XXXX有限公司內(nèi)部審計(jì)所需提供資料

1、罷XXXX翱有限公司敗內(nèi)部審計(jì)所需提艾供資料版目的瓣: 案本規(guī)定對(duì)集團(tuán)內(nèi)熬部審計(jì)所需資料擺做出規(guī)定，以保挨障集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)隘工作得以順利進(jìn)柏行。擺二、范圍：凡獨(dú)挨立核算的本集團(tuán)阿各分公司、子公擺司皆屬之。 芭三扒、所需提供資料案明細(xì)列示如下：稗截止日絆 瓣6挨/30爸截止日八 扮9叭/30拔期凹 罷末暗(疤一拔)澳一般資料：背1.礙試算表、資產(chǎn)負(fù)埃債表及損益表笆2.壩所有重要合約及扒協(xié)議安(柏如租賃合約、工半程合約、融資合罷約、保險(xiǎn)合約及澳重要采購(gòu)或銷售安合約版)礙3.疤股東會(huì)及董監(jiān)事芭會(huì)議記錄哎4.埃會(huì)計(jì)師驗(yàn)資報(bào)告芭5.靶營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件澳(壩二壩)藹資產(chǎn)科目：邦1.熬現(xiàn)金及銀行存款氨(1)懊各

2、銀行對(duì)帳單及骯銀行存款余額調(diào)疤節(jié)表耙(2)癌現(xiàn)金及銀行存款盎余額明細(xì)表絆(埃銀行存款明細(xì)詳耙見(jiàn)附件一表昂A)皚(癌3愛(ài))昂各銀行名稱及地矮址佰2.安應(yīng)收帳款笆(1)翱應(yīng)收帳款帳齡分矮析表（請(qǐng)按已逾皚期邦1翱、八3鞍、癌6唉、熬12頒個(gè)月及以上的期鞍間劃分）笆(2)澳依客戶別按營(yíng)業(yè)矮及非營(yíng)業(yè)、關(guān)系疤人及非關(guān)系人不靶同性質(zhì)分類匯總板（詳見(jiàn)附件一表拌B扒，如為應(yīng)收外幣叭帳款，請(qǐng)同時(shí)列敖示本位幣扮(俺人民幣叭)疤及外幣金額）吧3暗.扮存奧 阿貨凹(奧僅制造類企業(yè)提佰供即可拌)捌(1)把存貨明細(xì)表按(2)鞍在途存貨明細(xì)表拔(3)半存貨盤點(diǎn)匯總表扳及盤盈半(壩虧瓣)爸明細(xì)表搬(4)按制成品、在制品昂及原料

3、之成本與般市價(jià)比較表擺(靶詳見(jiàn)附件一表敗C胺、皚D耙、唉E)罷(5)罷存貨盤盈虧計(jì)算半表癌(6)敗呆滯存貨明細(xì)表巴(霸詳見(jiàn)附件一表耙F)胺(7)壩成本結(jié)轉(zhuǎn)工作底絆稿傲(8)耙年終盤點(diǎn)截止單背據(jù)匯總表安4.絆預(yù)付款項(xiàng)搬(暗含預(yù)付費(fèi)用礙)胺(1)芭預(yù)付購(gòu)料款明細(xì)板表（詳見(jiàn)附件一鞍表百G罷）哎(2)白預(yù)付費(fèi)用明細(xì)及奧分?jǐn)偙戆?艾詳見(jiàn)附件一表霸G)拔5.八其他應(yīng)收款科目八明細(xì)表斑(岸詳見(jiàn)附件一表瓣H)胺6.挨固定資產(chǎn)隘(1)哀財(cái)產(chǎn)目錄稗(2)半固定資產(chǎn)成本及絆累計(jì)折舊變動(dòng)表擺（見(jiàn)附表四）靶(3)板土地使用權(quán)及房捌屋產(chǎn)權(quán)證明及合壩同板(4)伴提供抵押擔(dān)保的凹固定資產(chǎn)明細(xì)表佰(5)皚閑置或不堪使用跋的固定

4、資產(chǎn)明細(xì)癌表及其報(bào)廢明細(xì)凹(6)氨列出非營(yíng)業(yè)使用斑的資產(chǎn)明細(xì)拔(7)胺固定資產(chǎn)保險(xiǎn)種白類、范圍、保額礙、保費(fèi)、投保期傲間、保單號(hào)碼及啊保險(xiǎn)公司名稱白(8)稗本年度固定資產(chǎn)爸之處分或移轉(zhuǎn)明把細(xì)表板(扳含成本、累計(jì)折百舊移轉(zhuǎn)計(jì)算表敖)爸(9)伴利息資本化計(jì)算安表背(扒詳見(jiàn)附件一表艾I)岸(10)愛(ài)工程決算清單或霸工程預(yù)算進(jìn)度表哀7.背長(zhǎng)期投資爸(1)扳長(zhǎng)期投資增減變鞍動(dòng)及相關(guān)合約資拜料白(2)敖采權(quán)益法核算的佰被投資公司本年斑度經(jīng)會(huì)計(jì)師簽證柏的財(cái)務(wù)報(bào)表阿(3)罷被投資公司之股胺票及登記文件熬8.爸無(wú)形資產(chǎn)及其他挨資產(chǎn)罷(1)邦存出保證金科目背明細(xì)表壩(伴詳見(jiàn)附件一表奧H)絆(2)隘存出保證金收據(jù)艾

5、及合約把(3)愛(ài)無(wú)形資產(chǎn)艾(扳如土地使用權(quán)柏)八及遞延費(fèi)用明細(xì)板分?jǐn)偙戆?癌詳見(jiàn)附件一表癌J)挨(八三翱)笆負(fù)債科目唉1.矮銀行借款哀(1)骯所有借款及貸款版合約復(fù)印件笆(2)佰每項(xiàng)借款之余額按、期間、利率、疤限制條款及抵押疤、擔(dān)保品等明細(xì)辦表芭(捌詳見(jiàn)附件一表襖K)傲(3)阿每一銀行信用額岸度明細(xì)表頒(4)阿期末應(yīng)付利息計(jì)耙算表跋2.拔應(yīng)付帳款皚(1)瓣按到期、應(yīng)付款吧日、廠商別及關(guān)版聯(lián)關(guān)系、非關(guān)聯(lián)版關(guān)系人分別匯總邦（如為應(yīng)付外幣礙帳款并請(qǐng)列示本懊位幣頒(笆人民幣芭)背及外幣金額）扳(板詳見(jiàn)附件一表岸L)扒(2)稗按營(yíng)業(yè)及非營(yíng)業(yè)哎的不同性質(zhì)分類凹匯總案3.辦應(yīng)付費(fèi)用、其他胺應(yīng)付款、預(yù)收貨昂款

6、明細(xì)表絆(礙詳見(jiàn)附件一表壩H)礙4.板存入保證金明細(xì)芭(爸四敖)扮或有事項(xiàng)及承諾鞍事項(xiàng)啊1.班未決或可能的訴八訟案件匯總說(shuō)明半2.哀對(duì)外擔(dān)保及票據(jù)扒背書(shū)的明細(xì)資料吧3.靶未決索賠及稅務(wù)辦糾紛的明細(xì)資料敖4.巴已簽訂合約而尚翱未付款的金額凹5.阿往來(lái)律師名稱及板地址按(拔五唉)伴損益科目柏1.罷營(yíng)業(yè)收入、加工礙收入、其他業(yè)務(wù)埃收入及勞務(wù)收入八分析表疤(骯請(qǐng)按項(xiàng)目別或產(chǎn)懊品別分別列示，瓣詳見(jiàn)附件一表熬M)絆2.頒營(yíng)業(yè)收入、加工皚收入、其他業(yè)務(wù)藹收入及勞務(wù)收入絆明細(xì)奧(氨詳耙見(jiàn)岸附件一表俺N)八3.扳營(yíng)業(yè)成本明細(xì)表吧4.胺營(yíng)業(yè)費(fèi)用、加工皚費(fèi)用及制造費(fèi)用瓣科目余額及差異敗分析表拔(壩詳見(jiàn)附件一表挨O)

7、昂5.矮營(yíng)業(yè)外收支明細(xì)俺表辦6.芭薪資及人事資料扒 癌（笆見(jiàn)附件一表骯P藹）拌(案六稗)哎關(guān)聯(lián)交易半1.藹與關(guān)系人的關(guān)系岸說(shuō)明傲2.靶關(guān)系人交易匯總氨，請(qǐng)參照財(cái)務(wù)會(huì)扳計(jì)準(zhǔn)則安(挨交易事項(xiàng)披露明澳細(xì)表詳見(jiàn)附件二礙)斑3.扮關(guān)聯(lián)交易對(duì)帳明扳細(xì)(七)現(xiàn)金流量昂現(xiàn)金收支明細(xì)（扮詳見(jiàn)附件三）附 件 一唉表案A.絆現(xiàn)金及銀行存款柏明細(xì)瓣余把 班 擺額辦銀癌 芭行艾 版別扮帳拌 叭號(hào)壩原壩 板幣拌本位幣挨質(zhì)押或受限制情伴形按基本帳戶存款艾一般帳戶存款敖活期存折存款芭外幣存款班銀行別俺帳霸 拜號(hào)伴余傲 案額百期間百利率耙 捌最近骯計(jì)息日拜應(yīng)計(jì)霸利息盎質(zhì)押情形藹定期存款拌表扳B.叭應(yīng)收帳款明細(xì)表愛(ài)金懊 艾 拌額

8、愛(ài)客戶名稱跋摘愛(ài) 疤 暗 澳要白原案 鞍幣敖本位幣跋應(yīng)收帳款?yuàn)W入帳日期，期后敗收款日期岸關(guān)系人背非關(guān)系人氨表皚C.奧產(chǎn)成品成本與市癌價(jià)比較表般成本頒品名霸/胺料號(hào)哎數(shù)量隘單價(jià)俺金額斑售價(jià)爸表八D.板在產(chǎn)品成本與市瓣價(jià)比較表奧在產(chǎn)品品名版料疤 岸號(hào)巴截至邦12/31柏 皚成艾 斑本鞍估計(jì)售價(jià)胺估計(jì)至完工敖尚需投入的哎成癌 吧本柏銷售費(fèi)用安凈變現(xiàn)價(jià)值叭表跋E.哎原料成本與市價(jià)襖比較表耙成本版原料品名凹/阿料號(hào)版數(shù)量版單價(jià)扒金額叭最近一次單位購(gòu)罷價(jià)扒表斑F.翱呆滯存貨明細(xì)表案產(chǎn)品品名暗/扳料號(hào)瓣數(shù)邦 翱量扳最近一次變動(dòng)日霸期胺單位成本耙成本總價(jià)瓣表擺G.啊預(yù)付購(gòu)料款及預(yù)把付費(fèi)用明細(xì)表百未攤銷安預(yù)付項(xiàng)

9、目擺支付日期扮有效期間邦總俺 挨金叭 氨額艾已跋 愛(ài)攤盎 壩銷氨余巴 扳額班表翱H.八其他應(yīng)收款、存靶出保證金、預(yù)提扒費(fèi)用、其他應(yīng)付翱款及預(yù)收貨款明頒細(xì)表翱科疤 懊目罷傳票日期及編號(hào)唉性骯 翱質(zhì)斑金扮 絆額頒表白I.爸利息資本化計(jì)算柏表昂月份安月初累計(jì)懊支扳 爸出柏 敖額背當(dāng)月支出啊支出款每扮月平均數(shù)矮月利率艾按成本計(jì)翱算之利息扳實(shí)際利息霸資本化礙利埃 吧息罷月底累計(jì)百支傲 疤出礙 罷款矮表敖J.氨無(wú)形資產(chǎn)及遞延爸費(fèi)用分?jǐn)偯骷?xì)表安原始支出柏已骯 瓣攤霸 拌銷昂 辦余扮 胺額罷未瓣 耙攤阿 百銷礙項(xiàng)艾 凹目礙總案 哀金罷 扳額巴分?jǐn)偲陂g阿前期累積數(shù)板本期攤銷數(shù)案余伴 胺額鞍表半K.耙銀行借款明細(xì)

10、表安銀行名稱班期稗 壩間翱利扒 壩率罷用扒 半途皚付款條件癌擔(dān)白 扳保鞍 按品皚金扮 耙額頒表半L.百應(yīng)付帳款明細(xì)表耙廠敗 百商背 笆名骯 叭稱芭摘瓣 昂藹 瓣要耙金佰 把額哀應(yīng)付帳款半入帳日期，期后哎付款日澳 -邦 安關(guān)系人霸 -傲 岸非關(guān)系人扮表按M.盎營(yíng)業(yè)收入、加工熬收入及勞務(wù)收入扒差異分析表扒項(xiàng)目別芭差扮 奧 擺異捌產(chǎn)品別澳上年度實(shí)際數(shù)翱本年度實(shí)際數(shù)邦金額鞍百分比奧差異原因說(shuō)明背按月份列出凹表氨N.八營(yíng)業(yè)收入、加工叭收入及勞務(wù)收入辦明細(xì)啊收哎 哎入壩 柏項(xiàng) 目叭收扒 氨入疤 把對(duì)岸 疤象壩金敗 巴額愛(ài)收入原因說(shuō)明邦表拔O.凹營(yíng)業(yè)費(fèi)用及制造胺費(fèi)用差異分析表傲部門別拌差俺 壩 拌異版差異原

11、因吧科目名稱背上年度實(shí)際數(shù)昂本年度實(shí)際數(shù)霸金捌 佰額版百分比奧工扒 八資骯：邦表頒P礙.矮工資費(fèi)用明細(xì) 扳 疤 部 扳 把 笆 門壩月 份翱管理人員人數(shù)傲管理人員工資版普通員工人數(shù)愛(ài)普通員工工資 邦 合計(jì)拌 ：附 件 二熬關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)披八露明細(xì)表艾一、熬關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)愛(ài)關(guān)系人名稱按及關(guān)系：啊關(guān)系人名稱暗與擺 唉矮 扳本皚 鞍疤 唉公邦 岸司般 百昂 伴關(guān)按 胺皚 班系擺公把 哀司隘1.唉企業(yè)采權(quán)益法核百算的被投資公司阿。安公敖 瓣司佰2.伴對(duì)公司的投資采按權(quán)益法核算的投胺資者。稗公癌 安司靶3.搬公司董事長(zhǎng)或總敗經(jīng)理與他公司董傲事長(zhǎng)或總經(jīng)理為襖同一人，或具有佰配偶或二代以內(nèi)安關(guān)系公司。巴：巴4八

12、.藹公司的董事、監(jiān)板事、總經(jīng)理之配傲偶。搬5百.懊公司的董事長(zhǎng)、搬總經(jīng)理二代以內(nèi)岸親屬。案二、傲與關(guān)系人間之重八大交易事項(xiàng)礙1.阿采購(gòu)敖(唉加工費(fèi)用稗)凹本公司本年度芭及上年度向關(guān)系愛(ài)人購(gòu)買商品存貨骯(奧加工費(fèi)用壩)敖金額明細(xì)如下：翱本擺 隘 巴年哀 唉 翱度絆上班 艾 佰年邦 把 凹度背金額挨占本公司進(jìn)貨盎 昂凈額百分比拌 班金昂 般額藹占本公司進(jìn)貨鞍 案凈額百分比澳 唉公司襖公司班：辦：捌其他班合計(jì)版 * 壩請(qǐng)說(shuō)明采購(gòu)交易藹條件啊(把包括售價(jià)及付款熬條件壩)盎與非關(guān)系人差異拔情形。斑2.翱銷貨耙(白或加工收入搬)瓣本公司本年度及罷上年度售給關(guān)系熬人的商品按(搬加工收入吧)板，計(jì)有：巴本罷

13、柏年埃 般瓣 氨度礙上唉 岸扳 把年氨 傲埃 罷度熬金吧 疤額扒占本公司銷貨扒 板凈額百分比癌 耙金半 跋額暗占本公司銷貨背 罷凈額百分比邦 霸 疤公司吧公司瓣：版 半：凹其辦 矮他罷合敗 按計(jì)伴* 捌本年度雖未超過(guò)芭10%吧，惟兩年度中有把一年超過(guò)叭10%巴時(shí)，仍應(yīng)單獨(dú)列邦示。辦* 壩請(qǐng)說(shuō)明銷貨交易翱條件（包括售價(jià)背及收款條件）與扳非關(guān)系人差異情襖形。3.財(cái)產(chǎn)交易礙 壩請(qǐng)列示財(cái)產(chǎn)交易拜對(duì)象、價(jià)款及對(duì)佰當(dāng)期損益的影響挨。傲4.拜應(yīng)收帳款及應(yīng)付奧帳款藹 扒本公司與關(guān)系人敖的債權(quán)債務(wù)壩(佰均未計(jì)息熬)辦情形如下：伴本年搬度吧上年跋度耙余額埃百分比矮余額拌百分比般應(yīng)收帳款：胺公司跋公司背：柏應(yīng)付帳款

14、：按懊 盎公司皚：唉其他5.融資情形斑 斑本公司與關(guān)系人哎資金融通情形如把下：昂本扮 癌 疤 板年埃 背 拔 襖度隘最高余額擺 (藹萬(wàn)愛(ài) 跋元埃) 懊期末余額啊 (懊萬(wàn)背 巴元挨) 安利率區(qū)間頒全年度利息唉總額暗 (礙萬(wàn)元敗)笆應(yīng)收融資款：板 版 懊公把 俺司斑 罷 隘公頒 胺司襖 挨 哎：擺關(guān)系人借款：癌 暗 版公半 百司暗 暗 芭：版上按 百 愛(ài) 哎年罷 按 板 胺度靶最高余額敗 (百萬(wàn)罷 跋元捌) 艾期末余額稗 (疤萬(wàn)岸 扮元擺) 暗利率區(qū)間吧全年度利息吧總額胺 (埃萬(wàn)元半)伴應(yīng)收融資款：暗 把 艾公扮 版司鞍 耙 巴公昂 邦司芭 爸 安：奧關(guān)系人借款：唉 搬 拔公澳 伴司佰 鞍 啊：拜

15、上述資金融通交靶易，均未取具擔(dān)傲保品。皚6.敗票據(jù)背書(shū)及保證矮情形背截至本年底及上扒年底止，本公司擺為關(guān)系人票據(jù)背霸書(shū)及保證之余額八及明細(xì)如下：笆本年底安上年底隘公司柏公司扒：埃合計(jì)扳7.佰其俺 白他按(氨一把)挨租拜 扳賃(二)背書(shū)保證版(版三矮)靶其巴 礙他附表三骯現(xiàn)金收入、支付敖明細(xì)拜公司名稱耙: 霸班熬邦澳頒昂爸翱隘日期：吧承上結(jié)余笆期 間罷靶皚檔案：盎cashflo凹w唉B/F熬-安安吧時(shí)間：擺幣種矮%熬瓣懊巴扒承上結(jié)余：案RMB氨昂拔芭阿霸1. 收入：哎RMB半背擺扒1.1 翱?jī)?nèi)部按揭貸款把RMB啊安1.2 疤售房收入（現(xiàn)金背）跋RMB把矮1.3 案售房收入（按揭白貸款）瓣RMB傲

16、八1.4 艾收集團(tuán)公司轉(zhuǎn)款唉RMB俺靶1.5 笆收回保證金奧 拜RMB鞍皚1.6 邦其它籌資收入鞍RMB辦氨1.7 拔其它經(jīng)營(yíng)性收入懊RMB胺襖小計(jì)唉霸-擺-般拌擺2. 支出：伴翱2.1 翱支付工程款頒RMB半敖2.2 靶集團(tuán)內(nèi)部轉(zhuǎn)款拌RMB翱礙2.3 伴總裁借款版RMB跋扳2.4 盎存入按揭保證金捌RMB案擺2.5 鞍退房款吧RMB阿埃2.6 盎按揭月供款（還埃本付息）阿RMB愛(ài)俺2.案7般 胺期間費(fèi)用白R(shí)MB柏昂2.凹8俺 安工資及福利矮RMB拔叭2.扳9搬 哀已交稅金班RMB班頒2.1白0案 芭購(gòu)基金支出哎RMB跋霸2.1背1凹 翱其它籌資費(fèi)用柏RMB扮凹哎扳拜小計(jì)吧RMB案爸捌2.1皚

17、2安結(jié)余：壩RMB俺吧斑（項(xiàng)目可根據(jù)本邦公司實(shí)際情況增皚減和調(diào)整）啊 把 岸 敖 安 跋 氨 拜 稗附表四把固定資產(chǎn)及折舊疤增減變動(dòng)表凹固定資產(chǎn)原值及藹折舊增減變動(dòng)表拌(IN RMB擺)敖阿半安俺挨昂昂壩Fixed A按sset Sc翱hedule半原值白房屋挨家俱設(shè)備頒機(jī)器設(shè)備壩電器設(shè)備奧辦公設(shè)備版運(yùn)輸設(shè)備哀合計(jì)佰期初余額哎0鞍增加昂:襖Jan-03柏0盎Feb-03唉0挨Mar-03把0辦Apr-03半0按May-03把0哀Jun-03案0熬Jul-03拜0罷Aug-03藹0阿Sep-03吧0澳Oct-03矮0哎Nov-03挨0艾Dec-03稗0愛(ài)斑靶哀按岸背頒0埃0搬0八0笆0扮0絆0奧 柏減岸:骯賣出原值翱0盎靶敗捌板拜敗哎原值總數(shù)安0靶0鞍0艾0凹0疤0疤0拌