企業(yè)（公司）企業(yè)信用管理計(jì)劃【參考】

1、高端影像設(shè)備公司企業(yè)信用評(píng)級(jí)評(píng)估XX集團(tuán)名目一、企業(yè)財(cái)務(wù)分析指標(biāo)體系3期資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)比率關(guān)系。同時(shí)還要分析流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng) 收賬款周轉(zhuǎn)率等有關(guān)資產(chǎn)使用效率指標(biāo)，找出總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率高 低變化的 精確緣由。三、信用風(fēng)險(xiǎn)的含義信用風(fēng)險(xiǎn)是指信用交易的受信方不能正常履約，由于給信用交易的授 信方帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)，多表現(xiàn)為債務(wù)人未能如期歸還其債務(wù)造成信用銷 售合同違約，給賒銷企業(yè)或金融授信機(jī)構(gòu)帶來風(fēng)險(xiǎn)，因此，信用風(fēng)險(xiǎn)又被 稱為違約風(fēng)險(xiǎn)。然而，隨著現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的變化和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的進(jìn)展， 傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)定義已經(jīng)不能充分反映現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)及其管理的性質(zhì)與 特點(diǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是一種損失的可能性和不確定性表現(xiàn)為

2、風(fēng)險(xiǎn)是否發(fā)生不確 定、何時(shí)發(fā)生不確定、發(fā)生緣由不確定、發(fā)生造成的損失有多大不確定。信用風(fēng)險(xiǎn)還表現(xiàn)為由于債務(wù)人信用評(píng)級(jí)的變動(dòng)和履約力量的變化導(dǎo) 致其債務(wù)的市場(chǎng)價(jià)值變動(dòng)而造成損失的可能性。四、信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)影響信用風(fēng)險(xiǎn)是金融市場(chǎng)的一種內(nèi)在屬性 對(duì)信用活動(dòng)起著肯定的調(diào)節(jié)作 用。信用風(fēng)險(xiǎn)不僅影響著微觀經(jīng)濟(jì)主體的決策和收益，給市場(chǎng)參與者造成 重大損失，也將影響宏觀經(jīng)濟(jì)政策的制定和實(shí)施，甚至造成社會(huì)動(dòng)亂。信 用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)經(jīng)濟(jì)主體的影響如下：首先，信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)形成債務(wù)雙方都有影響，主要對(duì)債券的發(fā)行者、投資者和各類商業(yè)銀行和投資銀行有影響。對(duì)債券發(fā)行者來說由于債券發(fā)行者的借款本錢與信用風(fēng)險(xiǎn)有直接聯(lián) 系，債券發(fā)行者受

3、信用風(fēng)險(xiǎn)影響極大。方案發(fā)行債券的公司會(huì)因?yàn)榉N種不 行預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)因素而大大增加融資本錢。例如，平均違約率上升的消息會(huì) 使銀行增加對(duì)違約的擔(dān)憂，從而提高了對(duì)貸款的要求，使公司融資本錢增 加。即使沒有什么對(duì)公司有影響的特殊大事，經(jīng)濟(jì)萎縮也可能增加債券的 發(fā)行本錢。投資者是風(fēng)險(xiǎn)承受者，信用風(fēng)險(xiǎn)影響著投資者的預(yù)期收益。對(duì)于某 種證券來說，隨著債券信用等級(jí)的降低，投資者那么應(yīng)增加相應(yīng)的風(fēng) 險(xiǎn)貼 水，即意味著債券價(jià)值的降低。同樣，共同基金持有的債券組合 會(huì)受到 風(fēng)險(xiǎn)貼水波動(dòng)的影響。風(fēng)險(xiǎn)貼水的增加將削減基金的價(jià)值并影響到平均 收益率。其次，信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給經(jīng)濟(jì)主體帶來潛在的經(jīng)濟(jì)損失。如，一家企 業(yè) 可能會(huì)由于交易

4、對(duì)象不能按時(shí)足額支付債款而影響運(yùn)營(yíng)和資金周轉(zhuǎn)，銀 行或其他金融機(jī)構(gòu)所發(fā)放的信用卡持卡人越多，那么持卡人違約、拖欠 甚至破產(chǎn)的可能性就會(huì)越大。隨著金融全球化趨勢(shì)的形成，信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì) 隨著資金的流淌給經(jīng)濟(jì)主體帶來潛在的經(jīng)濟(jì)損失。再次，信用風(fēng)險(xiǎn)加大了經(jīng)營(yíng)管理本錢。信用活動(dòng)不確定性的存在， 既增加了經(jīng)濟(jì)主體、處理信息的工作量，也加大了其難度；既增大 猜想評(píng)估工作的本錢，加大了方案工作的難度，更增大了經(jīng)濟(jì) 主體的信 用決策風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，經(jīng)濟(jì)主體在進(jìn)行授信方案過程中，由于信用風(fēng)險(xiǎn)的 存在，必需依據(jù)實(shí)際狀況準(zhǔn)時(shí)調(diào)整相關(guān)信用決策，這必定增加投入管理本錢，甚至產(chǎn)生不必要的損失。最終，信用風(fēng)險(xiǎn)的存在必定會(huì)降低企業(yè)、個(gè)

5、人和銀行的資金利用 率。且因資金融通中的不確定性，增大其交易本錢，繼而產(chǎn)生糾紛，影 響交易的正常進(jìn)行。信用風(fēng)險(xiǎn)的存在也往往給企業(yè)造成融資難的問題， 給銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)帶來影響，阻礙市場(chǎng)擴(kuò)展。五、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是依法設(shè)立的從事信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的獨(dú)立第三方的信用 信息服務(wù)商，是信用管理行業(yè)中的重要中介機(jī)構(gòu)。它在經(jīng)營(yíng)中要遵循真實(shí) 性、全都性、獨(dú)立性、穩(wěn)健性的基本原那么，向資本市場(chǎng)上的授信機(jī)構(gòu)和投 資者供應(yīng)各種基本信息和附加信息，履行管理信用的職能。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)組織 專業(yè)力氣、整理、分析并供應(yīng)各種經(jīng)濟(jì)實(shí)體的財(cái)務(wù)及資信狀況、儲(chǔ)藏 企業(yè)或個(gè)人資信方面的信息，比方欠有惡性債 務(wù)的記錄、破產(chǎn)訴訟的記

6、 錄、不履行義務(wù)的記錄、不能執(zhí)行法院判決 的記錄等。（一）全球性三大信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)1、標(biāo)準(zhǔn)普爾公司標(biāo)準(zhǔn)普爾公司（簡(jiǎn)稱“標(biāo)準(zhǔn)普爾”）是世界權(quán)威金融分析機(jī)構(gòu)，由 普爾先生于I860年創(chuàng)立，其母公司為麥格羅，希爾公司。標(biāo)準(zhǔn)普爾由普 爾出版公司和標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)計(jì)公司于1941年合并而成。標(biāo)準(zhǔn)普爾為投資者供應(yīng) 信用評(píng)級(jí)、獨(dú)立分析爭(zhēng)辯、投資詢問等服務(wù)。標(biāo)準(zhǔn)普爾作為金融投資界的公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)，供應(yīng)被廣泛認(rèn)可的信用評(píng) 級(jí)、獨(dú)立分析爭(zhēng)辯、投資詢問等服務(wù)。標(biāo)準(zhǔn)普爾供應(yīng)的多元化金融服 務(wù)中，標(biāo)準(zhǔn)普爾全球1200指數(shù)和為美國(guó)投資組合指數(shù)的基準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn)普爾 500指數(shù)已經(jīng)分別成為全球股市表現(xiàn)和美國(guó)投資組合指數(shù)的基準(zhǔn)。該公 司同時(shí)為世界各

7、地超過220000家證券及基金進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。目前，標(biāo)準(zhǔn) 普爾已成為一個(gè)世界級(jí)的資訊品牌與權(quán)威的國(guó)際分析機(jī)構(gòu)。標(biāo)準(zhǔn)普爾通過全球18個(gè)辦事處及7個(gè)分支機(jī)構(gòu)來供應(yīng)世界領(lǐng)先的信 用評(píng)級(jí)服務(wù)。如今，標(biāo)準(zhǔn)普爾員工總數(shù)超過5000人，分布在19個(gè) 國(guó) 家。標(biāo)準(zhǔn)普爾投資技巧的核心是其超過1250人的分析師隊(duì)伍。世界上很 多最重要的經(jīng)濟(jì)學(xué)家都在這支閱歷豐富的分析師隊(duì)伍中。標(biāo)準(zhǔn)普爾的分 析師通過認(rèn)真制定統(tǒng)一的標(biāo)精確保全部評(píng)論及分析方法都是一致和可猜想的。止匕外，標(biāo)準(zhǔn)普爾從1993年就開頭在中國(guó)市場(chǎng)開展業(yè)務(wù)，通過跨境 信 用評(píng)級(jí)掛念中國(guó)企業(yè)、銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)公司在國(guó)際資本市場(chǎng)發(fā)行債 務(wù)。 標(biāo)準(zhǔn)普爾指數(shù)服務(wù)自2004年

8、進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，與博時(shí)基金管理簽 訂具有歷史意義的協(xié)議，授權(quán)后者在中國(guó)開發(fā)基于標(biāo)準(zhǔn)普爾500指數(shù)的交 易型開放式指數(shù)基金，從而令中國(guó)投資者能夠直接跟蹤美國(guó)股市的表 現(xiàn)。同時(shí)，作為估值與風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略旗下部門之一，標(biāo)準(zhǔn)普爾風(fēng) 險(xiǎn)管理詢問 服務(wù)供應(yīng)爭(zhēng)辯、數(shù)據(jù)與分析性解決方案，掛念中國(guó)金融機(jī) 構(gòu)提高自身信 用管理水平。通過與中國(guó)領(lǐng)先的國(guó)有銀行和地區(qū)性城市商業(yè)銀行緊密合 作，標(biāo)準(zhǔn)普爾風(fēng)險(xiǎn)管理詢問服務(wù)供應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)工具包括內(nèi)部評(píng)級(jí)系 統(tǒng)、模板和模型。2、穆迪投資者服務(wù)公司穆迪投資者服務(wù)公司（簡(jiǎn)稱“穆迪”）是穆迪公司的子公司，該公司 主要針對(duì)廣泛的債務(wù)證券供應(yīng)評(píng)級(jí)、爭(zhēng)辯和風(fēng)險(xiǎn)分析服務(wù)，由約翰，穆迪 于1909年創(chuàng)

9、立，總部位于紐約的曼哈頓，同年首創(chuàng)對(duì)鐵路債券進(jìn)行信用 評(píng)級(jí)。1913年，穆迪開頭對(duì)公用事業(yè)和工業(yè)債券進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。目前，穆 迪在全球有800名分析專家，1700多名助理分析員，在17個(gè)國(guó)家設(shè)有機(jī) 構(gòu)，其股票在紐約證券交易所上市（代碼MCO） 0穆迪公司是國(guó)際權(quán)威投 資信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，同時(shí)也是有名的金融信息出版公司。穆迪評(píng)級(jí)服務(wù)對(duì)象 主要包括一般性企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、管理投資業(yè)務(wù)、美國(guó)公共融資、基礎(chǔ)設(shè) 施及工程融資、結(jié)構(gòu)性融資產(chǎn)品。如今，穆迪公司是穆迪投資者服務(wù)公司以及穆迪分析公司的母公司。 這兩個(gè)公司有著不同的功能，前者主要是供應(yīng)信用評(píng)級(jí)以及關(guān)于 債券和 有價(jià)證券的爭(zhēng)辯，后者那么是供應(yīng)尖端的數(shù)據(jù)分析

10、軟件、詢問服務(wù)以及關(guān)于 信用、經(jīng)濟(jì)分析以及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的爭(zhēng)辯。穆迪公司已先后對(duì)100多個(gè)國(guó) 家的政府和企業(yè)所發(fā)行的10萬余種證券進(jìn)行了信用分 析與評(píng)估。目前， 閱讀和使用穆迪公司所發(fā)布的各類信息的客戶已達(dá)L5萬余家，其中有 3000多家客戶屬于機(jī)構(gòu)投資者，他們管理著全球80%的資本市場(chǎng)。3、惠譽(yù)國(guó)際信用評(píng)級(jí)公司惠譽(yù)國(guó)際信用評(píng)級(jí)公司（簡(jiǎn)稱“惠譽(yù)國(guó)際”）是全球三大國(guó)際評(píng)級(jí)機(jī) 構(gòu)之一，是唯一的歐資國(guó)際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，總部設(shè)在紐約和倫 敦。1913年12 月24日，惠譽(yù)國(guó)際由約翰，惠譽(yù)創(chuàng)辦。公司出版的惠譽(yù)債券讀物和惠譽(yù) 股票債券手冊(cè)被寬敞投資者認(rèn)可，成為向投資者提供關(guān)鍵財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù) 的主要渠道。1997年年

11、底惠譽(yù)國(guó)際并購英國(guó)IBCA公司，又于2000年收購了 Duff&Phelps 0 ThomsonBankWatcho 目前，公司 97%的股權(quán)由法國(guó) FIMALAC公司把握。HearstCorpo - ration于2006年并購了惠譽(yù)集團(tuán)20% 股份。2006年10月，惠譽(yù)集團(tuán)設(shè)立了惠譽(yù)信用衍生品評(píng)級(jí)公司，特地為 抵押債務(wù)權(quán)益產(chǎn)品和信用衍生品市場(chǎng)供應(yīng)評(píng)級(jí)和全套綜合服 務(wù)。惠譽(yù)國(guó)際是一家領(lǐng)先于全球資信市場(chǎng)并致力于供應(yīng)準(zhǔn)時(shí)、精確和前瞻性評(píng)級(jí)意見的信用評(píng)級(jí)公司。在機(jī)構(gòu)擴(kuò)充和戰(zhàn)略并購的基礎(chǔ)上， 惠譽(yù)國(guó)際近十年來取得了長(zhǎng)足進(jìn)展，在全球范圍內(nèi)不斷拓展市場(chǎng)，業(yè) 務(wù) 涉及全部固定收益市場(chǎng)。其業(yè)務(wù)側(cè)重于金融機(jī)

12、構(gòu)的評(píng)級(jí)，評(píng)級(jí)類型主要 包括企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、結(jié)構(gòu)融資和地方政府、國(guó)家主權(quán)等方面。惠譽(yù)國(guó) 際在美國(guó)市場(chǎng)上的規(guī)模要比其他兩家評(píng)級(jí)公司小，但在全球市場(chǎng)上，尤 其在對(duì)新興市場(chǎng)上其敏感度較高，視野比擬國(guó)際化。目前，惠譽(yù)國(guó)際連續(xù)兩年在國(guó)際有名調(diào)查機(jī)構(gòu)Cantwell&Co的調(diào) 查 報(bào)告中被評(píng)為全球最正確評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，其金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)量在全球首屈一 指。在結(jié)構(gòu)融資方面，惠譽(yù)國(guó)際連續(xù)兩年在亞太地區(qū)占有其次大市場(chǎng)份 額，年市場(chǎng)占有率為70%。在2000年度，公司成為國(guó)際結(jié)構(gòu)融資組織年度最正確評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，并 被 國(guó)際證券化報(bào)告組織ISR評(píng)為亞太及歐洲地區(qū)年度最正確評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，以及美 國(guó)年度最正確評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。迄今，惠譽(yù)國(guó)際

13、已完成1600多家銀行及 其他金融 機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，1000多家企業(yè)評(píng)級(jí)及1400個(gè)地方政府評(píng)級(jí)，以及 全球78%的結(jié)構(gòu)融資和70個(gè)國(guó)家的主權(quán)評(píng)級(jí)。其評(píng)級(jí)結(jié)果得到各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和債券 投資者的認(rèn)可。（二）中國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)概況中國(guó)信用評(píng)級(jí)行業(yè)誕生于20世紀(jì)80年月末，是改革開放的產(chǎn)物。 最初的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)由中國(guó)人民銀行組建，隸屬于各省市的分行系統(tǒng)。20世 紀(jì)90年月以后，經(jīng)過幾次清理整頓，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)開頭走向獨(dú)立運(yùn) 營(yíng)。1997 年，中國(guó)人民銀行認(rèn)定了 9家評(píng)級(jí)公司具有在全國(guó)范圍內(nèi)從 事企業(yè)債券 評(píng)級(jí)的資質(zhì)。目前，納入中國(guó)人民銀行統(tǒng)計(jì)范圍的信用評(píng) 級(jí)機(jī)構(gòu)約70余 家，其中8家從事債券市場(chǎng)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)，其余從事信貸市

14、場(chǎng)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)。截 至2015年，經(jīng)過國(guó)家批準(zhǔn)，國(guó)內(nèi)獲得全牌照的資信評(píng) 級(jí)機(jī)構(gòu)，分別為上 海遠(yuǎn)東資信評(píng)估、上海新世紀(jì)資信評(píng)估投資服務(wù)、中 誠(chéng)信國(guó)際信用評(píng)級(jí)、大公國(guó)際資信評(píng)估 、聯(lián)合資信評(píng) 估、鵬元資信評(píng)估。1、上海遠(yuǎn)東資信評(píng)估上海遠(yuǎn)東資信評(píng)估（簡(jiǎn)稱“遠(yuǎn)東資信”）成立于1988年3 月，是中國(guó)第一家獨(dú)立于銀行系統(tǒng)的社會(huì)專業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，該公司由 上海社會(huì)科學(xué)院投資組建。注冊(cè)資本3000萬元人民幣，屬國(guó)有控股 企 業(yè)，主要從事評(píng)估各類有價(jià)證券、企業(yè)資產(chǎn)、企業(yè)資信等級(jí)、其他與主 營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的詢問、培訓(xùn)、經(jīng)濟(jì)信息服務(wù)等。遠(yuǎn)東資信曾屢次代表業(yè)界出席國(guó)際、國(guó)內(nèi)高峰會(huì)議，參與國(guó)家和地方 相關(guān)法規(guī)和部門規(guī)章的起草

15、、修訂、詢問等工作。2003年12月，遠(yuǎn)東資 信加入設(shè)在馬尼拉亞洲開發(fā)銀行總部、由16個(gè)各國(guó)會(huì)員組成的亞洲資信 評(píng)估協(xié)會(huì)，成為中國(guó)大陸第一家獲得會(huì)員資格的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，并負(fù)責(zé)協(xié)會(huì)最 佳實(shí)踐委員會(huì)工作。2、上海新世紀(jì)資信評(píng)估投資服務(wù)上海新世紀(jì)資信評(píng)估投資服務(wù)（簡(jiǎn)稱“上海新世紀(jì)）成立 于1992年7月，專業(yè)從事債券評(píng)級(jí)、企業(yè)資信評(píng)估、企業(yè)征信、 財(cái)產(chǎn)征 信、企業(yè)信用管理詢問等信用服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)。1998年公司成為最早取得上海市貸款企業(yè)評(píng)級(jí)資格的2家評(píng)級(jí)機(jī) 構(gòu) 之一，現(xiàn)累計(jì)貸款企業(yè)評(píng)級(jí)數(shù)量超過3000家，并于2005年累計(jì)完成十幾 家企業(yè)集團(tuán)、四十多家中小企業(yè)的信用評(píng)級(jí)及各債券資信評(píng)估工程近三 百項(xiàng)。3

16、、中誠(chéng)信國(guó)際信用評(píng)級(jí)中誠(chéng)信國(guó)際信用評(píng)級(jí)（簡(jiǎn)稱“中誠(chéng)信國(guó)際”）成立于1999 年8月24日，是經(jīng)中國(guó)人民銀行總行、中華人民共和國(guó)商務(wù)部批 準(zhǔn)設(shè) 立，在中國(guó)國(guó)家工商行政管理總局登記注冊(cè)的國(guó)內(nèi)第一家專業(yè)化 的中外 合資信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。作為中國(guó)本土評(píng)級(jí)事業(yè)的開拓者，中國(guó)誠(chéng)信（中誠(chéng)信國(guó)際前身）自 1992年成立以來，始終引領(lǐng)著我國(guó)信用評(píng)級(jí)行業(yè)的進(jìn)展，創(chuàng)新開發(fā)了數(shù) 十項(xiàng)信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)，包括企業(yè)債券評(píng)級(jí)、短期融資券評(píng)級(jí)、中期 票據(jù)評(píng) 級(jí)、可轉(zhuǎn)換債券評(píng)級(jí)、信貸企業(yè)評(píng)級(jí)、保險(xiǎn)公司評(píng)級(jí)、信托產(chǎn)品評(píng)級(jí)、貨幣市場(chǎng)基金評(píng)級(jí)、資產(chǎn)證券化評(píng)級(jí)等。中誠(chéng)信國(guó)際是國(guó)家 進(jìn)展與改革 委員會(huì)認(rèn)可的企業(yè)債券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)；也是中國(guó)人民銀行認(rèn)可的

17、銀行間債券 市場(chǎng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)；中國(guó)保監(jiān)會(huì)于2003年5月30日發(fā)布 的保險(xiǎn)公司 投資企業(yè)債券管理方法中將中誠(chéng)信國(guó)際列為首位認(rèn)可 的信用評(píng)級(jí)機(jī) 構(gòu)。4、大公國(guó)際資信評(píng)估大公國(guó)際資信評(píng)估（簡(jiǎn)稱“大公）是中國(guó)信用評(píng)級(jí)與 風(fēng)險(xiǎn) 分析爭(zhēng)辯的專業(yè)機(jī)構(gòu)，是面對(duì)全球的中國(guó)信用信息與決策解決方案的主 要服務(wù)商。1994年經(jīng)中國(guó)人民銀行和原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委批準(zhǔn)成立。作為中國(guó) 信用評(píng)級(jí)行業(yè)和市場(chǎng)最具影響的創(chuàng)立者，大公具有中國(guó)政府特許經(jīng)營(yíng)的 全部資質(zhì)，是中國(guó)認(rèn)可為全部發(fā)行債券的企業(yè)進(jìn)行信用等 級(jí)評(píng)估的權(quán)威 機(jī)構(gòu)。作為中國(guó)國(guó)際化程度最高的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，大公參與了國(guó)內(nèi)大局部債務(wù)工 具的創(chuàng)新設(shè)計(jì)與推廣應(yīng)用，企業(yè)債券、金融債券、結(jié)構(gòu)融

18、資債券等信用評(píng) 級(jí)市場(chǎng)占有率均名列前茅。并且，受國(guó)家財(cái)政部推舉參與亞洲債券市場(chǎng)建 設(shè)，同時(shí)作為亞洲信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)協(xié)會(huì)會(huì)員，中、日、韓三國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) 合作的提倡者，大公在亞洲信用體系建設(shè)中發(fā)揮著 重要的作用。5、聯(lián)合資信評(píng)估聯(lián)合資信評(píng)估（簡(jiǎn)稱“聯(lián)合資信）是目前中國(guó)唯一一家國(guó) 有控股的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，是市場(chǎng)公認(rèn)的最專業(yè)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)之一。它成立于1997年，總部設(shè)在北京，注冊(cè)資本3000萬元。聯(lián)合資信是目前全國(guó)3家主要擔(dān)當(dāng)企業(yè)債券資信評(píng)級(jí)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) 之 一，也是目前全國(guó)3家主要擔(dān)當(dāng)可轉(zhuǎn)換公司債券資信評(píng)級(jí)的評(píng)級(jí)機(jī) 構(gòu)之 一，是中國(guó)人民銀行、國(guó)家進(jìn)展和改革委員會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 等監(jiān)管部門認(rèn)可的

19、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。其主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域涉及主體評(píng)級(jí)（對(duì)金融 及非金融企業(yè)主體開展的評(píng)級(jí)）、債項(xiàng)評(píng)級(jí)（對(duì)金融及非金融企業(yè)主體發(fā) 行的各種證券開展的評(píng)級(jí)，包括非金融企業(yè)債務(wù)融資工具、金融機(jī)構(gòu)債務(wù) 融資工具和結(jié)構(gòu)化融資工具）和其他業(yè)務(wù)（債券投資詢問、信用風(fēng)險(xiǎn)詢問 等）。6、鵬元資信評(píng)估鵬元資信評(píng)估原名為“深圳市資信評(píng)估公司”，成立于1993 年，先后經(jīng)中國(guó)人民銀行、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、國(guó)家發(fā)改委認(rèn)可，在全國(guó)范圍內(nèi) 從事信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)。股東為深圳市誠(chéng)本信用服務(wù)股份（占比38. 93%），深圳黃金投資（占比33.36%）以及41個(gè)自然人股東。2013 年3月18日，經(jīng)中國(guó)人民銀行上海分行批準(zhǔn)，該 公司獲得上海市信貸市 場(chǎng)企

20、業(yè)主體信用評(píng)級(jí)從業(yè)資格。目前，鵬元的業(yè)務(wù)品種包括上市公司債券評(píng)級(jí)、非上市公司（企 業(yè)） 債券評(píng)級(jí)、結(jié)構(gòu)類融資評(píng)級(jí)、貸款企業(yè)信用評(píng)級(jí)、上市公司治理評(píng)級(jí)、商 業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)、綜合實(shí)力評(píng)級(jí)、招投標(biāo)評(píng)級(jí)、個(gè)人征信、企業(yè)信貸貸前 調(diào)查、中小企業(yè)融資推舉等十余種，迄今為止，鵬元已累計(jì)完成了 30000 余家（次）工商企業(yè)資信評(píng)級(jí)，為全國(guó)600余家發(fā)債企業(yè)進(jìn)行了債券信用二、杜邦分析法8三、信用風(fēng)險(xiǎn)的含義10四、信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)影響11五、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)13六、信用評(píng)級(jí)的概念23七、公司基本狀況26八、工程概況27九、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析30十、完善專業(yè)集聚的平臺(tái)支撐體系31十一、必要性分析32十二、法人治理33十三、工

21、程風(fēng)險(xiǎn)分析49十四、工程風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策52十五、組織機(jī)構(gòu)及人力資源配置54勞動(dòng)定員一覽表54評(píng)級(jí)。我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)與國(guó)際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的合作概況最早進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)的國(guó)際資信評(píng)估巨頭惠譽(yù)國(guó)際，在1994年就開 始 與中誠(chéng)信國(guó)際的母公司中誠(chéng)信信用管理公司談判合作事宜，直到1998年 9月11 S,中誠(chéng)信國(guó)際資信評(píng)估有限責(zé)任公司成立，成為中國(guó)第一家合 資評(píng)級(jí)公司，惠譽(yù)占30%股份。后于2004年7月，中誠(chéng)信國(guó)際信用評(píng)級(jí) 有限責(zé)任公司回購惠譽(yù)國(guó)際所持有的30%公司股份，2006年9月28日， 穆迪與中誠(chéng)信國(guó)際在北京聯(lián)合對(duì)外宣布穆迪收購中誠(chéng)信國(guó)際49%股權(quán)的 交易成功，中誠(chéng)信國(guó)際正式成為穆迪投資者服務(wù)公司成員。聯(lián)合資

22、信是目前國(guó)內(nèi)規(guī)模最大和最具影響力的專業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) 之 一。在2005年10月，與國(guó)際有名評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)惠譽(yù)國(guó)際開頭評(píng)級(jí)工程合 作。2007年，聯(lián)合資信與惠譽(yù)國(guó)際開頭洽談合資事宜。在2007年4月至 8月期間，聯(lián)合資信將28家分支機(jī)構(gòu)的全部業(yè)務(wù)與資產(chǎn)分期、分 批剝離 給公司大股東。同年8月，聯(lián)合資信的股東變?yōu)槁?lián)合信用管理 (51%)和惠譽(yù)國(guó)際(49%) o大公是由中國(guó)人民銀行總行和原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委共同批準(zhǔn)成立的全國(guó)性 信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，是中國(guó)最具影響力的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)之一。1999年7月， 大公與美國(guó)穆迪開展為期三年的技術(shù)合作。2000年，在穆迪評(píng)級(jí) 技術(shù)基礎(chǔ)上，大公開發(fā)出我國(guó)第一個(gè)擁有自主學(xué)問產(chǎn)權(quán)、與國(guó)際接

23、軌并適 合中國(guó)國(guó)情的大公信用評(píng)級(jí)方法，系統(tǒng)地填補(bǔ)了國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)技術(shù)的 空白。此后經(jīng)過不斷的實(shí)踐與爭(zhēng)辯，大公形成了由評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)操作系統(tǒng)和信息數(shù)據(jù)庫構(gòu)成的揭示信用風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)體系，從今 奠定了在國(guó)內(nèi)業(yè)界 的技術(shù)領(lǐng)先地位。2006年，大公在香港成立分公司，開展國(guó)際評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)。 2007年，大公與韓國(guó)信用情報(bào)、日本評(píng)級(jí)投資訊息中心建立合作關(guān)系，開 創(chuàng)了國(guó)家間本土評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)公平合作新模式。上海新世紀(jì)是一家專業(yè)從事信用評(píng)級(jí)、企業(yè)征信、企業(yè)信用管理等信 用服務(wù)業(yè)務(wù)的全國(guó)性信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。2008年8月6日，上海新世紀(jì)正式與 標(biāo)準(zhǔn)普爾達(dá)成技術(shù)合作協(xié)議，雙方將在培訓(xùn)、聯(lián)合爭(zhēng)辯工程以及分析信用 評(píng)級(jí)技術(shù)等領(lǐng)域進(jìn)行合作。

24、六、信用評(píng)級(jí)的概念1、信用評(píng)級(jí)的定義信用評(píng)級(jí)又稱資信評(píng)級(jí)，是一種社會(huì)中介服務(wù)，由獨(dú)立信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) 對(duì)個(gè)人、企業(yè)及國(guó)家的信用牢靠程度進(jìn)行評(píng)估，為社會(huì)供應(yīng)資信信息，或 為單位自身、國(guó)家主體供應(yīng)決策參考。從狹義的角度講，信用評(píng)級(jí)也被定 義為以獨(dú)立的第三方信用評(píng)級(jí)中介機(jī)構(gòu)對(duì)債務(wù)人如期足額歸還債務(wù)本息 的力量和意愿進(jìn)行評(píng)價(jià)，并用簡(jiǎn)潔的評(píng)級(jí)符號(hào)表示其違約風(fēng)險(xiǎn)和損失的 嚴(yán)峻程度。廣義的信用評(píng)級(jí)那么是對(duì)評(píng)級(jí)對(duì)象履行相關(guān)合同和經(jīng)濟(jì)承諾的 力量和意愿的總體評(píng)價(jià)。關(guān)于信用評(píng)級(jí)的概念，至今尚無統(tǒng)一說法，但內(nèi)涵大致相同，主要包 括三個(gè)方面：首先，信用評(píng)級(jí)的根本目的在于揭示受評(píng)對(duì)象違約風(fēng)險(xiǎn)的大 小，而不是其他類型的投資風(fēng)

25、險(xiǎn)，如利率風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)、再投資風(fēng)險(xiǎn)及外匯風(fēng)險(xiǎn)等。其次信用評(píng)級(jí)所評(píng)價(jià)的目標(biāo)是經(jīng)濟(jì)主體按合同商定如期履行債務(wù)或 其他義務(wù)的力量和意愿，而不是企業(yè)本身的價(jià)值或業(yè)績(jī)。最終，信用評(píng)級(jí)是獨(dú)立的第三方利用其自身的技術(shù)優(yōu)勢(shì)和專業(yè)經(jīng)驗(yàn)， 就各經(jīng)濟(jì)主體和金融工具的信用風(fēng)險(xiǎn)大小所發(fā)表的一種專家意見，它不 能代替資本市場(chǎng)投資者本身做出投資選擇。大公信用評(píng)級(jí)定義大公信用評(píng)級(jí)是用一個(gè)簡(jiǎn)潔的符號(hào)系統(tǒng)給出關(guān)于特定債務(wù)或企業(yè)的 信用風(fēng)險(xiǎn)客觀、公正、獨(dú)立的意見。針對(duì)不同的評(píng)級(jí)對(duì)象及不同的市場(chǎng)需 求，大公的信用評(píng)級(jí)分為國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)、長(zhǎng)期債務(wù)評(píng)級(jí)、短期債務(wù)評(píng)級(jí)、 短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)評(píng)級(jí)中的主體評(píng)級(jí)、借款企業(yè)評(píng)級(jí)、商業(yè)銀行信用評(píng)

26、 級(jí)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)、中小企業(yè)評(píng)級(jí)和信譽(yù)評(píng)級(jí)九個(gè)系列。評(píng)級(jí)不構(gòu)成任何 買入、持有或賣出的建議。2、信用評(píng)級(jí)的基本原那么我國(guó)于2006年發(fā)布的(信貸市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)信用評(píng)級(jí)規(guī) 范)第 2局部一信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)規(guī)范中明確規(guī)定了信用評(píng)級(jí)的基本原那么，如 下：(1)真實(shí)性原那么在評(píng)級(jí)過程中，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)合理的程序和方法對(duì)評(píng)級(jí)所提供的數(shù)據(jù)和資料進(jìn)行分析，并依據(jù)合理、規(guī)范的程序?qū)彾ㄔu(píng)級(jí)結(jié)果。(2)全都性原那么評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)過程中所采用的評(píng)級(jí)程序、評(píng)級(jí)方法應(yīng)與機(jī)構(gòu)公 開的程序和方法全都。(3)獨(dú)立性原那么評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)委員會(huì)成員、評(píng)估人員在評(píng)級(jí)過程中應(yīng)保持 獨(dú)立性，應(yīng)依據(jù)所提供的數(shù)據(jù)和資料獨(dú)立做

27、出評(píng)判，不能受評(píng)級(jí)對(duì)象(發(fā) 行人)及其他外來因素的影響。(4)客觀性原那么評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)估人員在評(píng)級(jí)過程中應(yīng)做到客觀公正，不帶有任何偏 見。(5)審慎性原那么評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在信用評(píng)級(jí)資料的分析過程和做出推斷過程中應(yīng)持謹(jǐn)慎 態(tài) 度，特殊是對(duì)定性指標(biāo)的分析和推斷時(shí)。在分析基礎(chǔ)資料時(shí)，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng) 精確指出影響評(píng)級(jí)對(duì)象(發(fā)行人)經(jīng)營(yíng)的潛在風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)評(píng)級(jí)對(duì)象(發(fā)行人)某些指標(biāo)的極端狀況要做出深化分析。七、公司基本狀況(一)公司簡(jiǎn)介面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、結(jié)構(gòu)調(diào)整的新常態(tài)，公司在企業(yè)法人治理機(jī)構(gòu)、企業(yè)文化、質(zhì)量管理體系等方面著力探究，提升企業(yè)綜合實(shí)力，協(xié)作 產(chǎn)業(yè)供應(yīng)側(cè)結(jié)構(gòu)改革。同時(shí)，公司留意履行社會(huì)責(zé)任所帶來的進(jìn)展機(jī)

28、遇， 樂觀踐行“責(zé)任、人本、和諧、感恩”的核心價(jià)值觀。多年來，公司始終 堅(jiān)持堅(jiān)持以誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)來贏得信任。公司不斷推動(dòng)企業(yè)品牌建設(shè)，實(shí)施品牌戰(zhàn)略，增加品牌意識(shí)，提升品 牌管理力量，實(shí)現(xiàn)從產(chǎn)品服務(wù)經(jīng)營(yíng)向品牌經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變。公司樂觀申報(bào)注冊(cè)國(guó) 家及本區(qū)域有名商標(biāo)等，加強(qiáng)品牌籌劃與設(shè)計(jì)，豐富品牌內(nèi)涵，不斷提高 自主品牌產(chǎn)品和服務(wù)市場(chǎng)份額。推動(dòng)區(qū)域品牌建設(shè)，提高區(qū)域內(nèi)企業(yè)影響 力。（二）核心人員介紹1、重此中國(guó)國(guó)籍，1978年誕生，本科學(xué)歷，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì) 師。 2015年9月至今任xxx董事、2015年9月至今任xxx有 限公司 董事。2019年1月至今任公司獨(dú)立董事。2、段xx,中國(guó)國(guó)籍，無永久境外居留權(quán)，1

29、958年誕生，本科學(xué)歷， 高級(jí)經(jīng)濟(jì)師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx董事 長(zhǎng)； 2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)；2016年11月至今 任xxx董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。3、韓xx,中國(guó)國(guó)籍，無永久境外居留權(quán)，1959年誕生，大專學(xué) 歷， 高級(jí)工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份 兼任技 術(shù)顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司總工程 師。2018 年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。4、宋xx,中國(guó)國(guó)籍，1977年誕生，本科學(xué)歷。2018年9月至今 歷任 公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事

30、。5、雷xx,中國(guó)國(guó)籍，1976年誕生，本科學(xué)歷。2003年5月至2011年 9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月 任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至2011年9月任xxx 有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至 今任公司董事長(zhǎng)、總 經(jīng)理。八、工程概況工程基本狀況1、承辦單位名稱：XX集團(tuán)2、工程性質(zhì)：新建3、工程建設(shè)地點(diǎn)：xxx （以最終選址方案為準(zhǔn)）4、工程聯(lián)系人：董xx主辦單位基本狀況本公司秉承“顧客至上，銳意進(jìn)取”的經(jīng)營(yíng)理念，堅(jiān)持“客戶第一” 的原那么為寬敞客戶供應(yīng)優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。公司堅(jiān)持“責(zé)任+愛心”的服務(wù)理念 將誠(chéng)信經(jīng)

31、營(yíng)、誠(chéng)信服務(wù)作為企業(yè)立世之本，在服務(wù)社會(huì)、方便群眾中贏得 信譽(yù)、贏得市場(chǎng)?！皾M足社會(huì)和業(yè)主的需要，是我們不懈的追求”的企業(yè) 觀念，面對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)展步入快車道的良好機(jī)遇，正以昂揚(yáng)的熱忱投身于建設(shè) 宏宏大業(yè)。公司堅(jiān)持提升企業(yè)素養(yǎng)，即“企業(yè)管理水平進(jìn)一步提高，人力資源結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，人員素養(yǎng)進(jìn)一步提升，平安生產(chǎn)意識(shí)和社會(huì)責(zé)任意識(shí)進(jìn)一 步增加，誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)水平進(jìn)一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素養(yǎng)企 業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、結(jié)構(gòu)調(diào)整的新常態(tài)，公司在企業(yè)法人治理機(jī) 構(gòu)、企業(yè)文化、質(zhì)量管理體系等方面著力探究，提升企業(yè)綜合實(shí)力，協(xié)作 產(chǎn)業(yè)供應(yīng)側(cè)結(jié)構(gòu)改革。同時(shí)，公司留意履行社會(huì)責(zé)任所

32、帶來的進(jìn)展機(jī)遇， 樂觀踐行”責(zé)任、人本、和諧、感恩”的核心價(jià)值觀。多年來，公司始終 堅(jiān)持堅(jiān)持以誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)來贏得信任。公司不斷推動(dòng)企業(yè)品牌建設(shè)，實(shí)施品牌戰(zhàn)略，增加品牌意識(shí)，提升品 牌管理力量，實(shí)現(xiàn)從產(chǎn)品服務(wù)經(jīng)營(yíng)向品牌經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變。公司樂觀申報(bào)注冊(cè)國(guó) 家及本區(qū)域有名商標(biāo)等，加強(qiáng)品牌籌劃與設(shè)計(jì)，豐富品牌內(nèi)涵，不斷提高 自主品牌產(chǎn)品和服務(wù)市場(chǎng)份額。推動(dòng)區(qū)域品牌建設(shè)，提高區(qū)域內(nèi)企業(yè)影響 力。工程建設(shè)選址及用地規(guī)模本期工程選址位于XXX （以最終選址方案為準(zhǔn)），占地面積約84.00畝。工程擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給 排 水、通訊等公用設(shè)施條件完備，格外適宜本期工程建設(shè)。工程總投資及資金構(gòu)成

33、本期工程總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流淌資金。依據(jù)謹(jǐn)慎財(cái) 務(wù)估算，工程總投資31990.13萬元，其中：建設(shè)投資24922.72萬元，占項(xiàng) 目總投資的77.91%；建設(shè)期利息、340.91萬元，占工程總投資的1.07%；流淌資金6726. 50萬元，占工程總投資的21.03%。工程資本金籌措方案工程總投資31990. 13萬元，依據(jù)資金籌措方案，xx集團(tuán) 方案自籌資金（資本金）18075. 43萬元。申請(qǐng)銀行借款方案依據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期工程工程申請(qǐng)銀行借款總額13914. 70萬 兀 O工程預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)1、工程達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營(yíng)業(yè)收入（SP） : 69100. 00萬元。2、年綜合總本

34、錢費(fèi)用（TC） : 56278. 77萬元。3、工程達(dá)產(chǎn)年凈利潤(rùn)（NP） :9362.81萬元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR） : 22. 40%05、全部投資回收期（Pt） :5.47年（含建設(shè)期12個(gè)月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP） : 29125.75萬元（產(chǎn)值）。工程建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃工程方案從可行性爭(zhēng)辯報(bào)告的編制到工程竣工驗(yàn)收、投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)共需 12個(gè)月的時(shí)間。九、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析綜合分析推斷，進(jìn)展缺乏仍舊是最大的區(qū)情，加快進(jìn)展仍舊是最 緊 迫的任務(wù)。對(duì)標(biāo)全國(guó)平均進(jìn)展水平，我們的差距仍舊格外明顯，對(duì) 標(biāo)全 面建成小康社會(huì)目標(biāo)，我們的任務(wù)格外困難。必需堅(jiān)持目標(biāo)導(dǎo)向和問題導(dǎo)向，自覺把我區(qū)進(jìn)展置于全

35、國(guó)大格局中，進(jìn)一步解放思想，科學(xué)謀劃，精確定位，著力在優(yōu)化結(jié)構(gòu)、增加動(dòng)力、破解難題、補(bǔ)齊短板上取得突破，在全區(qū)上下形成咬定目標(biāo)、不等不靠、奮力追趕、 競(jìng)相進(jìn)展的生動(dòng)局面。十、完善專業(yè)集聚的平臺(tái)支撐體系推動(dòng)集聚平臺(tái)能級(jí)提升高水平建設(shè)一批醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)基地（園區(qū)），規(guī)劃形成一批產(chǎn)業(yè)集中度高、 創(chuàng)新力量強(qiáng)、市場(chǎng)化水平高、特色鮮亮的產(chǎn)業(yè)集群，不斷強(qiáng)化平臺(tái)資源引 聚力量、提升醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)集群的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。大力支持杭州錢塘新區(qū)、紹興 濱海新區(qū)等“萬畝千億”新產(chǎn)業(yè)平臺(tái)培育；加快推動(dòng) 余杭生物醫(yī)藥高新 園區(qū)、杭州灣新區(qū)生命健康產(chǎn)業(yè)園、浙江頭門港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、金華生物醫(yī) 藥產(chǎn)業(yè)園、南太湖生物醫(yī)藥園等平臺(tái)能級(jí)提升；支持臺(tái)州等

36、打造制劑和高 效原料藥一體化進(jìn)展的先進(jìn)制造基地；支持各地依據(jù)自身特色推動(dòng)一批 醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)特色小鎮(zhèn)、小微企業(yè)園建設(shè)。推動(dòng)綜合服務(wù)平臺(tái)建設(shè)推動(dòng)醫(yī)藥領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新服務(wù)綜合體服務(wù)力量升級(jí)，在重點(diǎn)集聚平臺(tái) 針對(duì)性建設(shè)“醫(yī)藥創(chuàng)新和審評(píng)柔性服務(wù)站。面對(duì)醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)共性服務(wù)需求 樂觀爭(zhēng)取國(guó)家級(jí)審評(píng)服務(wù)、疫苗批簽發(fā)分支機(jī)構(gòu)落地，整合提升國(guó)家（浙 江）新藥平安評(píng)價(jià)爭(zhēng)辯中心、國(guó)家藥監(jiān)局仿制藥評(píng)價(jià)關(guān)鍵技術(shù)重點(diǎn)試驗(yàn)室、省食品藥品檢驗(yàn)爭(zhēng)辯院藥物平安評(píng)價(jià)中心、省創(chuàng)新藥 物成藥性評(píng)價(jià)公共服務(wù)平臺(tái)、省原料藥平安爭(zhēng)辯中心、省藥品接觸材料質(zhì)量把握爭(zhēng)辯重點(diǎn)試驗(yàn)室、中科院藥物智能化設(shè)計(jì)研發(fā)服務(wù)平臺(tái)、浙江高校 智能創(chuàng)新藥物爭(zhēng)辯院、浙江高校創(chuàng)新藥

37、物早期成藥性評(píng)價(jià)平臺(tái)、省生物醫(yī) 藥創(chuàng)新公共服務(wù)平臺(tái)等建設(shè)，加快健全生物技術(shù)、醫(yī)療人工智能等新興領(lǐng) 域檢驗(yàn)檢測(cè)服務(wù)，提升服務(wù)掩蓋力量、精準(zhǔn)性與準(zhǔn)時(shí)性。建設(shè)省級(jí)遺傳信 息管理服務(wù)平臺(tái)，加強(qiáng)與國(guó)家遺傳信息管理辦公室對(duì)接，掛念企業(yè)提升相 關(guān)事項(xiàng)申報(bào)獲批效率。（三）加快專業(yè)資源平臺(tái)建設(shè)支持各地建立醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)特需的專業(yè)樣本庫、蛋白元件資源庫、生物資 源基因庫、生物產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)物質(zhì)庫等專業(yè)資源平臺(tái)。依托浙江大學(xué)、浙江中 醫(yī)藥高校、溫州醫(yī)科高校、杭州醫(yī)學(xué)院、中科院腫瘤與基礎(chǔ)醫(yī)學(xué)爭(zhēng)辯所等 高校院所，謀劃建立具有產(chǎn)業(yè)應(yīng)用價(jià)值、科研前瞻性和浙江特色的省級(jí)精 品樣本庫和全景生命數(shù)據(jù)庫，探究構(gòu)建高通量、低本錢、標(biāo)準(zhǔn)化的生物樣

38、 本與數(shù)據(jù)存儲(chǔ)管理認(rèn)證體系。布局建設(shè)高級(jí)別生物平安試驗(yàn)室，加快推動(dòng) 杭州醫(yī)學(xué)院建設(shè)滿足大動(dòng)物試驗(yàn)需求的生物平安三級(jí)試驗(yàn)室。爭(zhēng)創(chuàng)國(guó)家 級(jí)中藥種質(zhì)資源庫，推動(dòng)中藥資源保護(hù)、守正創(chuàng)新、文化傳承。通過合作 共建、設(shè)立分中心與流淌站等方式，推動(dòng)國(guó)家級(jí)專業(yè)資源平臺(tái)在浙江布局 設(shè)點(diǎn)。探究與國(guó)際高端樣本庫、資源庫開展戰(zhàn)略合作，暢通醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)進(jìn)展 必需的生物資源對(duì)接渠 道。十一、必要性分析1、提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力工程的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充流淌一、企業(yè)財(cái)務(wù)分析指標(biāo)體系財(cái)務(wù)指標(biāo)分析是企業(yè)財(cái)務(wù)分析的核心局部即總結(jié)和評(píng)價(jià)企業(yè)財(cái)務(wù)狀 況與經(jīng)營(yíng)成果的分析指標(biāo) 包括財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、償債力量指標(biāo)、運(yùn)營(yíng)力量指

39、標(biāo) 盈利力量指標(biāo)和進(jìn)展力量指標(biāo)等。（一）財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)1、資產(chǎn)負(fù)債率該指標(biāo)衡量企業(yè)利用債權(quán)人供應(yīng)的資金進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的力量，也反映 債權(quán)人發(fā)放貸款的平安程度。對(duì)債權(quán)人來說，此指標(biāo)越低越好。由于企業(yè) 負(fù)債過多，償債風(fēng)險(xiǎn)必定增大；但比率過低，那么說明企業(yè)沒有開拓力量。 此比率大于100%說明資不抵債，一般要求小于70%,最 好小于55%。2、有形凈值債務(wù)率分母為全部者權(quán)益減去無形資產(chǎn)凈值，由于無形資產(chǎn)不能用于償債， 這樣可以更謹(jǐn)慎地反映全部者權(quán)益對(duì)負(fù)債的保障程度。3、流淌資產(chǎn)率該指標(biāo)反映企業(yè)資產(chǎn)的流淌性程度。4、流淌負(fù)債率該指標(biāo)反映企業(yè)流淌負(fù)債占全部負(fù)債的比重。比率過大，說明企業(yè)要 用較多的流淌資產(chǎn)來提高

40、短期債務(wù)的清償力量。償債力量資金將提高公司應(yīng)對(duì)短期流淌性壓力的力量，降低公司財(cái)務(wù)費(fèi)用水平，提 升公司盈利力量，促進(jìn)公司的進(jìn)一步進(jìn)展。同時(shí)資金補(bǔ)充流動(dòng)資金將為公 司將來成為國(guó)際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商進(jìn)展戰(zhàn)略供應(yīng)堅(jiān)實(shí)支 持，提高公司核 心競(jìng)爭(zhēng)力。十二、法人治理(一)股東權(quán)利及義務(wù)1、公司股東為依法持有公司股份的人。股東按其所持有股份的種類享有權(quán)利，擔(dān)當(dāng)義務(wù)；持有同一種類股份 的股東，享有同等權(quán)利，擔(dān)當(dāng)同種義務(wù)。2、公司召開股東大會(huì)、安排股利、清算及從事其他需要確認(rèn)股東身 份的行為時(shí)，由董事會(huì)或股東大會(huì)召集人確定股權(quán)登記日，股權(quán)登記日收 市后登記在冊(cè)的股東為享有相關(guān)權(quán)益的股東。3、公司股東享有以下權(quán)利：(

41、1)依照其持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益安排；(2)依法懇求、召集、主持、參與或者委派股東代理人參與股東大 會(huì)，并行使相應(yīng)的表決權(quán)，股東可向其他股東公開征集其合法享有的股東 大會(huì)召集權(quán)、提案權(quán)、提名權(quán)、投票權(quán)等股東權(quán)利。(3)對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；(4)依照法律、行政法規(guī)及公司章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或質(zhì)押其所 持有的股份；(5)查閱本章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、定期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;(6)公司終止或者清算時(shí)，按其所持有的股份份額參與公司剩余 財(cái)產(chǎn)的安排；(7)對(duì)股東大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求 公司收購其

42、股份；(8)對(duì)法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的公司重大事項(xiàng)，享有知 情權(quán)和參與權(quán)；(9)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。關(guān)于本條第一款其次項(xiàng)中股東的召集權(quán)，公司和控股股東應(yīng)特殊留意 保護(hù)中小投資者享有的股東大會(huì)召集懇求權(quán)。對(duì)于投資者提議要求召開 股東大會(huì)的書面提案，公司董事會(huì)應(yīng)依據(jù)法律、法規(guī)和公司章程打算是否 召開股東大會(huì)，不得無故拖延或阻撓。4、股東提出查閱前條所述有關(guān)信息或者索取資料的，應(yīng)當(dāng)向公司 供 應(yīng)證明其持有公司股份的種類以及持股數(shù)量的書面文件，公司經(jīng)核 實(shí)股 東身份后依據(jù)股東的要求予以供應(yīng)。5、 股東有權(quán)依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，通過民事訴訟或其他法 律手段保護(hù)其合法

43、權(quán)利。公司股東大會(huì)、董事會(huì)決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權(quán)懇 求人民法院認(rèn)定無效。股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反 法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內(nèi)容違反本章程的，股東有權(quán)自決 議作出之日起60日內(nèi)，懇求人民法院撤銷。董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者本章程 的規(guī)定，給公司造成損失的，連續(xù)180日以上單獨(dú)或合并持有公司1%以 上股份的股東有權(quán)書面懇求監(jiān)事會(huì)向人民法院提起訴訟；監(jiān)事會(huì)執(zhí)行公 司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，股 東可以書面懇求董事會(huì)向人民法院提起訴訟。監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)收到前款規(guī)定的股東書面懇求后拒絕提起訴訟，或者

44、 自收到懇求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者狀況緊急、不馬上提起訴訟 將會(huì)使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán) 為了公司 的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵害公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第三款規(guī)定的股東 可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。董事、高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，損害股 東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。6、公司股東擔(dān)當(dāng)以下義務(wù)：(1)遵守法律、行政法規(guī)和本章程；(2)依其所認(rèn)購的股份和入股方式繳納股金；(3)除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；(4)在股東權(quán)征集過程中，不得出售或變相出售股東權(quán)利；(5)不得濫用股東權(quán)利損

45、害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益;(6)法律、行政法規(guī)及本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)?shù)钠渌x務(wù)。7、持有公司5%以上有表決權(quán)股份的股東，將其持有的股份進(jìn)行質(zhì) 押的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生當(dāng)日，向公司作出書面報(bào)告。8、公司的控股股東、實(shí)際把握人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利 益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任。公司控股股東及實(shí)際把握人對(duì)公司和公司其他股東負(fù)有誠(chéng)信義 務(wù)。 控股股東應(yīng)嚴(yán)格依法行使出資人的權(quán)利，控股股東及實(shí)際把握人 不得利 用關(guān)聯(lián)交易、利潤(rùn)安排、資產(chǎn)重組、對(duì)外投資、資金占用、借款擔(dān)保等 方式損害公司和公司其他股東的合法權(quán)益，不得利用

46、其把握 地位損害公 司和公司其他股東的利益。公司的控股股東在行使表決權(quán)時(shí)，不得作出有損于公司和其他股東 合法權(quán)益的打算?？毓晒蓶|對(duì)公司董事、監(jiān)事候選人的提名，應(yīng)嚴(yán)格遵循法律、法規(guī) 和公司章程規(guī)定的條件和程序?？毓晒蓶|提名的董事、監(jiān)事候選人應(yīng)當(dāng) 具備相關(guān)專業(yè)學(xué)問和決策、監(jiān)督力量?？毓晒蓶|不得對(duì)股東大會(huì)有關(guān)人 事選舉決議和董事會(huì)有關(guān)人事聘任決議履行任何批準(zhǔn)手續(xù)；不得越過股 東大會(huì)、董事會(huì)任免公司的高級(jí)管理人員?？毓晒蓶|與公司應(yīng)實(shí)行人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú) 立， 各自獨(dú)立核算、獨(dú)立擔(dān)當(dāng)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。公司的總裁人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、 營(yíng)銷負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書在控股股東單位不得擔(dān)當(dāng)除董事以外的其他職

47、務(wù)?？毓晒蓶|的高級(jí)管理人員兼任公司董事的，應(yīng)保證有足 夠的時(shí)間和精力擔(dān)當(dāng)公司的工作?？毓晒蓶|應(yīng)敬重公司財(cái)務(wù)的獨(dú)立 性，不得干預(yù)公 司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)?？毓晒蓶|及其職能部門與公司及其職能部門之間不應(yīng)有上下級(jí)關(guān) 系。控股股東及其下屬機(jī)構(gòu)不得向公司及其下屬機(jī)構(gòu)下達(dá)任何有關(guān)公司 經(jīng)營(yíng)的方案和指令，也不得以其他任何形式影響公司經(jīng)營(yíng)管理的獨(dú)立 性?？毓晒蓶|及其下屬其他單位不應(yīng)從事與公司相同或相近似的業(yè)務(wù)， 并應(yīng)實(shí)行有效措施避開同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。9、控股股東、實(shí)際把握人及其他關(guān)聯(lián)方與公司發(fā)生的經(jīng)營(yíng)性資金往 來中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限制占用公司資金?？毓晒蓶|、實(shí)際把握人及其他 關(guān)聯(lián) 方不得要求公司為其墊支工資、福利、保險(xiǎn)、廣告

48、等費(fèi)用、本錢和其他 支出。公司也不得以以下方式將資金直接或間接地供應(yīng)應(yīng)控股股東、實(shí) 際 把握人及其他關(guān)聯(lián)方使用：(1)有償或無償?shù)夭鸾韫镜馁Y金給控股股東、實(shí)際把握人及其 他關(guān)聯(lián)方使用；(2)通過銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)向控股股東、實(shí)際把握人及其他 關(guān)聯(lián)方供應(yīng)托付貸款；(3)托付控股股東、實(shí)際把握人及其他關(guān)聯(lián)方進(jìn)行投資活動(dòng)；(4)為控股股東、實(shí)際把握人及其他關(guān)聯(lián)方開具沒有真實(shí)交易背 景的商業(yè)承兌匯票；(5)代控股股東、實(shí)際把握人及其他關(guān)聯(lián)方歸還債務(wù);（6）在沒有商品和勞務(wù)對(duì)價(jià)狀況下以其他方式向控股股東、實(shí)際把握人及其他關(guān)聯(lián)方供應(yīng)資金；（7）控股股東、實(shí)際把握人及其他關(guān)聯(lián)方不準(zhǔn)時(shí)歸還公司擔(dān)當(dāng)對(duì) 其的

49、擔(dān)保責(zé)任而形成的債務(wù)；公司董事監(jiān)事和高級(jí)管理人員有義務(wù)維護(hù)公司資金不被控股股東及 其附屬企業(yè)占用。公司董事、高級(jí)管理人員幫助、縱容控股股東及其附屬 企業(yè)侵占公司資產(chǎn)時(shí)，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)視情節(jié)輕重對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的高 級(jí)管理人員賜予警告、解聘處分，情節(jié)嚴(yán)峻的依法移交司法機(jī)關(guān)追究刑事 責(zé)任；對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的董事賜予警告處分，對(duì)于負(fù)有嚴(yán)峻責(zé)任的董事應(yīng) 當(dāng)提請(qǐng)公司股東大會(huì)啟動(dòng)罷免直至依法移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任的程 序。公司董事會(huì)建立對(duì)大股東所持股份“占用即凍結(jié)”的機(jī)制，即發(fā)現(xiàn)控 股股東侵占公司資產(chǎn)應(yīng)馬上申請(qǐng)司法凍結(jié)，凡不能以現(xiàn)金清償?shù)?，通過變 現(xiàn)股權(quán)歸還侵占資金。公司董事長(zhǎng)作為“占用即凍結(jié)”機(jī)制的第一責(zé)

50、任人，董事會(huì)秘書、財(cái) 務(wù)負(fù)責(zé)人幫助其做好“占用即凍結(jié)”工作。具體依據(jù)以下程序 執(zhí)行：（1）公司董事會(huì)秘書定期或不定期檢查公司與控股股東及其附屬 企業(yè)的資金往來狀況，核查是否有控股股東及其附屬企業(yè)占用公司資金 的狀況。（2）公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在覺察控股股東及其附屬企業(yè)占用公司資產(chǎn) 的當(dāng)日，應(yīng)當(dāng)馬上以書面形式報(bào)告董事長(zhǎng)。報(bào)告內(nèi)容包括但不限于占用股東名稱、占用資產(chǎn)名稱、占用資產(chǎn)位置、占用時(shí)間、涉及金額、擬要求清 償期限等；如覺察存在公司董事、監(jiān)事及其他高級(jí)管理人員幫助、縱容控 股股東及其附屬企業(yè)侵占公司資產(chǎn)狀況的，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人還應(yīng)當(dāng)在書面報(bào) 告中寫明涉及董事、監(jiān)事及其他高級(jí)管理人員姓名，幫助或縱容簽署侵占

51、 行為的情節(jié)。(3)董事長(zhǎng)在收到書面報(bào)告后，應(yīng)敦促董事會(huì)秘書發(fā)出召開董事會(huì) 會(huì)議通知，召開董事會(huì)審議要求控股股東、實(shí)際把握人及其關(guān)聯(lián)方清償?shù)?期限，涉及董事、監(jiān)事及其他高級(jí)管理人員的處分打算、向相關(guān)司法部門 申請(qǐng)辦理控股股東股份凍結(jié)等相關(guān)事宜，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)對(duì)上述事項(xiàng)回避 表決。對(duì)于負(fù)有嚴(yán)峻責(zé)任的董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員，董事會(huì)在審議相 關(guān)處分打算后應(yīng)提交公司股東大會(huì)審議。(4)董事會(huì)秘書依據(jù)董事會(huì)決議向控股股東及其他關(guān)聯(lián)方發(fā)送限 期清償通知，執(zhí)行對(duì)相關(guān)董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員的處分打算，并做好 相關(guān)信息披露工作；對(duì)于負(fù)有嚴(yán)峻責(zé)任的董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員，董 事會(huì)秘書應(yīng)在公司股東大會(huì)審議通過相

52、關(guān)事項(xiàng)后準(zhǔn)時(shí)告知當(dāng) 事董事、監(jiān) 事或高級(jí)管理人員，并辦理相應(yīng)手續(xù)。(5)除不行抗力，如控股股東及其他關(guān)聯(lián)方無法在規(guī)定期限內(nèi)清償, 公司董事會(huì)應(yīng)在規(guī)定期限屆滿后30日內(nèi)向相關(guān)司法部門申請(qǐng)將該 股東已 被凍結(jié)股份變現(xiàn)以歸還被侵占資產(chǎn)，董事會(huì)秘書做好相關(guān)信息披露工作。(二)董事1、公司董事為自然人，有以下情形之一的，不能擔(dān)當(dāng)公司的董 事:(1)無民事行為力量或者限制民事行為力量；因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán) 利，執(zhí)行期滿未逾5年；擔(dān)當(dāng)破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該

53、公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起 未逾3年；擔(dān)當(dāng)因違法被撤消營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被撤消營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未 逾3年；個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償；法律、行政法規(guī)或部門規(guī)章規(guī)定的其他內(nèi)容。違反本條規(guī)定選舉、委派董事的，該選舉、委派或者聘任無效。 董事在任職期間消滅本條情形的，公司解除其職務(wù)。事由股東大會(huì)選舉或更換，任期三年。董事任期屆滿，可連選 連任。董事在任期屆滿以前，股東大會(huì)不能無故解除其職務(wù)。董事任期從就任之日起計(jì)算，至本屆董事會(huì)任期屆滿時(shí)為止。董事任 期屆滿未準(zhǔn)時(shí)改選，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行 政法規(guī)、部門規(guī)章和本

54、章程的規(guī)定，履行董事職務(wù)。董事可以由總經(jīng)理或者其他高級(jí)管理人員兼任，但兼任總經(jīng)理或者其他高級(jí)管理人員職務(wù)的董事，總計(jì)不得超過公司董事總數(shù)的1/20本公司董事會(huì)不行以由職工代表擔(dān)當(dāng)董事。3、董事應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和本章程，對(duì)公司負(fù)有以下忠實(shí)義 務(wù)：（1）不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財(cái) 產(chǎn)；（2）不得挪用公司資金；（3）不得將公司資產(chǎn)或者資金以其個(gè)人名義或者其他個(gè)人名義開 立賬戶存儲(chǔ)；（4）不得違反本章程的規(guī)定，未經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)同意，將公司 資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人供應(yīng)擔(dān)保；（5）不得違反本章程的規(guī)定或未經(jīng)股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易;（6）

55、未經(jīng)股東大會(huì)同意，不得利用職務(wù)便利，為自己或他人謀取 本 應(yīng)屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)，自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與本公司同類的業(yè) 務(wù)；（7）不得接受與公司交易的傭金歸為己有；（8）不得擅自披露公司隱秘；（9）不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益；法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及本章程規(guī)定的其他忠實(shí)義 務(wù)。（11）董事違反本條規(guī)定所得的收入，應(yīng)當(dāng)歸公司全部；給公司造 成損失的，應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任。4、董事應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和本章程，對(duì)公司負(fù)有以下勤勉義 務(wù)：（1）應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司賜予的權(quán)利，以保證公司的商 業(yè)行為符合國(guó)家法律、行政法規(guī)以及國(guó)家各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策的要求，商 業(yè)活動(dòng) 不超過營(yíng)業(yè)執(zhí)照規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍；（2

56、）應(yīng)公正對(duì)待全部股東；（3）準(zhǔn)時(shí)了解公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理狀況；（4）應(yīng)當(dāng)對(duì)公司定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見。保證公司所披露的信息真實(shí)、精確、完整；（5）應(yīng)當(dāng)照實(shí)向監(jiān)事會(huì)供應(yīng)有關(guān)狀況和資料，不得阻礙監(jiān)事會(huì)或 者監(jiān)事行使職權(quán);償債力量是指企業(yè)歸還到期債務(wù)（包括本息）的力量。償債力量分析 包括短期償債力量分析和長(zhǎng)期償債力量分析。1、流淌比率該指標(biāo)衡量短期債務(wù)到期前可以用流淌資產(chǎn)變現(xiàn)歸還負(fù)債的能力， 一般要求流淌比率在150%200%,但是在不同行業(yè)會(huì)表現(xiàn)出較大 的差異 性。2、速動(dòng)比率該指標(biāo)為流淌比率的補(bǔ)充，衡量企業(yè)用速動(dòng)資產(chǎn)歸還流淌負(fù)債的力 量?？紤]到存貨流淌性差，變現(xiàn)時(shí)間長(zhǎng)，一般要求速動(dòng)比率不小于100

57、%, 對(duì)中小企業(yè)來講可適當(dāng)放寬，但也應(yīng)大于80%。3、現(xiàn)金比率在速動(dòng)資產(chǎn)中還有一些資產(chǎn)變現(xiàn)力量不好。因此，用現(xiàn)金比率更能體 現(xiàn)短期債務(wù)的償債力量。4、利息保障倍數(shù)該指標(biāo)表示企業(yè)用生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)獲得的利潤(rùn)和利息能償付利息費(fèi)用多少 倍。倍數(shù)越多，說明企業(yè)支付利息費(fèi)用的力量越強(qiáng)，債權(quán)越平安。通常要 求利息保障倍數(shù)大于4。（三）營(yíng)運(yùn)力量營(yíng)運(yùn)力量分析是指通過計(jì)算企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的有關(guān)指標(biāo)分析其資產(chǎn)利（6）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及本章程規(guī)定的其他勤勉義務(wù)。5、董事連續(xù)兩次未能親自出席，也不托付其他董事出席董事會(huì)會(huì)議,視為不能履行職責(zé)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)建議股東大會(huì)予以撤換。6、董事可以在任期屆滿以前提出辭職。董事辭職應(yīng)向

58、董事會(huì)提交 書 面辭職報(bào)告。董事會(huì)將在2日內(nèi)披露有關(guān)狀況。如因董事的辭職導(dǎo)致公司董事會(huì)低于法定最低人數(shù)時(shí)，在改選出的董 事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程規(guī)定， 履行董事職務(wù)。除前款所列情形外，董事辭職自辭職報(bào)告送達(dá)董事會(huì)時(shí)生效。7、董事辭職生效或者任期屆滿，應(yīng)向董事會(huì)辦妥全部移交手續(xù)，其 對(duì)公司和股東擔(dān)當(dāng)?shù)闹覍?shí)義務(wù)，在任期結(jié)束后并不當(dāng)然解除，其對(duì)公司和 股東擔(dān)當(dāng)?shù)闹覍?shí)義務(wù)在其辭職或任期屆滿后三年之內(nèi)仍舊有 效。8、未經(jīng)本章程規(guī)定或者董事會(huì)的合法授權(quán)，任何董事不得以個(gè)人名 義代表公司或者董事會(huì)行事。董事以其個(gè)人名義行事時(shí)，在第三方 會(huì)合理 地認(rèn)為該董事在代表公司或者董事

59、會(huì)行事的狀況下，該董事應(yīng)當(dāng)事先聲明 其立場(chǎng)和身份。9、董事執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程的 規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任。10、 獨(dú)立董事應(yīng)依據(jù)法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的有關(guān)規(guī)定執(zhí) 行。（三）高級(jí)管理人員1、公司設(shè)總裁一名，由董事會(huì)聘任或者解聘。公司設(shè)副總裁，由董事會(huì)依據(jù)總裁的提名聘任或解聘。2、本章程第九十三條規(guī)定的不得擔(dān)當(dāng)董事的情形，同時(shí)適用于高級(jí) 管理人員。本章程關(guān)于董事的忠實(shí)義務(wù)和關(guān)于勤勉義務(wù)的規(guī)定，同時(shí)適用于高級(jí) 管理人員。在公司控股股東單位擔(dān)當(dāng)除董事、監(jiān)事以外其他行政職務(wù)的人員，不 得擔(dān)當(dāng)公司的高級(jí)管理人員。3、總裁、副總裁每屆任期三年，連聘可以連任

60、。4、總裁對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，行使以下職權(quán)：（1）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議，并向董 事會(huì)報(bào)告工作；（2）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)方案和投資方案；（3）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制訂公司的具體規(guī)章；（6）提請(qǐng)董事會(huì)聘任或者解聘公司副總裁、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；（7）打算聘任或解聘除應(yīng)由董事會(huì)聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理 人 員；（8）擬訂公司職工的工資、福利、獎(jiǎng)懲，打算公司職工的聘任和解聘;（9）在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，代表公司對(duì)外簽訂合同和處理業(yè)務(wù);本章程和董事會(huì)授予的其他職權(quán)。5、總裁列席董事會(huì)會(huì)議，非董事總裁在董事會(huì)上沒有表決權(quán)。6、總裁應(yīng)當(dāng)依據(jù)董事會(huì)或