企業(yè)BI模型方案附案例

1、企業(yè)BI模型方案附案例何謂商務(wù)智能(Business Intelligence)只是把Excel轉(zhuǎn)成報(bào)表還是把儀表盤(pán)加上報(bào)表何謂商務(wù)智能(Business Intelligence)商務(wù)整合(Business Integration)整合數(shù)據(jù)，將其轉(zhuǎn)變?yōu)樾畔?，在整個(gè)企業(yè)內(nèi)部和外部進(jìn)行傳遞，產(chǎn)生互動(dòng)商務(wù)創(chuàng)意(Business Innovation)用信息來(lái)改變你的做事方式，使其變得更加有效，更加易于管理和更加有效?！安皇亲顝?qiáng)壯的也不是最有智慧的，而是最能適應(yīng)變化的才能夠生存”Charles Darwin 總結(jié)商務(wù)智能(Business Intelligence)商務(wù)智能是一種以使用者為中心的情報(bào)

2、檢索、探索、分析與互動(dòng)過(guò)程，并從而發(fā)展洞察 (insights) 與認(rèn)知 (understanding)，藉以改善與強(qiáng)化決策品質(zhì)Gartner Group用創(chuàng)新的方法來(lái)整合、分析、呈現(xiàn)所有數(shù)據(jù)，以改善信息提供效率與決策品質(zhì)以創(chuàng)新為手段、整合為過(guò)程達(dá)到效率與質(zhì)量的提升內(nèi)容提要 SAP 2009 / Page 5 案例分享BI商務(wù)智能解決方案何為商務(wù)智能？管理桌面管理駕駛艙通過(guò)宏觀關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的分析，來(lái)把握企業(yè)整體運(yùn)行及經(jīng)營(yíng)狀況。通過(guò)分析模擬預(yù)測(cè)，把握企業(yè)發(fā)展趨勢(shì)。管理桌面報(bào)表平臺(tái)報(bào)表平臺(tái)27 張80 張23 張報(bào)表平臺(tái) 數(shù)據(jù)集市增量抽取數(shù)據(jù) 自行開(kāi)發(fā)系統(tǒng) ERP系統(tǒng) 數(shù)據(jù)集結(jié)區(qū) 1.基礎(chǔ)檔案全量

3、 抽取2.指標(biāo)相關(guān)增量抽取總帳CRM項(xiàng)目管理應(yīng)收應(yīng)付全量抽取數(shù)據(jù) 主題報(bào)表總體情況一覽表銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)表項(xiàng)目情況匯總表增量抽取數(shù)據(jù) 銷(xiāo)售系統(tǒng)預(yù)算主營(yíng)業(yè)務(wù)收入數(shù)據(jù)集結(jié)區(qū)分析方法分析方法 比較分析法分析方法 沃爾評(píng)分法分析方法 因素分析法模型分析 （數(shù)據(jù)模型）基于財(cái)務(wù)報(bào)表的經(jīng)營(yíng)分析三個(gè)層面四個(gè)角度戰(zhàn)略層面：企業(yè)戰(zhàn)略管理營(yíng)運(yùn)層面 ：企業(yè)營(yíng)運(yùn)管理報(bào)表層面：報(bào)表分析展現(xiàn)企業(yè)已經(jīng)發(fā)生了什么分析為何發(fā)生預(yù)測(cè)即將發(fā)生什么模擬預(yù)測(cè)企業(yè)希望發(fā)生什么九大主題1 綜合績(jī)效分析 2 發(fā)展能力分析3 盈利能力分析 4 營(yíng)運(yùn)能力分析5 資金分析 6 償債能力分析7 責(zé)任中心考核8 預(yù)警 9 報(bào)表分析報(bào)表分析目的 獲得企業(yè)財(cái)務(wù)狀況

4、、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量和關(guān)鍵指標(biāo)等的準(zhǔn)確認(rèn)識(shí)內(nèi)容資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表現(xiàn)金流量表其它分析方法環(huán)比同比趨勢(shì)結(jié)構(gòu)預(yù)警預(yù)警的目的 對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)實(shí)時(shí)的分 析與監(jiān)控預(yù)警的內(nèi)容過(guò)快增長(zhǎng)預(yù)警過(guò)快下降預(yù)警虧損預(yù)警財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)表項(xiàng)目異常預(yù)警企業(yè)的未來(lái)會(huì)出現(xiàn)多種情況，在每種情況下企業(yè)的盈利會(huì)發(fā)生什么樣的變化？企業(yè)維持目前經(jīng)營(yíng)水平條件下的虧損預(yù)警企業(yè)收入水平發(fā)生變化條件下的虧損預(yù)警企業(yè)成本費(fèi)用水平發(fā)生變化條件下的虧損預(yù)警營(yíng)運(yùn)管理企業(yè)營(yíng)運(yùn)管理盈利能力分析收入質(zhì)量利潤(rùn)質(zhì)量盈利綜合能力資金分析管理資金構(gòu)成分析資金成本分析資金償債能力分析資金協(xié)調(diào)性分析資金獲利能力分析營(yíng)運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)能力分析流動(dòng)資

5、產(chǎn)周轉(zhuǎn)效果分析固定資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)能力分析全部資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)能力償債能力分析企業(yè)負(fù)債情況企業(yè)短期償債能力企業(yè)長(zhǎng)期償債能力基于企業(yè)盈利能力和營(yíng)運(yùn)能力的償債能力測(cè)算企業(yè)未來(lái)償債能力預(yù)測(cè)目標(biāo)角色應(yīng)用內(nèi)容發(fā)展能力盈利能力分析找出企業(yè)盈利的關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素，提高企業(yè)盈利水平盈利能力分析費(fèi)用：結(jié)構(gòu)、趨勢(shì)、合理性收入：結(jié)構(gòu)、趨勢(shì)、質(zhì)量綜合KPI利潤(rùn)：趨勢(shì)、質(zhì)量成本：結(jié)構(gòu)、趨勢(shì)、合理性什么是盈利能力？能給企業(yè)帶來(lái)什么？如何進(jìn)行？資金分析資金分析內(nèi)容資金構(gòu)成分析資金成本分析資金償債能力分析資金協(xié)調(diào)性分析資金獲利能力分析資金分析重要性資金在局部或在分布上的不協(xié)調(diào)，會(huì)導(dǎo)致企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的中斷或停滯發(fā)達(dá)國(guó)家統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，每五家破產(chǎn)企業(yè)，

6、有四家是盈利的，只有一家是虧損的。經(jīng)營(yíng)成功的企業(yè)，各有不同的戰(zhàn)略和秘密，但經(jīng)營(yíng)失敗的企業(yè)，都有共通的問(wèn)題和征兆現(xiàn)金鏈條斷裂 企業(yè)資金在會(huì)計(jì)核算過(guò)程中始終保持總量平衡，總量平衡不能完全保證資金在數(shù)量上和時(shí)間上的協(xié)調(diào)資金成本分析不同性質(zhì)資金來(lái)源的成本尋求最為合理的融資方式不同時(shí)期資金成本企業(yè)融資成本變化了然于胸資金成本對(duì)比分析行業(yè)對(duì)比預(yù)算對(duì)比資金協(xié)調(diào)性分析企業(yè)發(fā)展的血液資金是否在健康、協(xié)調(diào)的運(yùn)作？資金鏈?zhǔn)欠駮?huì)斷裂？資金是否冗余？資金協(xié)調(diào)：涵蓋企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)投資、融資生產(chǎn)、采購(gòu)、銷(xiāo)售資金支付和結(jié)算等 。 靜態(tài)協(xié)調(diào)與動(dòng)態(tài)的協(xié)調(diào)投資和融資活動(dòng)協(xié)調(diào)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)協(xié)調(diào)現(xiàn)金支付情況協(xié)調(diào)短期資金占用長(zhǎng)期資金占

7、用短期資金來(lái)源長(zhǎng)期資金來(lái)源償債能力分析什么是企業(yè)償債能力？靜態(tài)的講，是指企業(yè)用資產(chǎn)清償債務(wù)的能力；動(dòng)態(tài)的講，是指企業(yè)用資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程創(chuàng)造的收益償還債務(wù)的能力。償債能力分析內(nèi)容企業(yè)負(fù)債情況分析企業(yè)短期償債能力分析企業(yè)長(zhǎng)期償債能力分析基于企業(yè)盈利能力和營(yíng)運(yùn)能力的償債能力測(cè)算企業(yè)未來(lái)償債能力預(yù)測(cè)償債能力測(cè)算與預(yù)測(cè)企業(yè)實(shí)際的可以用來(lái)清償債務(wù)的資產(chǎn)不僅包括其立即變現(xiàn)的資產(chǎn)，還包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)創(chuàng)造的收益，企業(yè)在未來(lái)的經(jīng)營(yíng)會(huì)面臨多種情況，每種情況下企業(yè)清償債務(wù)的能力如何？企業(yè)維持目前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)的情況下，未來(lái)償債能力預(yù)測(cè)企業(yè)提高盈利能力的情況下，未來(lái)償債能力預(yù)測(cè)企業(yè)提高資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)能力的情況下，未來(lái)償債能力預(yù)測(cè)企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力分析什么是營(yíng)運(yùn)能力？分析的目的何在？如何分析？流動(dòng)資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效果分析固定資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)能力分析全部資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)能力分析加速流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效果分析通過(guò)改變流動(dòng)資產(chǎn)管理效率，預(yù)測(cè)：節(jié)約的資金增加的收入企業(yè)能否健康發(fā)展取決于多種因素：企業(yè)盈利能力、資產(chǎn)利用效率、投融資政策、股利分配政策等；企業(yè)發(fā)展能力影響因素分析，采用連環(huán)替代的因素分析法，幫助企業(yè)找出企業(yè)成長(zhǎng)的關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)點(diǎn)及其影響程度。發(fā)展能力分析內(nèi)容提要 SAP 2009 / Page 30 案例