是獨立法人，但是其獨立決策權(quán)和自主經(jīng)營權(quán)并沒得到充分尊重，合作制所倡導(dǎo)的民主管理方式并沒形成，社員缺乏對企業(yè)重大決策和日常經(jīng)營管理的發(fā)言權(quán)，利益相關(guān)者權(quán)利缺乏有效保護。自從農(nóng)信社的管理權(quán)限下放省政府以來，政府對其的干預(yù)走向公開化，地方政府通過行使農(nóng)村信用社主任、黨委書記等高級管理人員的任命權(quán)最終達到對農(nóng)信社的實際控制目的。傳統(tǒng)的合作金融組織貫徹“入社自愿，退社自由”的原則，股金歸成員個人所有。這在實踐中不僅不利于形成以產(chǎn)權(quán)制度為基礎(chǔ)的全體成員的共同利益;而且在現(xiàn)行制度下，成員退出合作金融組織時，通常會撤走出資，如果這種撤資行為達到一定程度，合

9、作金融就會受到削弱，嚴重時，合作金融組織會面臨著垮臺的危險。正因如此，合作金融組織一直在探索更加穩(wěn)定的產(chǎn)權(quán)制度，這也導(dǎo)致了合作金融組織在股份構(gòu)成與資金來源的變化。2.1.3農(nóng)村合作金融功能異化,資金“脫農(nóng)”問題嚴重農(nóng)信社改制為農(nóng)村合作銀行或農(nóng)村商業(yè)銀行以后，其合作成分逐漸弱化，商業(yè)化傾向日趨明顯，進入城幣經(jīng)營的愿望強烈?，F(xiàn)有的農(nóng)村信用社也想通過短期的股權(quán)調(diào)整、經(jīng)營改善或兼并重組等方式達到監(jiān)管要求，從而順利轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)村合作銀行或農(nóng)村商業(yè)銀行。改革雖然促使了合作金融機構(gòu)的壯大，但還需保證其壯大后堅持合作制原則、堅持為“三農(nóng)”服務(wù)的宗旨。2.2我國農(nóng)村合作金融功能異化原因分析 合作金融功能異化有其不合

10、理一面，主要原因有以下幾點。第一，政府與農(nóng)信社關(guān)系定位不清。我國農(nóng)信社運營一直以來都受到政府的行政干預(yù)，其自主經(jīng)營、目主決策的權(quán)力沒受到保護，農(nóng)信社的經(jīng)營目標更多的是體現(xiàn)政府意愿而不是社員需求。第二，農(nóng)信社的民主管理原則從未被遵守，內(nèi)部人控制問題嚴重，其日常經(jīng)營更多體現(xiàn)內(nèi)部人的利益訴求而不是社員的需求。第三，管理體制棍亂。自新中國成立以來，農(nóng)信社的管理權(quán)變動非常頻繁，這既不利于形成穩(wěn)定而有效的管理體制，又易使農(nóng)信社的運營受管理者目標偏好的影響而喪失獨立性。第四，為了追求商業(yè)銀行特許經(jīng)營權(quán)價值。有些情況下，農(nóng)信社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行不是因為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟環(huán)境發(fā)生了根本性變化使得農(nóng)信社失去了適合生存的土壤

11、，也不是社員不再需要合作金融服務(wù)，而是特殊利益團體為了追求對轉(zhuǎn)制后的農(nóng)村商業(yè)銀行特許經(jīng)營權(quán)價值的控制而強行推動改革的結(jié)果。3.我國農(nóng)村合作金融改革路徑選擇3.1明確農(nóng)村合作金融組織的服務(wù)對象和經(jīng)營范圍農(nóng)村合作金融是由農(nóng)民自愿入股組成，由社員民主管理，主要為入股社員服務(wù)的一種合作金融組織。它作為我國農(nóng)村內(nèi)容體系的一個重要組成部分，在促進農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收過程中，發(fā)揮著其他金融組織不可替代的重要作用。農(nóng)村合作金融組織的生命力就在于扎根農(nóng)村，服務(wù)于社員和“三農(nóng)”，這是當(dāng)前和未來的農(nóng)村合作金融組織立法最根本的宗旨和最基本的市場定位，否則農(nóng)村合作金融組織將成為無源之水、無本之木。因此，農(nóng)村合作

12、金融組織應(yīng)當(dāng)把為社員服務(wù)放到首位。在服務(wù)對象方面，貸款主要貸給本社社員，用于扶持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。此一點不再贅述。在經(jīng)營范圍上，要急社員之所急，把各項貸款用在社員最急需的生產(chǎn)建設(shè)項目上，重點支持主要農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)，支持種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和其他多種經(jīng)營，支持各種先進技術(shù)的推廣等。 但是，在市場經(jīng)濟條件下，法律應(yīng)當(dāng)允許農(nóng)村合作金融組織在滿足社員需求的前提下，也可以為非社員服務(wù)，這樣既可以增強農(nóng)村合作金融組織的實力，也可以發(fā)揮農(nóng)村合作金融組織支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的作用。為了體現(xiàn)主要為社員服務(wù)的宗旨，增強社員參與農(nóng)村合作金融組織管理的積極性，農(nóng)村合作金融組織立法應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定兩條原則:一是明確農(nóng)村合作金融機

13、構(gòu)支農(nóng)貸款的最低比例;二是社員享受貸款優(yōu)先權(quán)和利率優(yōu)惠權(quán)。前者是為了充分體現(xiàn)農(nóng)村合作金融組織主要為社員服務(wù)的宗旨，防止農(nóng)村合作金融組織將吸收的農(nóng)村資金過多的投入到非農(nóng)產(chǎn)業(yè)和非農(nóng)地區(qū)。而社員的“特權(quán)”政策是為了體現(xiàn)合作制的特點，體現(xiàn)社員與非社員的區(qū)別，這本身也是社員權(quán)利的一種體現(xiàn)。具體工作中，關(guān)于支農(nóng)貸款比例、社員優(yōu)惠的幅度大小可以根據(jù)各地區(qū)的實際情況決定?？偟脑瓌t是既能體現(xiàn)對社員的優(yōu)惠，組織自身又能承受。3.2健全農(nóng)村合作金融組織設(shè)立變更和退出機制在農(nóng)村經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，農(nóng)村金融組織創(chuàng)新不斷加快的經(jīng)濟條件下，在農(nóng)村合作金融組織立法中，除了放寬農(nóng)村合作金融組織設(shè)立的條件，鼓勵農(nóng)村合作金融組織發(fā)展之外

14、，還要特別完善合作金融機構(gòu)的市場退出機制。在立法中明確合作金融機構(gòu)退出的法定條件，并對關(guān)閉清算過程中常遇到的諸多法律問題，如關(guān)閉中的債務(wù)清償原則、清償順序、債務(wù)重組、有效資產(chǎn)的承接、被關(guān)閉信用社的托管等都作出具體、明確的法律規(guī)定，細化接管的條件、程序、權(quán)限、職責(zé)。通過建立完善法律框架確立金融機構(gòu)市場退出的邊界與標準，確立處置有問題金融機構(gòu)當(dāng)局的行為規(guī)則，建立按照規(guī)則干預(yù)的退出機制，進而使金融機構(gòu)市場退出有序、規(guī)范地依法進行，最大限度地減低社會成本，保證社會金融經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展的同時，也可以最大限度的保護農(nóng)民等弱勢群體的切身利益。3.3完善政府干預(yù)農(nóng)村合作金融的約束制度 不管管理形式如何變，首要的

15、前提是要保證農(nóng)村合作金融組織的經(jīng)營自主權(quán)，要確保農(nóng)村信用社自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自我約束和自我發(fā)展。長期以來，我國農(nóng)村金融發(fā)展受到較為嚴重的行政干預(yù)，影響了農(nóng)村金融機構(gòu)的正常運營。因此在未來的農(nóng)村合作金融立法中，應(yīng)當(dāng)建立其有效的政府干預(yù)農(nóng)村合作金融的約束機制，通過法律形式規(guī)范各級管理者的權(quán)利和義務(wù)，防止越權(quán)、干涉農(nóng)村合作金融組織依法獨立自主運行。 處理好政府和農(nóng)村合作金融組織的關(guān)系至關(guān)重要，事關(guān)合作金融機構(gòu)的長遠發(fā)展。而在農(nóng)村合作金融組織的管理體系中，地方政府是一個特殊的角色。地方政府承擔(dān)著一定的管理責(zé)任和服務(wù)職能，但同時又不能干預(yù)農(nóng)村合作金融組織的業(yè)務(wù)經(jīng)營。具體來說，地方政府有以下主要職責(zé):第

16、一、要加強對農(nóng)村合作金融的行業(yè)管理，做好防范、化解農(nóng)村合作金融組織經(jīng)營風(fēng)險的工作，同時引導(dǎo)金融企業(yè)認真落實國家的金融法規(guī)與政策，引導(dǎo)農(nóng)村合作金融組織貫徹為農(nóng)服務(wù)的方針，為地方經(jīng)濟發(fā)展做出貢獻。第二、嚴格貫徹“政企分開”的改革要求。地方政府負責(zé)管理本地區(qū)內(nèi)的農(nóng)村合作金融組織，應(yīng)督促各級政府?dāng)[正位置，轉(zhuǎn)變職能，嚴防地方政府利用對農(nóng)村合作金融組織的管理，違規(guī)違法介入農(nóng)村合作金融組織的具體業(yè)務(wù)，切實維護正常的社會經(jīng)濟秩序，鼓勵和保護公平競爭。第三、充分尊重農(nóng)村合作金融組織獨立法人地位和經(jīng)營自主權(quán)，不干預(yù)其貸款投放的具體操作，比如禁止地方政府強制攤派貸款。同時增強農(nóng)村合作金融組織規(guī)避不合理行政干預(yù)的能力

17、，從根本上防止省級以下政府將財政風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給本區(qū)域內(nèi)的農(nóng)村合作金融組織。結(jié)論 總之，如何更好的規(guī)制我國的農(nóng)村合作金融，方法有多種。隨著法治進程的加快，用法律手段規(guī)制農(nóng)村合作金融逐漸成為建立社會主義市場經(jīng)濟體制的題中之意，也是建設(shè)社會主義法治國家的內(nèi)在要求。由于農(nóng)村中小金融機構(gòu)業(yè)務(wù)具有區(qū)域性或社區(qū)性特征，使得其搜集借款人“軟”信息、的成本更低。由于農(nóng)村中小金融機構(gòu)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)相對簡單，機構(gòu)內(nèi)部信息傳遞鏈條較短，通常信啟、的生產(chǎn)者又是貸款決策者，使得其能充分利用借款人的“軟”信息進行袂策，從而放貸決策成本，有效促進缺乏“硬”信息的借款人融資。由于農(nóng)村中小金融機構(gòu)單筆貸款發(fā)放固定成本較低，使得其能在單筆貸款金額較小時就能實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟，把放貸平均成本降到最低。因此，在農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)普遍缺乏“硬”信息、，單筆貸款資金需求額較小的情況下，在農(nóng)村融資活動中，與大型金融機構(gòu)相比，農(nóng)村中小金融機構(gòu)信貸供給更具效率。參考文獻1陳耀芳，鄒亞生等.農(nóng)村合作銀行發(fā)展模式研究M.經(jīng)濟科學(xué)出版社，2005.2胡樂明，劉剛.新制度經(jīng)濟學(xué)M.中國經(jīng)濟出版社，2008.3吳曉靈.有關(guān)合作金融發(fā)展的認識與政策支持問題J金融研究，2012,(02).4