南方公司項(xiàng)目管理風(fēng)險

1、深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司南方公司項(xiàng)目風(fēng)險管理辯識及應(yīng)對南方公司項(xiàng)目風(fēng)險管理辯識及應(yīng)對深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司21、風(fēng)險定義及如何理解：、風(fēng)險定義及如何理解： 風(fēng)險是指可能對目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響的事件發(fā)生的不確定性。在風(fēng)險是指可能對目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響的事件發(fā)生的不確定性。在經(jīng)營管理活動中，風(fēng)險常常被定義為生產(chǎn)運(yùn)營的弊端、失誤或失敗帶經(jīng)營管理活動中，風(fēng)險常常被定義為生產(chǎn)運(yùn)營的弊端、失誤或失敗帶來

2、組織危機(jī)的可能性。（衡量標(biāo)準(zhǔn)是后果與可能性，通常用貨幣化或來組織危機(jī)的可能性。（衡量標(biāo)準(zhǔn)是后果與可能性，通常用貨幣化或暴露對組織將產(chǎn)生的不利影響）暴露對組織將產(chǎn)生的不利影響） 個個人人對對風(fēng)險風(fēng)險的的理解理解：指：指過去過去、當(dāng)前、未來在工作中已知和未知的、當(dāng)前、未來在工作中已知和未知的尚需解決的問題。兩層含義：一是對目標(biāo)實(shí)現(xiàn)有阻礙作用；二是發(fā)生尚需解決的問題。兩層含義：一是對目標(biāo)實(shí)現(xiàn)有阻礙作用；二是發(fā)生時間的不確定性，也就是不易掌控；而辨識風(fēng)險的意義在于將風(fēng)險控時間的不確定性，也就是不易掌控；而辨識風(fēng)險的意義在于將風(fēng)險控制在可控范圍內(nèi)，降低對組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的負(fù)面影響。制在可控范圍內(nèi)，降低對組織

3、目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的負(fù)面影響。 風(fēng)險管理風(fēng)險管理指指采取一定的措施采取一定的措施和方法和方法對風(fēng)險進(jìn)行對風(fēng)險進(jìn)行辨識、辨識、檢測檢測、評估，評估，將將風(fēng)險控制在某一可以接受的水平風(fēng)險控制在某一可以接受的水平，降低降低對組織的負(fù)面影響對組織的負(fù)面影響。也可理也可理解為在解為在對風(fēng)險進(jìn)行觀察、評估的基礎(chǔ)上控制風(fēng)險可能造成的損失，保對風(fēng)險進(jìn)行觀察、評估的基礎(chǔ)上控制風(fēng)險可能造成的損失，保證組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。證組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司32、風(fēng)險管理的意義、風(fēng)險管理的意義清晰認(rèn)識公司所面對的形勢以及

4、不確定因素；清晰認(rèn)識公司所面對的形勢以及不確定因素；以風(fēng)險辨識為基礎(chǔ)進(jìn)行梳理項(xiàng)目管理流程，明確流程中易失誤的環(huán)以風(fēng)險辨識為基礎(chǔ)進(jìn)行梳理項(xiàng)目管理流程，明確流程中易失誤的環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)控；節(jié)進(jìn)行監(jiān)控；以風(fēng)險管理推進(jìn)成本意識形成（包括資金時間價值等），利于項(xiàng)目以風(fēng)險管理推進(jìn)成本意識形成（包括資金時間價值等），利于項(xiàng)目管理效益的產(chǎn)生；管理效益的產(chǎn)生；通過風(fēng)險評估清晰了解項(xiàng)目管理中可能的風(fēng)險，并做好應(yīng)對措施，通過風(fēng)險評估清晰了解項(xiàng)目管理中可能的風(fēng)險，并做好應(yīng)對措施，為項(xiàng)目管理提供指導(dǎo)；為項(xiàng)目管理提供指導(dǎo)；認(rèn)識安全風(fēng)險，避免發(fā)生了特大安全生產(chǎn)事故；認(rèn)識安全風(fēng)險，避免發(fā)生了特大安全生產(chǎn)事故；對分包及租船的成本和

5、風(fēng)險能清楚了解，避免分包及租船的同時引對分包及租船的成本和風(fēng)險能清楚了解，避免分包及租船的同時引入風(fēng)險，對潛伏問題缺乏了解，甚至引發(fā)危機(jī)；入風(fēng)險，對潛伏問題缺乏了解，甚至引發(fā)危機(jī)；對合同履行中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)清晰了解，合理合法維護(hù)自身利益。對合同履行中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)清晰了解，合理合法維護(hù)自身利益。深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司4 開展全面風(fēng)險管理工作應(yīng)與其他管理工作緊密結(jié)合，把風(fēng)險管開展全面風(fēng)險管理工作應(yīng)與其他管理工作緊密結(jié)合，把風(fēng)險管理的各項(xiàng)要求融入企業(yè)管理和業(yè)務(wù)流程中。具備條件的可建立風(fēng)險理的各項(xiàng)要求融

6、入企業(yè)管理和業(yè)務(wù)流程中。具備條件的可建立風(fēng)險管理三道防線，即各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位為第一道防線；風(fēng)險管理三道防線，即各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位為第一道防線；風(fēng)險管理職能部門和董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會為第二道防線；內(nèi)部管理職能部門和董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會為第二道防線；內(nèi)部審計部門和董事會下設(shè)的審計委員會為第三道防線。審計部門和董事會下設(shè)的審計委員會為第三道防線。3、風(fēng)險管理三道防線、風(fēng)險管理三道防線深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司5各相關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位各相關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位風(fēng)險管理職能部門和董事會

7、風(fēng)險管理職能部門和董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會 內(nèi)部審計部門和董事會下設(shè)內(nèi)部審計部門和董事會下設(shè)的審計委員會的審計委員會 風(fēng)險管理的三道防線風(fēng)險管理的三道防線定期自查和檢驗(yàn)并匯報定期自查和檢驗(yàn)并匯報檢查、檢驗(yàn)并評價檢查、檢驗(yàn)并評價出具評價和建議報告出具評價和建議報告 監(jiān)督評價監(jiān)督評價第一道防線第一道防線: :提出這道防線，最大好處提出這道防線，最大好處是把風(fēng)險管理的手段和內(nèi)控程序融入到是把風(fēng)險管理的手段和內(nèi)控程序融入到了企業(yè)的各業(yè)務(wù)單位的工作與流程中，了企業(yè)的各業(yè)務(wù)單位的工作與流程中，防止風(fēng)險管理與各業(yè)務(wù)單位的工作脫節(jié)，防止風(fēng)險管理與各業(yè)務(wù)單位的工作脫節(jié)，搞搞“兩張皮兩張皮”

8、。 第第二二道防線道防線: :在進(jìn)入全面風(fēng)險管理階段，在進(jìn)入全面風(fēng)險管理階段，設(shè)立這道防線，有利于統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)，設(shè)立這道防線，有利于統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一策略與標(biāo)準(zhǔn)，共享人力資源。統(tǒng)一策略與標(biāo)準(zhǔn)，共享人力資源。第第三道三道防線防線: :進(jìn)入全面風(fēng)險管理階段，進(jìn)入全面風(fēng)險管理階段，內(nèi)審工作的重點(diǎn)內(nèi)審工作的重點(diǎn)深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司6收集風(fēng)險收集風(fēng)險管理初始管理初始信息信息進(jìn)行風(fēng)險進(jìn)行風(fēng)險評估評估提出和實(shí)提出和實(shí)施風(fēng)險管施風(fēng)險管理解決方理解決方案案進(jìn)行風(fēng)險進(jìn)行風(fēng)險管理的監(jiān)管理的監(jiān)督與改進(jìn)督與改進(jìn)持

9、續(xù)培訓(xùn)，提高風(fēng)險意識持續(xù)培訓(xùn)，提高風(fēng)險意識高層重視、項(xiàng)目納入年度管理計劃高層重視、項(xiàng)目納入年度管理計劃4、風(fēng)險管理基本流程、風(fēng)險管理基本流程制定風(fēng)險制定風(fēng)險管理策略管理策略深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司7企業(yè)按照企業(yè)按照自身業(yè)務(wù)的性質(zhì)和管理風(fēng)險的方法，來確定風(fēng)自身業(yè)務(wù)的性質(zhì)和管理風(fēng)險的方法，來確定風(fēng)險的類別險的類別。企業(yè)把風(fēng)險一般可以分為五大類：企業(yè)把風(fēng)險一般可以分為五大類： 戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險 財務(wù)風(fēng)險財務(wù)風(fēng)險 市場風(fēng)險市場風(fēng)險 運(yùn)營風(fēng)險運(yùn)營風(fēng)險 法律風(fēng)險法律風(fēng)險深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深

10、圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司86、錢書記指出的、錢書記指出的“四大四大”風(fēng)險：風(fēng)險：一是履約風(fēng)險，包含安全風(fēng)險；（履約風(fēng)險）一是履約風(fēng)險，包含安全風(fēng)險；（履約風(fēng)險）二是資金及變更收益的風(fēng)險（財務(wù)風(fēng)險）；二是資金及變更收益的風(fēng)險（財務(wù)風(fēng)險）；三是結(jié)算及利潤損失的風(fēng)險（通貨膨脹風(fēng)險）；三是結(jié)算及利潤損失的風(fēng)險（通貨膨脹風(fēng)險）；四是與業(yè)主溝通以接續(xù)后期工程以及分包管理（市場風(fēng)險）四是與業(yè)主溝通以接續(xù)后期工程以及分包管理（市場風(fēng)險）深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天

11、航南方交通建設(shè)有限公司9履約風(fēng)險履約風(fēng)險深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司10風(fēng)險分類風(fēng)險分類風(fēng)險成因及后果風(fēng)險成因及后果風(fēng)險應(yīng)對措施風(fēng)險應(yīng)對措施業(yè)主確認(rèn)風(fēng)險業(yè)主確認(rèn)風(fēng)險1 1、項(xiàng)目部未及時上報或關(guān)注度不、項(xiàng)目部未及時上報或關(guān)注度不夠夠2 2、業(yè)主故意拖延確認(rèn)、業(yè)主故意拖延確認(rèn)1 1、明確責(zé)任人按合同要求嚴(yán)格按時上報并要求確認(rèn)、明確責(zé)任人按合同要求嚴(yán)格按時上報并要求確認(rèn)2 2、專人跟進(jìn)追蹤、專人跟進(jìn)追蹤節(jié)點(diǎn)工期風(fēng)險節(jié)點(diǎn)工期風(fēng)險生產(chǎn)效率低下，進(jìn)度緩慢，未達(dá)生產(chǎn)效率低下，進(jìn)度緩慢，未達(dá)到合同規(guī)定的節(jié)點(diǎn)工期

12、要求到合同規(guī)定的節(jié)點(diǎn)工期要求積極組織有效的生產(chǎn)并快速解決施工過程中遇到的問題，積極組織有效的生產(chǎn)并快速解決施工過程中遇到的問題，以滿足節(jié)點(diǎn)工期要求。以滿足節(jié)點(diǎn)工期要求。異常情況停工異常情況停工風(fēng)險風(fēng)險1 1、船舶故障、管線損壞；、船舶故障、管線損壞；2 2、船舶違規(guī)導(dǎo)致勒令停工整改；、船舶違規(guī)導(dǎo)致勒令停工整改；1 1、船舶及時、船舶及時、合理的、合理的進(jìn)行修理和檢測，合理布控管線，進(jìn)行修理和檢測，合理布控管線，及時換面；及時換面；2 2、加強(qiáng)對施工船舶合規(guī)性操作指導(dǎo)和監(jiān)督。、加強(qiáng)對施工船舶合規(guī)性操作指導(dǎo)和監(jiān)督。無法開工風(fēng)險無法開工風(fēng)險業(yè)主未辦理完開工前所需手續(xù)，業(yè)主未辦理完開工前所需手續(xù)，導(dǎo)致

13、前期成本增加；導(dǎo)致前期成本增加；1 1、及時及時詢問業(yè)主相關(guān)手續(xù)辦理情況，及時獲取開工令；詢問業(yè)主相關(guān)手續(xù)辦理情況，及時獲取開工令；設(shè)備風(fēng)險設(shè)備風(fēng)險1 1、對工程投入設(shè)備生產(chǎn)能力不確、對工程投入設(shè)備生產(chǎn)能力不確定；定；2 2、船舶調(diào)整影響工程進(jìn)度、船舶調(diào)整影響工程進(jìn)度1 1、對工況全面了解后，投入合理、適應(yīng)工況的船舶設(shè)、對工況全面了解后，投入合理、適應(yīng)工況的船舶設(shè)備；備；2 2、全面分析船舶調(diào)整對工程進(jìn)度的影響，并平衡決策。、全面分析船舶調(diào)整對工程進(jìn)度的影響，并平衡決策。分包商履約風(fēng)分包商履約風(fēng)險險1 1、沒有及時對分包商經(jīng)營、財務(wù)、沒有及時對分包商經(jīng)營、財務(wù)能力進(jìn)行分析能力進(jìn)行分析2 2、中

14、途撤場；、中途撤場；3 3、不按照交底施工工藝、施工區(qū)、不按照交底施工工藝、施工區(qū)域施工，導(dǎo)致工程進(jìn)度受影響。域施工，導(dǎo)致工程進(jìn)度受影響。4 4、分包商資質(zhì)未嚴(yán)格審核、分包商資質(zhì)未嚴(yán)格審核1 1、每半年一次對分包商經(jīng)營、財務(wù)能力進(jìn)行評價；、每半年一次對分包商經(jīng)營、財務(wù)能力進(jìn)行評價；2 2、適當(dāng)提高履約保證金，明確中途退場懲罰條款；選、適當(dāng)提高履約保證金，明確中途退場懲罰條款；選擇分層計價方式。擇分層計價方式。3 3、嚴(yán)格督促分包商按交底工藝施工并隨時現(xiàn)場督促、嚴(yán)格督促分包商按交底工藝施工并隨時現(xiàn)場督促、檢查。檢查。4 4、嚴(yán)格審核分包商資質(zhì)并獲取相應(yīng)的最新資質(zhì)證書。、嚴(yán)格審核分包商資質(zhì)并獲取相

15、應(yīng)的最新資質(zhì)證書。深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司11財務(wù)風(fēng)險財務(wù)風(fēng)險深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司12風(fēng)險分類風(fēng)險分類風(fēng)險成因及后果風(fēng)險成因及后果風(fēng)險應(yīng)對措施風(fēng)險應(yīng)對措施指標(biāo)完成風(fēng)險指標(biāo)完成風(fēng)險沒有按要求完成標(biāo)后預(yù)算、項(xiàng)目沒有按要求完成標(biāo)后預(yù)算、項(xiàng)目任務(wù)書指標(biāo)任務(wù)書指標(biāo)定期組織開展預(yù)算分析、成本分析等定期組織開展預(yù)算分析、成本分析等經(jīng)濟(jì)活動分析以掌握項(xiàng)目經(jīng)營狀況。經(jīng)濟(jì)活動分析以掌握項(xiàng)目經(jīng)營狀況。資金管

16、理風(fēng)險資金管理風(fēng)險現(xiàn)金流不足或者負(fù)債較多，負(fù)債現(xiàn)金流不足或者負(fù)債較多，負(fù)債率較高，無法支付到期應(yīng)付款率較高，無法支付到期應(yīng)付款合理的安排資金，及時支付合理的安排資金，及時支付資金價值風(fēng)險資金價值風(fēng)險1 1、利率影響，導(dǎo)致利潤無形消失，利率影響，導(dǎo)致利潤無形消失，成本無形增加。成本無形增加。2 2、資金的時間成本、資金的時間成本及時催收工程款，及時催收工程款，款合理延遲支付工款合理延遲支付工程程收款風(fēng)險收款風(fēng)險到期應(yīng)收賬款收不回，導(dǎo)致現(xiàn)金到期應(yīng)收賬款收不回，導(dǎo)致現(xiàn)金流不足，資金周轉(zhuǎn)率低流不足，資金周轉(zhuǎn)率低及時收取工程款、寄催收函和律師信及時收取工程款、寄催收函和律師信費(fèi)用超支風(fēng)險費(fèi)用超支風(fēng)險對費(fèi)

17、用管控不嚴(yán)，各項(xiàng)費(fèi)用超支，對費(fèi)用管控不嚴(yán)，各項(xiàng)費(fèi)用超支，增加成本。增加成本。加強(qiáng)費(fèi)用的計劃與審核加強(qiáng)費(fèi)用的計劃與審核深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司13項(xiàng)目運(yùn)作及其他風(fēng)險項(xiàng)目運(yùn)作及其他風(fēng)險深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司14風(fēng)險分類風(fēng)險分類風(fēng)險成因及后果風(fēng)險成因及后果風(fēng)險應(yīng)對措施風(fēng)險應(yīng)對措施安全風(fēng)險安全風(fēng)險1 1、安全風(fēng)險源沒有完全識別；、安全風(fēng)險源沒有完全識別；2 2、安全應(yīng)急方案欠缺或可操作性不、安全

18、應(yīng)急方案欠缺或可操作性不強(qiáng)強(qiáng)；3 3、安全交底未落實(shí)，流于形式。、安全交底未落實(shí)，流于形式。1 1、加大風(fēng)險源識別的范圍或深度；、加大風(fēng)險源識別的范圍或深度；2 2、制定可操作的應(yīng)急預(yù)案并定期演練。、制定可操作的應(yīng)急預(yù)案并定期演練。3 3、加強(qiáng)安全交底工作，交底落實(shí)到責(zé)任人。、加強(qiáng)安全交底工作，交底落實(shí)到責(zé)任人。合同風(fēng)險合同風(fēng)險承包合同存在法律陷阱，分包合同承包合同存在法律陷阱，分包合同條款不明確，條款不明確，對合同進(jìn)行嚴(yán)格審核，建立審核體系對合同進(jìn)行嚴(yán)格審核，建立審核體系業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)風(fēng)險風(fēng)險對質(zhì)量、安全環(huán)保、信息、安全等對質(zhì)量、安全環(huán)保、信息、安全等管理曾發(fā)生或易發(fā)生

19、失誤的業(yè)務(wù)流管理曾發(fā)生或易發(fā)生失誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)未進(jìn)行相關(guān)說明程或環(huán)節(jié)未進(jìn)行相關(guān)說明對業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)進(jìn)行梳理，標(biāo)識出重要環(huán)對業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)進(jìn)行梳理，標(biāo)識出重要環(huán)節(jié)，加強(qiáng)管理；節(jié)，加強(qiáng)管理；信息溝通風(fēng)險信息溝通風(fēng)險1 1、缺少相應(yīng)的溝通渠道，；、缺少相應(yīng)的溝通渠道，；2 2、制度建立不健全，制度執(zhí)行不徹、制度建立不健全，制度執(zhí)行不徹底，導(dǎo)致項(xiàng)目管理難度增大；底，導(dǎo)致項(xiàng)目管理難度增大；1 1、建立完善信息溝通，促進(jìn)知識共享；、建立完善信息溝通，促進(jìn)知識共享；2 2、建立健全各種制度并堅持落實(shí)執(zhí)行，加強(qiáng)、建立健全各種制度并堅持落實(shí)執(zhí)行，加強(qiáng)信息交流促進(jìn)員工成長信息交流促進(jìn)員工成長不可抗力風(fēng)險不可抗

20、力風(fēng)險施工過程受天氣變化影響施工過程受天氣變化影響關(guān)注天氣變化，制定可行的應(yīng)急方案關(guān)注天氣變化，制定可行的應(yīng)急方案分包風(fēng)險分包風(fēng)險分包商之間的不協(xié)調(diào)分包商之間的不協(xié)調(diào)定期、及時召集各分包商負(fù)責(zé)人一起解決問定期、及時召集各分包商負(fù)責(zé)人一起解決問題，避免問題的積累和惡化題，避免問題的積累和惡化通貨膨脹風(fēng)險通貨膨脹風(fēng)險缺少對物價影響進(jìn)行分析，盈利能缺少對物價影響進(jìn)行分析，盈利能力下降力下降關(guān)注宏觀政策，每月對物價上漲進(jìn)行分析，關(guān)注宏觀政策，每月對物價上漲進(jìn)行分析，提出解決的措施提出解決的措施監(jiān)理、業(yè)主風(fēng)險監(jiān)理、業(yè)主風(fēng)險由于監(jiān)理、業(yè)主等某些人的個人問由于監(jiān)理、業(yè)主等某些人的個人問題影響進(jìn)度題影響進(jìn)度與

21、監(jiān)理、業(yè)主有效溝通，避免個人因素影響與監(jiān)理、業(yè)主有效溝通，避免個人因素影響工程進(jìn)度。工程進(jìn)度。深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司15風(fēng)險分類風(fēng)險分類風(fēng)險成因及后果風(fēng)險成因及后果風(fēng)險應(yīng)對措施風(fēng)險應(yīng)對措施組織施工設(shè)計組織施工設(shè)計風(fēng)險風(fēng)險1 1、沒有按要求編制并及時下發(fā)，可能、沒有按要求編制并及時下發(fā)，可能導(dǎo)致施工過程中無執(zhí)行依據(jù)而隨意改導(dǎo)致施工過程中無執(zhí)行依據(jù)而隨意改變工藝引起成本增加變工藝引起成本增加2 2、遇到重大施工變更，未及時進(jìn)行施、遇到重大施工變更，未及時進(jìn)行施工組織設(shè)計的修改，對項(xiàng)目施工缺乏工

22、組織設(shè)計的修改，對項(xiàng)目施工缺乏指導(dǎo)。指導(dǎo)。1 1、及時編制、審批、下發(fā)組織施工設(shè)計，并嚴(yán)、及時編制、審批、下發(fā)組織施工設(shè)計，并嚴(yán)格按照設(shè)計的要求投入設(shè)備、施工工藝進(jìn)行施工；格按照設(shè)計的要求投入設(shè)備、施工工藝進(jìn)行施工；2 2、遇到重大變更應(yīng)及時修改施工組織設(shè)計。、遇到重大變更應(yīng)及時修改施工組織設(shè)計。工況改變風(fēng)險工況改變風(fēng)險 地質(zhì)資料掌握不完全、不詳細(xì)地質(zhì)資料掌握不完全、不詳細(xì)盡量獲取詳盡的地質(zhì)資料；若遇工況復(fù)雜、變化盡量獲取詳盡的地質(zhì)資料；若遇工況復(fù)雜、變化無規(guī)情況應(yīng)及時組織相關(guān)技術(shù)專家進(jìn)行會診，制無規(guī)情況應(yīng)及時組織相關(guān)技術(shù)專家進(jìn)行會診，制定解決方案定解決方案標(biāo)后預(yù)算風(fēng)險標(biāo)后預(yù)算風(fēng)險1 1、未及

23、時下發(fā)標(biāo)后預(yù)算或指導(dǎo)性不強(qiáng)、未及時下發(fā)標(biāo)后預(yù)算或指導(dǎo)性不強(qiáng)2 2、預(yù)算的動態(tài)調(diào)整性不強(qiáng)，缺乏彈性、預(yù)算的動態(tài)調(diào)整性不強(qiáng)，缺乏彈性1 1、編制與施工組織相結(jié)合的標(biāo)后預(yù)算，以增加、編制與施工組織相結(jié)合的標(biāo)后預(yù)算，以增加對項(xiàng)目經(jīng)營過程中的指導(dǎo)意義。對項(xiàng)目經(jīng)營過程中的指導(dǎo)意義。2 2、推行項(xiàng)目季度預(yù)算，動態(tài)調(diào)整預(yù)算，使項(xiàng)目、推行項(xiàng)目季度預(yù)算，動態(tài)調(diào)整預(yù)算，使項(xiàng)目成本意識深入項(xiàng)目管理。成本意識深入項(xiàng)目管理。人員流動風(fēng)險人員流動風(fēng)險 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)班子成員調(diào)整項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)班子成員調(diào)整合理安排項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員，避免中途調(diào)離合理安排項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員，避免中途調(diào)離人員管理風(fēng)險人員管理風(fēng)險1 1、關(guān)鍵崗位人員離職或者休班無人替、關(guān)

24、鍵崗位人員離職或者休班無人替代，人員缺少儲備以及專業(yè)培訓(xùn)工作；代，人員缺少儲備以及專業(yè)培訓(xùn)工作；2 2、員工工作內(nèi)容不清楚，多頭管理和、員工工作內(nèi)容不清楚，多頭管理和無人管理；無人管理；3 3、人員不可控，導(dǎo)致溝通不足，無法、人員不可控，導(dǎo)致溝通不足，無法形成有效團(tuán)隊(duì)形成有效團(tuán)隊(duì)1 1、組織技術(shù)、安全、管理、財務(wù)方面的培訓(xùn)，、組織技術(shù)、安全、管理、財務(wù)方面的培訓(xùn)，做好落實(shí)，建立員工測評體系，儲備相關(guān)專業(yè)人做好落實(shí)，建立員工測評體系，儲備相關(guān)專業(yè)人員；員；2 2、項(xiàng)目根據(jù)實(shí)際情況編制崗位說明書，盡量落、項(xiàng)目根據(jù)實(shí)際情況編制崗位說明書，盡量落實(shí)到人；實(shí)到人；3 3、盡量將人員安排與項(xiàng)目經(jīng)理溝通后進(jìn)

25、行人事、盡量將人員安排與項(xiàng)目經(jīng)理溝通后進(jìn)行人事安排，利于工作效率的提高。安排，利于工作效率的提高。深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司16 一一、加強(qiáng)資金管理（財務(wù)風(fēng)險）、加強(qiáng)資金管理（財務(wù)風(fēng)險） 及時收款及時收款高度重視資金使用效益，及時辦理計量、簽高度重視資金使用效益，及時辦理計量、簽認(rèn)、結(jié)算等手續(xù)，項(xiàng)目主要負(fù)責(zé)人和財務(wù)人員要緊盯催收工程認(rèn)、結(jié)算等手續(xù)，項(xiàng)目主要負(fù)責(zé)人和財務(wù)人員要緊盯催收工程款，堅決不讓企業(yè)有限的效益款，堅決不讓企業(yè)有限的效益“無形損失無形損失”。 影響收取工程款六個環(huán)節(jié)影響收取工程

26、款六個環(huán)節(jié)： 合同、計量周期、變更、驗(yàn)收、結(jié)算、審計。合同、計量周期、變更、驗(yàn)收、結(jié)算、審計。深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司176,659.539,037.5812,346.2312,418.3212,817.5319,377.9215,045.4519,620.6818,916.48-5,000.0010,000.0015,000.0020,000.0025,000.00年初余額年初余額 1月份月份2月份月份3月份月份4月份月份5月份月份6月份月份7月份月份8月份月份1-8應(yīng)收賬款余額應(yīng)收賬款余

27、額深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司18深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司19 08 08年年初應(yīng)收賬款余額年年初應(yīng)收賬款余額6,659.536,659.53萬元，占總資產(chǎn)萬元，占總資產(chǎn)19.13%19.13%，1-81-8月份新增加應(yīng)收賬款月份新增加應(yīng)收賬款49,373.57萬元，本期收回應(yīng)賬款萬元，本期收回應(yīng)賬款37,116.62萬萬元，應(yīng)收賬款余額元，應(yīng)收賬款余額18,916.48萬元，占總資產(chǎn)萬元，占

28、總資產(chǎn)35.57%35.57% 。 整體來說，項(xiàng)目部應(yīng)對收款做為工作重點(diǎn)，特別是北部灣地區(qū)整體來說，項(xiàng)目部應(yīng)對收款做為工作重點(diǎn)，特別是北部灣地區(qū)的項(xiàng)目、大鏟灣項(xiàng)目和西部航道項(xiàng)目。如果這些項(xiàng)目不能及時收款，的項(xiàng)目、大鏟灣項(xiàng)目和西部航道項(xiàng)目。如果這些項(xiàng)目不能及時收款，到年未應(yīng)根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則和到年未應(yīng)根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則和企業(yè)會計制度企業(yè)會計制度計提壞賬準(zhǔn)備，侵計提壞賬準(zhǔn)備，侵蝕利潤，同時占用資金，增加機(jī)會成本、并且將加劇資金緊張。蝕利潤，同時占用資金，增加機(jī)會成本、并且將加劇資金緊張。深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通

29、建設(shè)有限公司20 延期付款延期付款充分利用社會充分利用社會“常態(tài)常態(tài)”和合作方的支持和合作方的支持，依據(jù)合同，合理地提高資金使用價值。，依據(jù)合同，合理地提高資金使用價值。 如開具銀行承兌匯票，對合同付款條款時間延長，提如開具銀行承兌匯票，對合同付款條款時間延長，提高風(fēng)險抵押金比例，嚴(yán)格規(guī)范尾款支付高風(fēng)險抵押金比例，嚴(yán)格規(guī)范尾款支付“不審計不付款不審計不付款”等等 深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司21 二二、加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算管理（財務(wù)風(fēng)險）、加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算管理（財務(wù)風(fēng)險）項(xiàng)目管理要實(shí)行全過程預(yù)算管理，項(xiàng)目啟

30、動的同時要從緊編項(xiàng)目管理要實(shí)行全過程預(yù)算管理，項(xiàng)目啟動的同時要從緊編制標(biāo)后預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算的動態(tài)、推進(jìn)季度預(yù)算、分項(xiàng)預(yù)算，不制標(biāo)后預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算的動態(tài)、推進(jìn)季度預(yù)算、分項(xiàng)預(yù)算，不斷約束支出，嚴(yán)控成本，并斷約束支出，嚴(yán)控成本，并“逼使逼使” ” 相關(guān)人員對方案和措施下相關(guān)人員對方案和措施下功夫優(yōu)化，不斷朝著功夫優(yōu)化，不斷朝著“降無可降降無可降”的目標(biāo)努力的目標(biāo)努力先算再干與先干再算先算再干與先干再算目前南方公司審計預(yù)算部已擬定目前南方公司審計預(yù)算部已擬定項(xiàng)目季度預(yù)算表項(xiàng)目季度預(yù)算表，如下表：，如下表： 深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司

31、深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司22船舶計劃投入時間表船舶計劃投入時間表 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)01表表船舶航修計劃表船舶航修計劃表 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)01-1表表工程進(jìn)度計劃表工程進(jìn)度計劃表 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)02表表項(xiàng)目成本預(yù)算表項(xiàng)目成本預(yù)算表 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)03表表人工費(fèi)預(yù)算表（航務(wù)）人工費(fèi)預(yù)算表（航務(wù)） 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)03-1表表材料費(fèi)預(yù)算表（航務(wù)）材料費(fèi)預(yù)算表（航務(wù)） 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)03-2表表船機(jī)使用費(fèi)預(yù)算表（航務(wù)）船機(jī)使用費(fèi)預(yù)算表（航務(wù)） 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)03-3表表船機(jī)使用費(fèi)預(yù)算表（疏浚）船機(jī)使用費(fèi)預(yù)算表（疏浚） 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)03-4表表租船費(fèi)預(yù)

32、算表租船費(fèi)預(yù)算表 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)03-5表表燃料消耗預(yù)算表燃料消耗預(yù)算表 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)03-6表表其他直接費(fèi)預(yù)算表其他直接費(fèi)預(yù)算表 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)03-7表表排泥管線費(fèi)預(yù)算表排泥管線費(fèi)預(yù)算表 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)03-7-1表表船舶調(diào)遣費(fèi)預(yù)算表船舶調(diào)遣費(fèi)預(yù)算表 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)03-7-2表表間接費(fèi)用預(yù)算表間接費(fèi)用預(yù)算表 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)03-8表表分包費(fèi)用預(yù)算表分包費(fèi)用預(yù)算表 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)03-9表表管理費(fèi)用預(yù)算表管理費(fèi)用預(yù)算表 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)03-10表表應(yīng)收款項(xiàng)回收預(yù)算表應(yīng)收款項(xiàng)回收預(yù)算表 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)04表表設(shè)備購置預(yù)算表設(shè)備購置預(yù)算表

33、 南方項(xiàng)目預(yù)南方項(xiàng)目預(yù)05表表全面納入全面納入項(xiàng)目施工成本項(xiàng)目施工成本預(yù)算，并對主預(yù)算，并對主要成本進(jìn)行了要成本進(jìn)行了分解。分解。深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司23三三、加強(qiáng)成本控制（人、材、費(fèi)）、加強(qiáng)成本控制（人、材、費(fèi)）嚴(yán)控用工嚴(yán)控用工在安全前提下，將人工合理地減下來；除非培訓(xùn)的在安全前提下，將人工合理地減下來；除非培訓(xùn)的要求，否則不能容許崗位冗員，要求員工負(fù)責(zé)任地做好本崗工作；要求，否則不能容許崗位冗員，要求員工負(fù)責(zé)任地做好本崗工作；確保材質(zhì)確保材質(zhì)對各種材料、特別是大宗主材的規(guī)格和材質(zhì)要確

34、保對各種材料、特別是大宗主材的規(guī)格和材質(zhì)要確保合規(guī)性，防止材料等級和質(zhì)量差，導(dǎo)致流失量大而造成企業(yè)實(shí)際效益合規(guī)性，防止材料等級和質(zhì)量差，導(dǎo)致流失量大而造成企業(yè)實(shí)際效益的嚴(yán)重?fù)p失；的嚴(yán)重?fù)p失；采購價格采購價格材料費(fèi)、配件費(fèi)、造船或修理費(fèi)等是公司或項(xiàng)目成材料費(fèi)、配件費(fèi)、造船或修理費(fèi)等是公司或項(xiàng)目成本支出的主要部分，也是節(jié)約費(fèi)用的主要來源。主要是要通過充分比本支出的主要部分，也是節(jié)約費(fèi)用的主要來源。主要是要通過充分比選廠家的供價或服務(wù)價格，在保證質(zhì)量的前提下，務(wù)要達(dá)到市場價格選廠家的供價或服務(wù)價格，在保證質(zhì)量的前提下，務(wù)要達(dá)到市場價格水平的最低化，關(guān)鍵是要充分了解市場價格的真實(shí)低價，在保持高度水平的

35、最低化，關(guān)鍵是要充分了解市場價格的真實(shí)低價，在保持高度的責(zé)任心和克服不當(dāng)私利的影響下，通過不厭其煩的競價程序，把應(yīng)的責(zé)任心和克服不當(dāng)私利的影響下，通過不厭其煩的競價程序，把應(yīng)該節(jié)省下來的費(fèi)用支出節(jié)省下來；該節(jié)省下來的費(fèi)用支出節(jié)省下來； 精細(xì)辦公精細(xì)辦公對辦公費(fèi)用組成如交通、電話、紙張、印刷品、辦對辦公費(fèi)用組成如交通、電話、紙張、印刷品、辦公室用電、空調(diào)費(fèi)、等諸項(xiàng)分解，明晰價格、確定崗位月控制費(fèi)用，公室用電、空調(diào)費(fèi)、等諸項(xiàng)分解，明晰價格、確定崗位月控制費(fèi)用，督促落實(shí)，節(jié)支提成，超支自負(fù)。提倡全員改進(jìn)辦公、出行等公務(wù)方督促落實(shí)，節(jié)支提成，超支自負(fù)。提倡全員改進(jìn)辦公、出行等公務(wù)方法，盡力節(jié)能降耗；法

36、，盡力節(jié)能降耗； 深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司24l不相容崗位未相互分離不相容崗位未相互分離采購與付款業(yè)務(wù)不相容崗位至少包括：請購與審批；詢價與確定供應(yīng)商；采購合采購與付款業(yè)務(wù)不相容崗位至少包括：請購與審批；詢價與確定供應(yīng)商；采購合同的訂立與審批；采購與驗(yàn)收；采購、驗(yàn)收與相關(guān)會計記錄；付款申請與審批執(zhí)同的訂立與審批；采購與驗(yàn)收；采購、驗(yàn)收與相關(guān)會計記錄；付款申請與審批執(zhí)行。行。l詢價機(jī)制詢價機(jī)制l燃油采購合同簽訂燃油采購合同簽訂l燃油采購驗(yàn)收（質(zhì)量和數(shù)量）燃油采購驗(yàn)收（質(zhì)量和數(shù)量）l燃油供應(yīng)運(yùn)輸

37、費(fèi)用燃油供應(yīng)運(yùn)輸費(fèi)用燃油供應(yīng)運(yùn)輸費(fèi)用進(jìn)行專項(xiàng)統(tǒng)計燃油供應(yīng)運(yùn)輸費(fèi)用進(jìn)行專項(xiàng)統(tǒng)計，燃油供應(yīng)運(yùn)輸費(fèi)用應(yīng)單列，有利于成本結(jié)構(gòu)分燃油供應(yīng)運(yùn)輸費(fèi)用應(yīng)單列，有利于成本結(jié)構(gòu)分析，更加精細(xì)化管理；區(qū)分不同路段不同海域，結(jié)合市場價格，建立標(biāo)準(zhǔn)元析，更加精細(xì)化管理；區(qū)分不同路段不同海域，結(jié)合市場價格，建立標(biāo)準(zhǔn)元/噸噸. 公里和元公里和元/航次運(yùn)輸費(fèi)用動態(tài)市場價格信息庫，做為燃油供應(yīng)運(yùn)輸費(fèi)用談判和審航次運(yùn)輸費(fèi)用動態(tài)市場價格信息庫，做為燃油供應(yīng)運(yùn)輸費(fèi)用談判和審核依據(jù)，有利于價格控制和成本結(jié)構(gòu)分析核依據(jù)，有利于價格控制和成本結(jié)構(gòu)分析深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有

38、限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司25分包成本分包成本62%船機(jī)使用費(fèi)船機(jī)使用費(fèi)14%租船費(fèi)租船費(fèi)16%其他直接費(fèi)其他直接費(fèi)6%間接費(fèi)用間接費(fèi)用2%1-8月成本結(jié)構(gòu)月成本結(jié)構(gòu)深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司26 1-8月公司發(fā)生成本月公司發(fā)生成本46,137.39萬元，其中分包成本萬元，其中分包成本28,675.86萬元，船機(jī)使用費(fèi)萬元，船機(jī)使用費(fèi)6,371.84萬元（包含天誠萬元（包含天誠3號號,但但不含內(nèi)部租船費(fèi)和外租船費(fèi)），租船費(fèi)不含內(nèi)部租船費(fèi)和外租船費(fèi)），租船費(fèi)7,491.66萬元（其中

39、：萬元（其中：內(nèi)部租船費(fèi)內(nèi)部租船費(fèi)4,076.66萬元，天誠萬元，天誠3號租費(fèi)號租費(fèi)2500萬元）；其他直萬元）；其他直接費(fèi)接費(fèi)2,774.46萬元；間接費(fèi)用萬元；間接費(fèi)用823.57萬元。萬元。深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司深圳中交天航南方交通建設(shè)有限公司27 四、加強(qiáng)分包管理（市場風(fēng)險、履約風(fēng)險）四、加強(qiáng)分包管理（市場風(fēng)險、履約風(fēng)險） 嚴(yán)控計量嚴(yán)控計量通過明確責(zé)任、規(guī)范程序與流程、加強(qiáng)監(jiān)督、通過明確責(zé)任、規(guī)范程序與流程、加強(qiáng)監(jiān)督、事后抽檢等各種方法，嚴(yán)格杜絕人為計量、情感計量、不當(dāng)計量；事后抽檢等各種方法，嚴(yán)格杜絕人為計量、情感計量、不當(dāng)計量