國際結(jié)算業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)41頁課件

1、交易銀行部馬晏國際結(jié)算基礎(chǔ)知識(shí)一、國際業(yè)務(wù)銀行間信息傳遞二、外幣資金清算三、國際結(jié)算主要方式四、匯率知識(shí)一、國際業(yè)務(wù)銀行間信息傳遞進(jìn)口商出口商資金信用證銀行系統(tǒng)單據(jù)1.傳遞方式信函（如信開信用證、保函、信用證及托收項(xiàng)下的單據(jù)），一般選擇DHL 、UPS等國際快遞服務(wù)商票據(jù)（如支票、匯票、本票）電訊（匯款、信用證、保函等各類業(yè)務(wù)）目前使用最為廣泛2.如何保證信息的真實(shí)性？簽訂業(yè)務(wù)代理協(xié)議，交換密押及簽字樣本，建立代理行關(guān)系A(chǔ)銀行境外代理行代理行、帳戶行之間的電訊往來必須依靠密押證實(shí)其真實(shí)性；銀行之間的信函、對(duì)外開立的票據(jù)等，必須經(jīng)過有權(quán)簽字人簽字后方生效。接收方銀行通過核對(duì)發(fā)送方銀行的密押、簽字

2、來判斷指令的真實(shí)性。核押/核簽字3.主要的傳遞方式-電訊對(duì)世界各國銀行影響最大的電訊網(wǎng)絡(luò)是SWIFT（全稱是SOCIETY FOR WORLDWIDE INTERBANK FINANCIAL TELECOMMUNICATION，即環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會(huì)）。SWIFT網(wǎng)絡(luò)的容量大，可在短時(shí)間內(nèi)處理大量轉(zhuǎn)帳支付，包括外匯買賣、證券交易、信用證、保函、托收、匯款、銀團(tuán)貸款等業(yè)務(wù)?，F(xiàn)SWIFT系統(tǒng)基本上取代了舊的電報(bào)方式（TELEX），成為世界各國銀行的主要往來電訊網(wǎng)絡(luò)。SWIFT的特點(diǎn)：格式標(biāo)準(zhǔn)化（固定的格式及內(nèi)容、統(tǒng)一的輸入方法、固定的行數(shù)、每行長度等等，全球統(tǒng)一），處理速度快信用證業(yè)務(wù)：MT70

3、0 MT707 匯款： MT103 自動(dòng)加、核密押，安全度高SWIFT代碼SWIFT銀行代碼一般由8位或11位的英文字母及數(shù)字組成(可理解成各行收發(fā)報(bào)文的郵箱名）總行SWIFT CODE：BKNBCN2N二、外幣資金清算紐約清算系統(tǒng)寧波銀行（進(jìn)口商開戶銀行）匯豐銀行倫敦分行（出口商開戶銀行）花旗紐約（我行美元賬戶行）匯豐紐約（匯豐倫敦美元賬戶行）1.港幣及匯往香港的美元通過CHATS/USD CHATS電子清算系統(tǒng) 清算中心設(shè)在香港，港幣通過CHATS電子自動(dòng)清算系統(tǒng)，實(shí)行實(shí)時(shí)逐筆清算。匯往香港的美元通過 USD CHATS電子自動(dòng)清算系統(tǒng),無須經(jīng)紐約中轉(zhuǎn)，不受時(shí)差影響，匯款能當(dāng)天到帳2.匯往

4、香港以外地區(qū)的美元清算通過紐約CHIPS或 FEDWIRE系統(tǒng)紐約清算所銀行間支付系統(tǒng)CHIPS全球美元清算CHIPS現(xiàn)有60家會(huì)員銀行，主要是花旗、大通、美聯(lián)等各大銀行的紐約分行，會(huì)員銀行可直接參加清算，其他銀行通過在這60家會(huì)員銀行開戶來參加美元CHIPS清算。美聯(lián)儲(chǔ)電劃系統(tǒng)FEDWIRE全美國范圍的美元清算系統(tǒng)美國共12家聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行，美國各大小城市的各大小銀行在當(dāng)?shù)厮鶎俚穆?lián)儲(chǔ)銀行開立帳戶，便可參加FEDWIRE 系統(tǒng)進(jìn)行資金清算。3.雜幣清算（美元及港幣以外的幣種）目前我行可辦理的雜幣結(jié)算幣種為：歐元、日元、英鎊、加元、澳元、新加坡元、瑞士法郎，各種幣別的清算一般都在各國的首都或主要城

5、市，例如：日元在東京進(jìn)行清算，英鎊在倫敦進(jìn)行清算，加元在多倫多進(jìn)行清算CurrencyCorrespondents Bank NameSWIFT CodeUSDCITIBANK N.A. NEW YORK NY USCITIUS33USDHSBC HONG KONGHSBCHKHHUSDBANK OF AMERICAN N.A. NEW YORK NY USBOFAUS3NUSDWACHOVIA BANK N.A. NEW YORK NY USPNBPUS3NNYCHKDHSBC HONGKONGHSBCHKHHEURDRESDNER BANK AG FRANKFURT AM MAIN DED

6、RESDEFFEURBANK OF CHINA FRANKFURT AM MAIN DEBKCHDEFFGBPBARCLAYS BANK PLC LONDON GBBARCGB22AUDCOMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA SYDNEYCTBAAU2SJPYSUMITOMO MITSUI BANKING CORPORATIONSMBCJPJTCADUBS BANKUBSWCHZH80ASGDOCBC BANKOCBCSGSG資金清算路徑：匯款托收（光票托收、跟單托收）信用證三、主要國際結(jié)算方式1. 匯款匯款業(yè)務(wù)手續(xù)簡便，費(fèi)用低手續(xù)費(fèi)：匯款金額1，最低50元，最高1000

7、元電報(bào)費(fèi)：150元/筆匯款人（進(jìn)口商）匯款行（進(jìn)口商開戶行）收款行（出口商開戶行）收款人（出口商）匯款業(yè)務(wù)的種類（根據(jù)匯款方式分）信匯-是指匯款行應(yīng)匯款人的要求，通過信函的方式將匯款通知書航寄收款行的一種匯款方式，其速度慢，安全度低，目前基本上不使用。電匯（T/T）-匯款行應(yīng)匯款人的要求，通過SWIFT的方式（MT103報(bào)文）將匯款指令發(fā)送到收款行。速度快，效率高，目前絕大部分匯款業(yè)務(wù)采用此方式。G:匯款.doc票匯-匯款行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，開立銀行即期匯票或銀行本票后，將票據(jù)交給匯款人，由匯款人自行送交收款人，收款人憑票據(jù)到解付行取款。匯票.pdf在與香港的貿(mào)易往來中，由于深港兩地交通便利，也

8、有部分客戶選擇通過票匯。匯款人匯款行解付行收款人匯票（1）（2）（3）匯票（5）（4）2.托收業(yè)務(wù)光票托收不附商業(yè)單據(jù),只有支票、本票等票據(jù)手續(xù)費(fèi)：托收票據(jù)金額的1,最低50元,最高1000元郵寄費(fèi)：按實(shí)收取托收委托人（出口商）托收行（出口商開戶行）代收行（進(jìn)口商開戶行）付款人（進(jìn)口商）票據(jù)票據(jù)光票托收所需收匯時(shí)間香港銀行解付的港幣票及美元票-深港票交收匯時(shí)間：第三天上午可收妥入企業(yè)帳戶支票.pdf深圳其他銀行解付的匯票-直接送解付行收匯時(shí)間：5天左右境外其他銀行解付的票據(jù)-快郵到付款行收匯時(shí)間不確定，一般需1個(gè)月左右一般假票共有的特點(diǎn)：假票.pdf金額巨大（大額票據(jù)沒有存在的必要）附有證實(shí)書

9、或確認(rèn)書。該證實(shí)書一般以信開方式開立，有銀行經(jīng)理簽名，內(nèi)容聲明該票是真實(shí)的，保證該筆金額是自由。票據(jù)及證實(shí)書上的簽名沒有代碼作成遠(yuǎn)期票，或在原本出票日期的位置上打了兩個(gè)日期。跟單托收通過銀行傳遞商業(yè)單據(jù)（發(fā)票、提單、報(bào)單等）手續(xù)費(fèi)：托收金額的1,最低15美元,最高250美元郵寄費(fèi)：按實(shí)收取托收委托人（出口商）托收行（出口商開戶行）代收行（進(jìn)口商開戶行）付款人（進(jìn)口商）單據(jù)單據(jù)單據(jù)進(jìn)口商必須付清款項(xiàng)才能拿到單據(jù)，出口商可控制貨權(quán)直至收到款項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。付款交單（delivery against payment 即D/P）托收委托人（出口商）托收行（出口商開戶行）代收行（進(jìn)口商開戶行）付款人（

10、進(jìn)口商）單據(jù)單據(jù)遠(yuǎn)期到期單據(jù)只要進(jìn)口商做出到期付款的承諾（此承諾為商業(yè)信用）即可從銀行拿到整套單據(jù)，出口商因而失去對(duì)貨權(quán)的控制，到期能否收到款項(xiàng)還是未知數(shù)， 所以風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)更大承兌？承兌交單（delivery against acceptance 即D/A）跟單托收業(yè)務(wù)對(duì)于出口商存在較大風(fēng)險(xiǎn)出口商憑進(jìn)口商的信譽(yù)，墊付自有資金備貨、裝運(yùn)；在D/P項(xiàng)下，如進(jìn)口商拒不贖單提貨，出口商將承受運(yùn)回貨物、承擔(dān)運(yùn)費(fèi)、倉儲(chǔ)費(fèi)或另找買家而導(dǎo)致的損失。在D/A項(xiàng)下，如進(jìn)口商承兌贖單后到期不付款，則出口商面臨貨款兩空。雖然通過法律訴訟可要求進(jìn)口商承擔(dān)責(zé)任，但此時(shí)的進(jìn)口人往往已是人去樓空或破產(chǎn)、倒閉。3.信用證-國際貿(mào)

11、易雙方處在不同的國家-彼此之間不熟悉、不完全信任對(duì)方-銀行信用開始介入，銀行在參與結(jié)算時(shí)，還提供信用擔(dān)保和資金融通，產(chǎn)生了信用證這種結(jié)算方式。開證申請(qǐng)人（進(jìn)口商）開證行（進(jìn)口商開戶行）受益人（出口商）通知行議付行（出口商開戶行）12546371.進(jìn)出口商簽訂貿(mào)易合同2.進(jìn)口商向開證行申請(qǐng)開立信用證3.開證行將信用證通過電報(bào)發(fā)往通知行4.通知行將信用證通知出口商5.出口商出貨后將信用證要求的單據(jù)交議付行6.議付行將單據(jù)快遞至開證行7.開證行審單相符后付款信用證流程信用證業(yè)務(wù)特點(diǎn)在商業(yè)信用基礎(chǔ)上增加了開證銀行信用保證，開證行負(fù)第一付款責(zé)任，屬授信業(yè)務(wù)（全額保證金除外）；純單據(jù)業(yè)務(wù)，各方當(dāng)事人處理的

12、是單據(jù)，而不是有關(guān)的貨物，銀行是否付款全憑提交的單據(jù)是否與信用證相符，而不管貨物是否合格。業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)多，操作程序較復(fù)雜；費(fèi)用是三種結(jié)算方式中最高的；手續(xù)費(fèi)：開證金額1.5（90天以下），最低300元電報(bào)費(fèi)：300元/筆遠(yuǎn)期信用證承兌費(fèi)： 1 /月信用證.doc信用證.doc信用證結(jié)算對(duì)出口商而言優(yōu)點(diǎn)：得到銀行的保證，在單證相符的條件下，收取貨款有保障；在備貨前可憑信用證得到銀行的資金融通-打包放款；在貨物裝運(yùn)后可憑信用證要求的單據(jù)交議付行辦理出口押匯，提前收回貨款。風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)口商不按時(shí)開證或故意設(shè)下陷阱使受益人無法滿足信用證要求而被拒付（軟條款等）。信用證結(jié)算對(duì)進(jìn)口商而言優(yōu)點(diǎn)：開證時(shí)只需交納少量保證

13、金（授信額度），大部分貨款等單據(jù)到達(dá)后再支付，減少資金占?jí)海婚_立遠(yuǎn)期信用證，則可在提貨銷售后再行付款；申請(qǐng)進(jìn)口押匯，由銀行融資付款通過信用證條款，在一定程度上控制出口商交貨時(shí)間、所交貨物的數(shù)量與質(zhì)量，以及其他所需的單據(jù)和憑證。風(fēng)險(xiǎn)受益人提供不合格的商品或不提供商品，偽造單據(jù)從銀行取得款項(xiàng)，最終使進(jìn)口商成為欺詐行為的受害人。按付款期限分類即期信用證(sight)：開證行即期付款（收到單據(jù)后5個(gè)工作日內(nèi)），受益人即期收款；遠(yuǎn)期信用證(usance)：開證行承兌后在遠(yuǎn)期到期日付款，受益人在到期日收款；假遠(yuǎn)期信用證(usance bill to be negotiated at sight basis

14、)是指信用證付款期限為遠(yuǎn)期，信用證特別條款規(guī)定開證行即期付款，貼現(xiàn)利息由開證人承擔(dān)的信用證。其特點(diǎn)是開證申請(qǐng)人遠(yuǎn)期付款，而受益人即期收款。信用證其他分類方法保兌信用證(confirm)：是指除開證行以外，還有另一家銀行參加負(fù)責(zé)、保證兌付的信用證；保兌行通常是通知行或開證行的代理行。/非保兌信用證可轉(zhuǎn)讓信用證(transferable)：受益人可要求轉(zhuǎn)讓行（通知行）將信用證全部或部分轉(zhuǎn)讓給一個(gè)或多個(gè)第二受益人的信用證。/不可轉(zhuǎn)讓信用證備用信用證(standby)：是具有信用證形式和內(nèi)容的銀行保函。開證行保證在開證申請(qǐng)人未能履行其應(yīng)盡的義務(wù)時(shí)，受益人即可按備用信用證的規(guī)定向開證行索償。/普通信用證

15、交貨風(fēng)險(xiǎn)付款風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)高風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)貨到付款托收信用證預(yù)付貨款4.各類結(jié)算方式風(fēng)險(xiǎn)比較進(jìn)口商出口商四、匯率基礎(chǔ)知識(shí)匯率:又稱外匯牌價(jià)，指一國貨幣以另一國貨幣表示的價(jià)格，或者說是兩國貨幣間的比價(jià)。直接標(biāo)價(jià)法：用一定標(biāo)準(zhǔn)外國貨幣可匯換多少本國貨幣（包括中國在內(nèi)的大多數(shù)國家使用）100USD=685.02CNY100HKD=88.21CNY直接標(biāo)價(jià)法下，匯率上升，本國貨幣貶值，進(jìn)口下降，出口上升間接標(biāo)價(jià)法：用一定標(biāo)準(zhǔn)本國貨幣可換多少外國貨幣（美國、英國使用）100GBP=108.2EUR交易幣種中間價(jià)賣出價(jià)現(xiàn)匯買入價(jià)現(xiàn)鈔買入價(jià)美元6.83656.85026.82286.7681賣出價(jià)、買入價(jià)從銀

16、行的角度看的例1：一客戶到境外旅游需5000美元，對(duì)我行而言即是向客戶賣出5000美元，則客戶需付人民幣金額5000X6.850234251元（此業(yè)務(wù)稱售匯）交易幣種中間價(jià)賣出價(jià)現(xiàn)匯買入價(jià)現(xiàn)鈔買入價(jià)美元6.83656.85026.82286.7681賣出價(jià)、買入價(jià)從銀行的角度看的例2：A公司出口貨物后需將收到的30000美元貨款換為人民幣，對(duì)我行而言即是從客戶處買入30000美元，則客戶可收到人民幣金額30000X6.8228204684元（此業(yè)務(wù)稱結(jié)匯）交易幣種中間價(jià)賣出價(jià)現(xiàn)匯買入價(jià)現(xiàn)鈔買入價(jià)美元6.83656.85026.82286.7681歐元8.89468.93028.85908.67

17、23賣出價(jià)、買入價(jià)從銀行的角度看的例3：B公司有5000美元需換成歐元對(duì)外支付，對(duì)我行而言則是買入美元賣出歐元，則可換為歐元金額5000X（6.8228/8.9302）3820歐元（此業(yè)務(wù)稱套匯）交易幣種中間價(jià)賣出價(jià)現(xiàn)匯買入價(jià)現(xiàn)鈔買入價(jià)美元6.83656.85026.82286.7681匯率優(yōu)惠：通常所說的1個(gè)點(diǎn)為0.0001，即匯率的最后一位如給予某客戶美元結(jié)售匯優(yōu)惠為40個(gè)點(diǎn)售匯匯率6.8502-0.00406.8462即購1萬美元，優(yōu)惠前需支付人民幣6.8502萬元，優(yōu)惠后只需支付6.8462萬元交易幣種中間價(jià)賣出價(jià)現(xiàn)匯買入價(jià)現(xiàn)鈔買入價(jià)美元6.83656.85026.82286.7681匯率優(yōu)惠：通常所說的1個(gè)點(diǎn)為0.0001，即匯率的最后一位如給予某客戶美元結(jié)售匯優(yōu)惠為40個(gè)點(diǎn)結(jié)匯匯率6.82280.00406.8268即結(jié)匯1萬美元，優(yōu)惠前或換得人民幣6.8228萬元，優(yōu)惠后可換得人民幣6.8268萬元我行匯率優(yōu)惠