事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告

1、2021事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告溫馨提示：本文是筆者精心整理編制而成，有很強(qiáng)的的實(shí)用性和參考性，下載完成后可以直接編輯，并根據(jù)自己的需求進(jìn)行修改套用。20_事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告我市行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)大檢查工作, 按照國(guó)務(wù)院和市人民政府的部署, 于一九八三年九月底十_大衣、雨衣、蚊帳、鋁鍋、保溫瓶、書包、茶葉、醬牛肉、熏雞、小肚、火腿腸、奶粉、罐頭等。亂發(fā)實(shí)物的資金來源, 主要是勤工儉學(xué)收入, 辦業(yè)余學(xué)校、補(bǔ)習(xí)班的學(xué)雜費(fèi)收入或其他預(yù)算外資金。四、公費(fèi)旅游。我局成立了以局黨組書記、x長(zhǎng)單晨光為組長(zhǎng)的四川省地方稅務(wù)局政府信息公開(政務(wù)公開)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。設(shè)立了政府信息公開(政務(wù)公開)工作領(lǐng)導(dǎo)小組

2、辦公室。政府信息公開(政務(wù)公開)工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)全省地稅系統(tǒng)政府信息公開工作總體規(guī)劃、重大事項(xiàng)、重要文件的審核與決策, 全面推進(jìn)、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督全省地稅系統(tǒng)政府信息公開工作。政府信息公開(政務(wù)公開)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室具體承辦領(lǐng)導(dǎo)小組的日常工作。同時(shí), 局內(nèi)各單位均安排了專兼職人員擔(dān)任政府信息公開聯(lián)絡(luò)員, 負(fù)責(zé)信息采集、信息發(fā)布、綜合協(xié)調(diào)等工作。各市、州地稅局也相應(yīng)成立了由x長(zhǎng)任組長(zhǎng)的政府信息公開領(lǐng)導(dǎo)小組, 對(duì)各地政府信息公開工作進(jìn)行整體部署和統(tǒng)一指導(dǎo), 在系統(tǒng)內(nèi)形成了責(zé)任明確、層層落實(shí)的工作格局。的借出差的機(jī)會(huì)游山玩水, 的以各種名義外出參觀。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì), 檢查出來的公費(fèi)旅游共一千二百多起

3、。河?xùn)|、南開兩個(gè)區(qū)所屬十_大檢查的情況看, 基層財(cái)務(wù)管理力量十_大會(huì), 維護(hù)了財(cái)經(jīng)紀(jì)律, 教育了群眾, 改進(jìn)了管理, 取得了良好的效果。但也一些單位仍持觀望態(tài)度, 不是從全國(guó)一盤棋的思想出發(fā), 而是把亂發(fā)獎(jiǎng)金實(shí)物看作是群眾得點(diǎn)實(shí)惠, 把小錢柜之類看作是自主權(quán), 對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的問題不積極處理, 甚至對(duì)已經(jīng)明確的處理辦法還在考慮打折扣。這些情況必須嚴(yán)肅對(duì)待。首先是單位的領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任者, 要主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任, 要負(fù)責(zé)查明事情的真象、產(chǎn)生的原因并認(rèn)真進(jìn)行自我檢查, 從中吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn), 并提出改進(jìn)的方案。把財(cái)務(wù)管理整頓好, 并把事業(yè)引向正常發(fā)展的軌道。同時(shí), 對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要嚴(yán)肅認(rèn)真的進(jìn)行處理, 不能

4、搞下不為例。要以中央、國(guó)務(wù)院和市人民政府及關(guān)部門的規(guī)定為依據(jù), 本著自查出來的從寬, 檢查出來的從嚴(yán);主動(dòng)檢查的從寬, 弄虛做假、隱瞞不報(bào)的從嚴(yán);由于認(rèn)識(shí)不明確違犯了制度的從寬, 明知故犯的從嚴(yán)的精神, 一般按以下原則分別處理：一、凡屬非法牟取的收入, 由同級(jí)財(cái)政沒收交庫;自立章法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn), 立即停止執(zhí)行;凡屬挪用經(jīng)費(fèi)搞基本建設(shè)或其他非法開支的, 一般要從一九八四年經(jīng)費(fèi)中抵扣。二、對(duì)于濫發(fā)衣料、廠服的問題, 必須按照市人民政府辦公廳津政辦發(fā)1983147號(hào)文件的要求嚴(yán)格執(zhí)行。不準(zhǔn)與委托商店合謀弄虛作假, 采取就地作價(jià)處理的辦法。三、獎(jiǎng)金、津貼、補(bǔ)助應(yīng)按市人民政府的規(guī)定和關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。亂發(fā)實(shí)物、

5、獎(jiǎng)金和補(bǔ)助的, 原則上應(yīng)當(dāng)退回?？紤]到各單位的具體情況不同, 并照顧職工償還能力, 可以采取分期扣回或酌情減免一部份的辦法, 但單位的領(lǐng)導(dǎo)干部和責(zé)任者必須全部扣回。扣回期限最遲不得超過一九八四年年底。具體扣還辦法, 由單位提出意見, 按隸屬關(guān)系報(bào)主管部門批準(zhǔn)。四、對(duì)于私設(shè)的小錢柜, 要按照市人民政府的關(guān)規(guī)定進(jìn)行清理。一切公款都必須按規(guī)定入帳, 屬于劃預(yù)算內(nèi)為預(yù)算外的應(yīng)當(dāng)劃回預(yù)算內(nèi);屬于按規(guī)定應(yīng)列入預(yù)算外管理的應(yīng)按規(guī)定用途使用;用個(gè)人名義或其他方式私設(shè)的小錢柜, 一律追回, 上交財(cái)政部門。五、各區(qū)、縣、局已經(jīng)對(duì)其所屬單位違紀(jì)問題做過處理決定的, 如與上述意見沒原則出入的, 一般可仍按其原處理決定

6、辦理。各單位對(duì)于這次財(cái)務(wù)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和處理情況, 應(yīng)寫出書面報(bào)告連同附表匯總上報(bào)。以上報(bào)告, 如無不妥, 請(qǐng)批轉(zhuǎn)關(guān)單位執(zhí)行。20_事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告根據(jù)馬關(guān)縣財(cái)政局關(guān)于開展20 xx年度行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)工作檢查的通知(馬財(cái)秘20 xx210號(hào))文件精神, 從今年8月起, 結(jié)合實(shí)際, 組織相關(guān)人員對(duì)我院會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、會(huì)計(jì)內(nèi)部控制及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為等情況進(jìn)行了自檢自查, 現(xiàn)就自查情況匯報(bào)如下：一、檢查目的通過開展行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查, 促進(jìn)行政事業(yè)單位嚴(yán)格遵守會(huì)計(jì)法, 認(rèn)真執(zhí)行行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度, 夯實(shí)單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作, 完善內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度, 規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為,

7、提高會(huì)計(jì)工作的質(zhì)量。通過管好用資金, 保障行政事業(yè)單位各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。二、檢查依據(jù)中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法、云南省會(huì)計(jì)條例、行政單位會(huì)計(jì)制度、事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度及內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范。三、檢查內(nèi)容和重點(diǎn)1.從事會(huì)計(jì)工作的人員是否持會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書;2.會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置是否合規(guī)、是否嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)法、行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度;(二)細(xì)化責(zé)任分工。多次召開會(huì)議, 認(rèn)真安排落實(shí)消防安全和生產(chǎn)安全工作, 進(jìn)一步細(xì)化明確責(zé)任分工, 實(shí)行主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓, 分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)抓, 承辦人員具體抓, 并確定了此次大檢查由副主任李華春負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)、河道溝渠的檢查工作, 副主任駱勇軍負(fù)責(zé)市政基礎(chǔ)設(shè)施檢查工作。3.會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度是否健全

8、;4.包括財(cái)務(wù)制度在內(nèi)的各項(xiàng)規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴(yán)格遵守;5.會(huì)計(jì)核算是否真實(shí)合法、信息披露和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告是否真實(shí)和完整;6.會(huì)計(jì)電算化工作是否規(guī)范、會(huì)計(jì)電子文檔是否健全;7.是否存在會(huì)計(jì)造假及其他違反國(guó)家財(cái)經(jīng)方針政策的行為。四、自檢自查情況(一)財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況在財(cái)務(wù)工作中, 我院嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)法和行政單位會(huì)計(jì)制度的規(guī)定, 依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿, 并保證其真實(shí)完整。根據(jù)我局實(shí)際發(fā)生的會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī), 所發(fā)生的各項(xiàng)會(huì)計(jì)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算。依據(jù)行政單位會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算, 確保數(shù)據(jù)真實(shí)

9、、完整。在安排經(jīng)費(fèi)支出時(shí), 分輕重緩急, 既保證常規(guī)工作需要, 又保障重點(diǎn)支出所需;既體現(xiàn)實(shí)際工作需要, 又考慮財(cái)力可能, 合理安排支出。(二)單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況根據(jù)我院工作實(shí)際, 在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中, 建立了經(jīng)費(fèi)支出管理制度、授權(quán)審批制度財(cái)產(chǎn)清查制度等相關(guān)內(nèi)部管理制度。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí), 相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度, 效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制, 保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全, 加強(qiáng)了對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)的監(jiān)督和管理, 杜絕了各種漏洞的發(fā)生, 達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：1.明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限, 使其相互分離、相互制約

10、, 以明確責(zé)任, 防止舞弊, 各項(xiàng)會(huì)計(jì)事項(xiàng)得以序進(jìn)行。2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限, 規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用, 提高了資金使用效益。根據(jù)通知要求, 我鎮(zhèn)成立了以黨委書記花少鋒任組長(zhǎng)、鎮(zhèn)長(zhǎng)何秋彥任、常務(wù)副書記丁鴻朗、*書記黃士華副組長(zhǎng), 紀(jì)檢、辦公室等相關(guān)部門組成的城關(guān)鎮(zhèn)國(guó)資產(chǎn)清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組, 小組下設(shè)辦公室, 辦公室設(shè)在鎮(zhèn)*辦公室。縣國(guó)資產(chǎn)清理工作動(dòng)員會(huì)議后, 我鎮(zhèn)及時(shí)召開了國(guó)資產(chǎn)清理動(dòng)員布置工作會(huì)議, 進(jìn)一步明確了本次國(guó)資產(chǎn)清理工作的任務(wù)和要求：一是領(lǐng)導(dǎo)親自動(dòng)員, 認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)相關(guān)文件精神, 結(jié)合本單位實(shí)際制定清查工作實(shí)施方案, 落實(shí)工作機(jī)構(gòu);二是各職能部門明確職責(zé)、分工協(xié)作、積極配合;三是工作人員要迎難而上, 克服各種困難, 吃苦耐勞、努力工作;四是建立了督促檢查機(jī)制, 責(zé)任層層落實(shí)。3、明確了經(jīng)費(fèi)支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn), 采取各種效措施控制經(jīng)費(fèi)開支, 杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。(三)固定資產(chǎn)管理和使用情況為加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用, 在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí), 嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu), 并根據(jù)關(guān)規(guī)定, 建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物資產(chǎn)清查制度, 通過建立健全制度, 會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反