財(cái)務(wù)管理模式117

1、部門職能 MACROBUTTON EMPTYMCRO叭在此鍵入崗位名跋稱骯 唉財(cái)務(wù)中心部門名稱：熬 MACROBUTTON EMPTYMACOR疤在此鍵入崗位名捌稱岸 艾財(cái)務(wù)中心上級(jí)部門：董事會(huì)、總經(jīng)理下級(jí)部門：啊會(huì)計(jì)部、財(cái)務(wù)管扮理部、庫(kù)管部隘部門本職：礙公司財(cái)和物的管礙理主要職能：岸貫徹落實(shí)國(guó)家財(cái)疤經(jīng)法規(guī)，擬訂公襖司有關(guān)財(cái)務(wù)制度藹。藹開展公司的會(huì)計(jì)瓣核算和有關(guān)統(tǒng)計(jì)吧工作。岸進(jìn)行貨幣資金的瓣控制和管理。八制訂稅務(wù)籌劃方藹案，申報(bào)納稅。般指導(dǎo)、監(jiān)督、檢案查有關(guān)部門的財(cái)凹務(wù)工作。笆協(xié)調(diào)公司內(nèi)部各罷部門之間的財(cái)務(wù)辦關(guān)系。扳編制、分解公司斑年度預(yù)算，并按瓣系統(tǒng)落實(shí)指標(biāo)。熬分析公司的經(jīng)濟(jì)稗活動(dòng)和成本費(fèi)用

2、叭。哎審核經(jīng)濟(jì)合同內(nèi)背容，審核各項(xiàng)經(jīng)盎濟(jì)活動(dòng)。艾客戶信用調(diào)查、唉信用評(píng)估，建立搬相關(guān)客戶檔案。挨公司存貨、固定吧資產(chǎn)的盤點(diǎn)。翱監(jiān)督、檢查倉(cāng)儲(chǔ)般材料的收、發(fā)、俺存管理。百財(cái)務(wù)檔案資料的昂管理。巴協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)邦、銀行及其他機(jī)扳構(gòu)的關(guān)系。矮公司有關(guān)財(cái)務(wù)的氨業(yè)務(wù)培訓(xùn)與考核頒。部門職能 MACROBUTTON EMPTYMCRO班在此鍵入崗位名辦稱芭 挨會(huì)計(jì)部部門名稱：會(huì)計(jì)部上級(jí)部門：財(cái)務(wù)中心下屬崗位：罷總帳會(huì)計(jì)、成本百會(huì)計(jì)、銷售會(huì)計(jì)靶、制證會(huì)計(jì)、出耙納邦部門本職：安會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)絆監(jiān)督主要職能：罷參與制定公司財(cái)昂務(wù)規(guī)章制度。芭設(shè)置憑證、科目岸、賬簿、報(bào)表體安系，設(shè)置與公司阿相符的業(yè)務(wù)表格盎。敗資產(chǎn)、

3、負(fù)債、所稗有者權(quán)益、收入哎利潤(rùn)等項(xiàng)目核算癌。伴會(huì)計(jì)監(jiān)督和內(nèi)部吧稽核，保證賬賬案、賬表、賬實(shí)相哀符。般負(fù)責(zé)應(yīng)收、應(yīng)付俺款項(xiàng)的核算和管笆理。半會(huì)計(jì)報(bào)表、內(nèi)部敖核算報(bào)表的編制八、上報(bào)。拌辦理存貨、固定佰資產(chǎn)盤盈、盤虧敖和毀損的財(cái)務(wù)處耙理。唉負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)性和資隘本性支出業(yè)務(wù)的熬審核。唉參與稅務(wù)籌劃的般制訂，負(fù)責(zé)銷售懊資料收集，納稅捌資料的申報(bào)，按鞍規(guī)定時(shí)間納稅。邦會(huì)同庫(kù)管部進(jìn)行百存貨和在途材料吧的清查、盤點(diǎn)工阿作。柏公司的現(xiàn)金管理靶，辦理款項(xiàng)的收白付。佰會(huì)計(jì)檔案的管理癌，保密工作。部門職能 MACROBUTTON EMPTYMCRO翱在此鍵入崗位名胺稱凹 礙財(cái)務(wù)管理部部門名稱： MACROBUTTON E

4、MPTYMACOR癌在此鍵入崗位名唉稱案 罷財(cái)務(wù)管理部上級(jí)部門：財(cái)務(wù)中心下屬崗位：把管理會(huì)計(jì)、預(yù)算藹計(jì)劃員、商務(wù)審板核員、合同管理敖員部門本職：骯預(yù)算管理、經(jīng)營(yíng)柏狀況分析和經(jīng)濟(jì)岸活動(dòng)的審核主要職能：頒組織編制公司的癌年度預(yù)算和各部靶門預(yù)算。翱公司預(yù)算的監(jiān)控皚、平衡和調(diào)整。凹各部門費(fèi)用和成跋本的控制與分析伴。啊公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的拌分析。鞍監(jiān)督審查經(jīng)濟(jì)活背動(dòng)和經(jīng)濟(jì)合同的岸審查。八經(jīng)濟(jì)合同的監(jiān)督八和保管。般供應(yīng)商和客戶信俺用的評(píng)審。鞍固定資產(chǎn)的管理暗。部門職能庫(kù)管部部門名稱：庫(kù)管部上級(jí)部門：財(cái)務(wù)中心下屬崗位：澳原料庫(kù)管員、綜啊合庫(kù)管員、成品捌庫(kù)管員、裝卸工部門本職：庫(kù)存物資的管理主要職能：扮編制庫(kù)存臺(tái)賬

5、，柏建立健全庫(kù)存卡笆片。哀辦理各種物資收啊貨、發(fā)放手續(xù)。佰執(zhí)行倉(cāng)儲(chǔ)管理規(guī)芭定，做到庫(kù)存物擺資分類、存（碼巴）放，妥善保管癌。傲組織盤點(diǎn)，清查搬庫(kù)存物資。敗庫(kù)存報(bào)表、臺(tái)賬拔的登記管理，定翱期審核、上報(bào)。搬進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)場(chǎng)管百理，做好安全和把環(huán)境管理。啊報(bào)廢和呆滯物資拔的處理。翱所用工具、設(shè)備熬、設(shè)施的維護(hù)與熬保管工作。板庫(kù)管資料的保管案和保密工作。崗位描述財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位名稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)直接上級(jí)：董事長(zhǎng)、總經(jīng)理直接下級(jí)：壩會(huì)計(jì)部經(jīng)理、財(cái)搬務(wù)管理部經(jīng)理、拔庫(kù)管部經(jīng)理本職工作：敖負(fù)責(zé)公司財(cái)和物胺的管理工作直接責(zé)任：日常工作鞍隨時(shí)主動(dòng)了解掌艾握國(guó)家關(guān)于財(cái)務(wù)跋、稅務(wù)、現(xiàn)金管礙理、資產(chǎn)管理等案方面的法律、法安規(guī)和政

6、策的變化哀。稗檢查、了解下屬捌各個(gè)部門的工作般，分類進(jìn)行業(yè)務(wù)翱指導(dǎo)。八按照預(yù)算計(jì)劃監(jiān)疤督審核各部門成隘本費(fèi)用的開支。斑組織客戶信用調(diào)隘查、信用評(píng)估。捌組織審核各項(xiàng)經(jīng)辦濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)合艾同。熬審查每日的庫(kù)存八報(bào)表和銷售計(jì)劃安。礙審查公司的經(jīng)濟(jì)唉合同，對(duì)各部門背的工作提出相應(yīng)拌的建議。艾及時(shí)向總經(jīng)理和跋董事長(zhǎng)反饋公司骯的財(cái)務(wù)信息。瓣組織進(jìn)行各個(gè)部胺門的成本核算工叭作。皚組織進(jìn)行產(chǎn)品的澳成本核算工作。周工作傲協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)把、銀行及其他相背關(guān)機(jī)構(gòu)的關(guān)系，安在工作范圍內(nèi)，癌代表公司與外界跋聯(lián)絡(luò)，并保持良罷好的關(guān)系。扳每周查看合同執(zhí)鞍行情況，對(duì)于俺 皚萬(wàn)元的應(yīng)收帳款邦，即時(shí)作出督辦盎和催辦。礙檢查下屬各個(gè)

7、部板門周工作計(jì)劃的奧執(zhí)行情況，匯總唉結(jié)果，為月度績(jī)癌效考核積累基礎(chǔ)頒數(shù)據(jù)。柏查看公司各個(gè)部搬門的預(yù)算的執(zhí)行哎情況。懊組織進(jìn)行財(cái)務(wù)分哀析，向總經(jīng)理和案董事長(zhǎng)提出控制昂和管理的重點(diǎn)。擺每周五下午親自頒或委托下級(jí)部門隘檢查財(cái)務(wù)中心所凹屬辦公及責(zé)任區(qū)俺域的衛(wèi)生情況，靶并在檢查結(jié)果單扳上簽字。月工作板審批下級(jí)部門的絆預(yù)算方案和工作伴計(jì)劃，并進(jìn)行監(jiān)白督檢查。組織對(duì)靶財(cái)務(wù)中心內(nèi)部的板預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行協(xié)澳調(diào)和平衡。拜組織進(jìn)行公司的班月度預(yù)算平衡分襖析會(huì)，根據(jù)會(huì)議氨決議對(duì)預(yù)算進(jìn)行班調(diào)整。芭組織進(jìn)行公司報(bào)昂表的編制和上報(bào)版工作。拜查看庫(kù)存月報(bào)奧表、現(xiàn)金流唉量表、損益哀表、銷售月捌報(bào)表等報(bào)表。班每月組織經(jīng)濟(jì)活暗動(dòng)分析，

8、并向董絆事長(zhǎng)、總經(jīng)理提岸出經(jīng)營(yíng)建議、措襖施。稗組織財(cái)務(wù)管理部巴對(duì)在用物資進(jìn)行艾盤點(diǎn)。拌制定和修訂產(chǎn)品壩的銷售底價(jià)，經(jīng)皚批準(zhǔn)后，印發(fā)營(yíng)班銷中心。邦對(duì)月成本進(jìn)行分熬析，寫出成本分捌析報(bào)告，上報(bào)總翱經(jīng)理。胺每月組織財(cái)務(wù)人拌員進(jìn)行財(cái)務(wù)知識(shí)吧的學(xué)習(xí)，討論公翱司有關(guān)財(cái)務(wù)的政吧策。年度工作八根據(jù)公司預(yù)算吧計(jì)劃管理規(guī)定案，及時(shí)呈報(bào)財(cái)務(wù)把中心下年度的預(yù)按算草案。礙擬訂公司年度總矮預(yù)算，匯總、審熬核、調(diào)整公司各癌系統(tǒng)上報(bào)的月度氨預(yù)算。愛根據(jù)確定的年度昂預(yù)算制訂財(cái)務(wù)中哀心的年度工作計(jì)拜劃和工作目標(biāo)，岸按月進(jìn)行分解。凹每年組織一次財(cái)拌產(chǎn)的全面清查。皚進(jìn)行稅收籌劃，襖積極向董事長(zhǎng)和稗總經(jīng)理提出合理版避稅的建議。襖參與對(duì)

9、代理商和熬其他長(zhǎng)期客戶的拌評(píng)審，確定其信拜用等級(jí)。根據(jù)等癌級(jí)確定其最高代背理或賒銷定額。捌負(fù)責(zé)制定公司的辦經(jīng)營(yíng)報(bào)表。白負(fù)責(zé)檢查會(huì)計(jì)檔絆案的保管情況。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：艾對(duì)財(cái)務(wù)中心預(yù)算扒開支笆的合理支配負(fù)責(zé)巴。佰對(duì)財(cái)務(wù)中心工作罷目標(biāo)和工作計(jì)劃罷的完成負(fù)責(zé)。芭對(duì)財(cái)務(wù)中心的規(guī)瓣章制度的施行情暗況負(fù)責(zé)。半對(duì)財(cái)務(wù)中心主管爸的工作程序的執(zhí)傲行效果負(fù)責(zé)。骯對(duì)財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)艾檢查的規(guī)定的施敖行情況負(fù)責(zé)。哀對(duì)財(cái)務(wù)中心管轄鞍的設(shè)備設(shè)施的完艾好性負(fù)責(zé)。擺對(duì)財(cái)務(wù)中心所涉叭及的公司秘密的愛安全負(fù)責(zé)。暗對(duì)財(cái)務(wù)中心給公鞍司造成的影響負(fù)叭責(zé)。愛對(duì)所屬下級(jí)的紀(jì)把律行為、工作秩八序、整體精神面吧貌負(fù)責(zé)。礙對(duì)公司是否正確扮執(zhí)行國(guó)家財(cái)務(wù)法艾規(guī)

10、和財(cái)經(jīng)制度負(fù)班責(zé)。跋對(duì)公司會(huì)計(jì)核算按、財(cái)務(wù)管理、信百用評(píng)估、商務(wù)審芭核工作負(fù)責(zé)。俺對(duì)公司會(huì)計(jì)資料吧、會(huì)計(jì)檔案的安隘全保密負(fù)責(zé)。主要權(quán)力：般對(duì)財(cái)務(wù)中心所屬把員工和各項(xiàng)業(yè)務(wù)靶工作有管理權(quán)。愛對(duì)所屬下級(jí)的管骯理水平、業(yè)務(wù)水爸平和業(yè)績(jī)有考核半評(píng)價(jià)權(quán)。唉對(duì)所屬下級(jí)的工敗作爭(zhēng)議有裁決權(quán)傲。敗對(duì)直接下級(jí)的任暗命有提名權(quán)。班對(duì)隔級(jí)下級(jí)的任翱命有批準(zhǔn)權(quán)。扳對(duì)所屬下級(jí)的工鞍作有檢查權(quán)。胺對(duì)所屬下級(jí)獎(jiǎng)懲阿有建議權(quán)。艾對(duì)限額內(nèi)資金使扮用有批準(zhǔn)權(quán)。皚在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)對(duì)藹緊急事件有權(quán)宜矮處理權(quán)。笆在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)有吧代表公司與外界骯有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)矮聯(lián)絡(luò)的權(quán)力。拌有向董事長(zhǎng)和總霸經(jīng)理報(bào)告的權(quán)力捌。般對(duì)財(cái)務(wù)中心上報(bào)爸的財(cái)會(huì)報(bào)表、財(cái)辦

11、務(wù)分析報(bào)告的最百終審核權(quán)。版對(duì)采購(gòu)的審核權(quán)巴及限額審批權(quán)。管轄范圍：巴財(cái)務(wù)中心所屬員版工。凹財(cái)務(wù)中心所屬辦半公場(chǎng)所、衛(wèi)生責(zé)笆任區(qū)。板財(cái)務(wù)中心辦公用藹具、設(shè)施設(shè)備。疤會(huì)計(jì)檔案及資料皚。崗位描述會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位名稱：會(huì)計(jì)部經(jīng)理直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級(jí)：岸總帳會(huì)計(jì)、成本凹會(huì)計(jì)、銷售會(huì)計(jì)叭、制證會(huì)計(jì)、出翱納本職工作：安組織會(huì)計(jì)核算和版稅務(wù)籌劃工作直接責(zé)任：日常工作捌定期組織稽核工癌作，保證賬物、敖賬證、賬賬相符案，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)骯上報(bào)處理。耙對(duì)銷售業(yè)務(wù)的會(huì)百計(jì)核算進(jìn)行指導(dǎo)笆和監(jiān)督、檢查。拜及時(shí)向財(cái)務(wù)總監(jiān)白報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，斑審查后上報(bào)董事礙會(huì)、總經(jīng)理。案及時(shí)向有關(guān)部門凹報(bào)送相關(guān)業(yè)務(wù)報(bào)頒表及資料。疤組織進(jìn)行產(chǎn)

12、品的唉成本核算工作。骯檢查公司現(xiàn)金的俺管理工作。芭檢查公司的款項(xiàng)辦收付業(yè)務(wù)。周工作班協(xié)調(diào)與銀行及其半他相關(guān)機(jī)構(gòu)的關(guān)拜系。阿檢查下屬各個(gè)部伴門周工作計(jì)劃的拔執(zhí)行情況，匯總背結(jié)果，為月度績(jī)暗效考核積累基礎(chǔ)啊數(shù)據(jù)。拜組織進(jìn)行財(cái)務(wù)核鞍算，向財(cái)務(wù)總監(jiān)愛提交成本報(bào)表。襖向財(cái)務(wù)總監(jiān)提交爸財(cái)會(huì)報(bào)表。瓣每周五下午親自愛或委托下級(jí)部門敖檢查會(huì)計(jì)部所屬哀辦公及責(zé)任區(qū)域佰的衛(wèi)生情況，并昂在檢查結(jié)果單上罷簽字。月度工作霸會(huì)同庫(kù)管部進(jìn)行礙財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)工敖作。骯負(fù)責(zé)辦理資產(chǎn)盤按盈、盤虧和毀損佰的報(bào)批手續(xù)，根啊據(jù)批件組織賬務(wù)敖處理。辦負(fù)責(zé)稅務(wù)籌劃方癌案的制訂，并組辦織實(shí)施。癌定期與財(cái)務(wù)管理巴部、固定資產(chǎn)使凹用部門對(duì)在用固疤定

13、資產(chǎn)進(jìn)行賬、拜卡、物的核對(duì)及瓣賬務(wù)處理。矮對(duì)公司款項(xiàng)的收笆付的趨勢(shì)及時(shí)向氨財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)。扒組織編制公司的把會(huì)計(jì)報(bào)表、內(nèi)部艾核算報(bào)表，并進(jìn)柏行審核。愛負(fù)責(zé)稅務(wù)報(bào)表的背審核。年度工作壩參與公司會(huì)計(jì)制辦度的修訂工作。礙組織作好年度預(yù)搬算計(jì)劃資料的準(zhǔn)敗備工作。襖負(fù)責(zé)選擇和修訂笆公司的會(huì)計(jì)核算斑體系，報(bào)財(cái)務(wù)總辦監(jiān)審核。暗負(fù)責(zé)公司年度所壩有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的核艾算，編制年度會(huì)斑計(jì)報(bào)告。按按照財(cái)會(huì)制度及唉規(guī)定組織會(huì)計(jì)核唉算工作，及時(shí)、把準(zhǔn)確反映公司經(jīng)盎營(yíng)成果和財(cái)務(wù)狀按況。頒負(fù)責(zé)檢查和保管伴公司的財(cái)會(huì)檔案般。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：壩對(duì)會(huì)計(jì)核算工作拜的規(guī)范、合法性骯負(fù)責(zé)。扳對(duì)會(huì)計(jì)監(jiān)督的有版效性負(fù)責(zé)。八對(duì)上報(bào)的各種會(huì)安計(jì)報(bào)表的真實(shí)性

14、俺、準(zhǔn)確性、及時(shí)埃性負(fù)責(zé)。扳對(duì)各種會(huì)計(jì)資料熬的妥善保管與定愛期歸檔負(fù)責(zé)。主要權(quán)力：艾對(duì)不符合財(cái)經(jīng)法巴規(guī)和財(cái)會(huì)制度的靶原始憑證有拒絕斑入賬權(quán)。矮對(duì)會(huì)計(jì)憑證、賬啊薄有審核、檢查辦權(quán)。疤對(duì)不合理的費(fèi)用艾開支有監(jiān)督權(quán)和俺建議處理權(quán)。管轄范圍：芭會(huì)計(jì)部所屬員工傲。斑會(huì)計(jì)部所屬辦公岸場(chǎng)所及衛(wèi)生責(zé)任辦區(qū)。疤會(huì)計(jì)部所屬辦公唉用具、設(shè)施設(shè)備皚。會(huì)計(jì)檔案資料。崗位描述財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理崗位名稱：財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級(jí)：皚預(yù)算計(jì)劃員、管暗理會(huì)計(jì)、商務(wù)審艾核員、合同管理按員本職工作：藹負(fù)責(zé)公司的預(yù)算胺管理、財(cái)務(wù)分析愛、資產(chǎn)管理和客背戶信用評(píng)估工作昂。直接責(zé)任：日常工作暗檢查各個(gè)部門的隘預(yù)算計(jì)劃的完成案情

15、況，并進(jìn)行督敗辦。芭負(fù)責(zé)檢查各個(gè)部奧門各項(xiàng)費(fèi)用和成暗本支出的合理性邦。癌組織進(jìn)行公司經(jīng)伴濟(jì)活動(dòng)的審核，挨確保其合法性和擺經(jīng)濟(jì)性。爸進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，柏為公司經(jīng)營(yíng)決策俺提供信息。敖指導(dǎo)各個(gè)部門進(jìn)敗行費(fèi)用成本的控百制。矮參與公司金額在俺 巴 伴萬(wàn)元以上經(jīng)濟(jì)合愛同的簽定。伴對(duì)經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行邦審核，并監(jiān)督檢艾查其執(zhí)行情況。柏對(duì)公司新的供應(yīng)拔商和客戶建立評(píng)俺審檔案。巴負(fù)責(zé)掌管公司的岸合同專用章。翱負(fù)責(zé)建立公司固版定資產(chǎn)的臺(tái)帳、爸檔案的建立工作絆。案負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)調(diào)絆撥的財(cái)務(wù)手續(xù)的半辦理。周工作哎檢查各個(gè)部門的搬預(yù)算計(jì)劃的完成笆情況，會(huì)同相關(guān)鞍部門進(jìn)行預(yù)算差?yuàn)W異分析。澳檢查各個(gè)部門的礙費(fèi)用和成本的支挨出情況。耙每

16、周查看合同執(zhí)拔行情況，對(duì)于翱 拔萬(wàn)元的應(yīng)收帳款懊，即時(shí)作出督辦啊和催辦。埃檢查下屬各個(gè)部礙門周工作計(jì)劃的笆執(zhí)行情況，匯總巴結(jié)果，為月度績(jī)敖效考核積累基礎(chǔ)啊數(shù)據(jù)。頒進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，埃向財(cái)務(wù)總監(jiān)提出唉控制和管理的重岸點(diǎn)。昂每周五下午親自凹或委托下級(jí)部門奧檢查財(cái)務(wù)管理部辦所屬辦公及責(zé)任捌區(qū)域的衛(wèi)生情況芭，并在檢查結(jié)果敗單上簽字。月度工作絆負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)算計(jì)劃半執(zhí)行過(guò)程中的差芭異分析，并及時(shí)佰采取措施進(jìn)行調(diào)佰整。背組織召開公司的哀月度預(yù)算的分析愛平衡會(huì)，對(duì)預(yù)算敗進(jìn)行平衡和調(diào)整翱。班負(fù)責(zé)對(duì)各個(gè)部門拌的預(yù)算完成情況八進(jìn)行考核。昂每月及時(shí)向財(cái)務(wù)辦總監(jiān)提供月度財(cái)瓣務(wù)綜合分析，為柏公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)例骯會(huì)準(zhǔn)備相關(guān)材料背。瓣每

17、季度組織一次斑對(duì)供應(yīng)商和客戶板的信用等級(jí)的評(píng)昂審。爸對(duì)固定資產(chǎn)的臺(tái)愛帳、檔案的建立凹和更新情況進(jìn)行埃檢查。年度工作鞍負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)總監(jiān)巴提交年度預(yù)算執(zhí)靶行情況和分析報(bào)哎告。壩組織制訂公司成般本費(fèi)用計(jì)劃、財(cái)癌務(wù)收支計(jì)劃，提霸出費(fèi)用管理建議阿。絆組織完成財(cái)務(wù)總埃監(jiān)交辦的專題分白析和可行性分析癌報(bào)告。礙負(fù)責(zé)對(duì)公司的全擺年的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)挨行分析，提交下唉年度的預(yù)算、成凹本、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的搬控制方案。澳負(fù)責(zé)組織進(jìn)行公頒司所有固定資產(chǎn)俺的清查活動(dòng)。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：八對(duì)年度預(yù)算編制敗的可行性負(fù)責(zé)。埃財(cái)務(wù)管理部預(yù)算癌開支的合理支配背負(fù)責(zé)。班對(duì)財(cái)務(wù)管理部工半作目標(biāo)和工作計(jì)芭劃的完成負(fù)責(zé)。班對(duì)財(cái)務(wù)管理部主跋管的工作程序的懊執(zhí)行效

18、果負(fù)責(zé)。巴對(duì)財(cái)務(wù)管理部負(fù)白責(zé)檢查的規(guī)定的百施行情況負(fù)責(zé)。笆對(duì)財(cái)務(wù)管理部管斑轄的設(shè)備設(shè)施的笆完好性負(fù)責(zé)。礙對(duì)財(cái)務(wù)管理部所白涉及的公司秘密暗的安全負(fù)責(zé)。按對(duì)財(cái)務(wù)管理部給跋公司造成的影響罷負(fù)責(zé)。吧對(duì)所屬下級(jí)的紀(jì)吧律行為、工作秩凹序、整體精神面瓣貌負(fù)責(zé)。案對(duì)財(cái)務(wù)分析報(bào)告扮的及時(shí)性、準(zhǔn)確百性負(fù)責(zé)。主要權(quán)力：把對(duì)財(cái)務(wù)管理部所搬屬員工和各項(xiàng)業(yè)瓣務(wù)工作有管理權(quán)鞍。拌對(duì)所屬下級(jí)的管氨理水平、業(yè)務(wù)水阿平和業(yè)績(jī)有考核般評(píng)價(jià)權(quán)。扮對(duì)所屬下級(jí)的工霸作爭(zhēng)議有裁決權(quán)耙。爸對(duì)直接下級(jí)的任般命有提名權(quán)。安對(duì)所屬下級(jí)的工癌作有檢查權(quán)。藹對(duì)所屬下級(jí)的獎(jiǎng)暗懲有建議權(quán)。疤對(duì)限額內(nèi)資金的稗使用有審核權(quán)。拌在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)對(duì)氨緊急事件有權(quán)宜按

19、處理權(quán)。稗有要求各部門提柏供有關(guān)資料和報(bào)八表的權(quán)力。案有權(quán)參加經(jīng)濟(jì)活愛動(dòng)分析會(huì)。管轄范圍：拜財(cái)務(wù)管理部所屬唉員工。俺財(cái)務(wù)管理部所屬半辦公場(chǎng)所及衛(wèi)生吧責(zé)任區(qū)。翱財(cái)務(wù)管理部所屬矮辦公用具、設(shè)備伴設(shè)施。拌財(cái)務(wù)管理帳薄、板報(bào)表及資料。崗位描述 MACROBUTTON EMPTYMCRO跋在此鍵入崗位名叭稱擺 哀庫(kù)管部經(jīng)理崗位名稱：庫(kù)管部經(jīng)理直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級(jí)：統(tǒng)計(jì)員、庫(kù)管員本職工作：庫(kù)存物資管理直接責(zé)任：日常工作扳根據(jù)生產(chǎn)物料需暗求計(jì)劃，合理調(diào)挨度庫(kù)管部人員和耙設(shè)備把。矮查看庫(kù)管部預(yù)算拌的執(zhí)行情況。壩嚴(yán)格管理材料的愛驗(yàn)收入庫(kù)、儲(chǔ)存佰保管、發(fā)放、退翱貨、換貨等工作皚，把好數(shù)量、質(zhì)柏量和單據(jù)關(guān)。癌

20、負(fù)責(zé)成品入庫(kù)、翱發(fā)貨、倉(cāng)儲(chǔ)及退案貨驗(yàn)收的管理工皚作。艾監(jiān)督檢查庫(kù)管部擺的安全、文明庫(kù)爸管及庫(kù)區(qū)衛(wèi)生工般作。疤組織搞好庫(kù)區(qū)現(xiàn)伴場(chǎng)管理工作，做罷到分區(qū)妥善保管柏各類材料，物流癌順暢，管理便捷艾。凹審批各庫(kù)的出庫(kù)凹單、發(fā)貨單等出百庫(kù)憑證。霸組織叉車司機(jī)和哎庫(kù)管員及時(shí)完成哎裝、卸車和倒庫(kù)挨工作。岸檢查庫(kù)存臺(tái)賬的跋登記情況。暗會(huì)同財(cái)務(wù)中心和半采購(gòu)部制訂合理澳庫(kù)存量，不斷降叭低倉(cāng)儲(chǔ)成本。藹及時(shí)向財(cái)務(wù)總監(jiān)罷報(bào)告本部門的真敖實(shí)情況和有關(guān)數(shù)愛據(jù)。皚掌握和應(yīng)用現(xiàn)代埃倉(cāng)儲(chǔ)管理技術(shù)，岸實(shí)現(xiàn)物資存放標(biāo)唉準(zhǔn)化，不斷提高氨倉(cāng)儲(chǔ)管理水平。按監(jiān)督生產(chǎn)耗料，班杜絕流失浪費(fèi)，捌及時(shí)回收余料。周工作凹參加生產(chǎn)調(diào)度會(huì)吧，芭針對(duì)倉(cāng)庫(kù)管理

21、中澳產(chǎn)生的各種問(wèn)題稗，挨提出解決方案。佰每旬一次凹審閱統(tǒng)計(jì)員奧匯總編制的有關(guān)凹庫(kù)管伴的統(tǒng)計(jì)報(bào)表靶。爸評(píng)估庫(kù)管部的預(yù)凹算執(zhí)行情況。傲每周末將平時(shí)檢扮查各個(gè)崗位工作霸的情況匯總整理扮。匯總結(jié)果作為阿崗位平時(shí)考核成叭績(jī)，是月度考核背和述職的依據(jù)之癌一。靶每周五下午親自扒檢查庫(kù)管部所屬邦辦公及責(zé)任區(qū)域捌的衛(wèi)生情況，并稗在檢查結(jié)果單上巴簽字。月度工作板審閱、分析庫(kù)把存月報(bào)表，針吧對(duì)問(wèn)題及時(shí)做出霸工作調(diào)整。矮負(fù)責(zé)按月報(bào)庫(kù)存氨余額表與財(cái)務(wù)、胺采購(gòu)等有關(guān)部門阿對(duì)帳，并對(duì)發(fā)現(xiàn)斑的問(wèn)題及時(shí)作出疤處理。啊每月匯總各倉(cāng)庫(kù)佰上報(bào)的各類信息拌的報(bào)告，并從中?？偨Y(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)頒問(wèn)題，提出解決礙辦法，上報(bào)財(cái)務(wù)敗總監(jiān)。胺每月組織

22、各個(gè)倉(cāng)辦庫(kù)進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)笆工作，保證做到拜賬、卡、物相符瓣。跋每季度配合財(cái)務(wù)哀管理部組織倉(cāng)庫(kù)笆的盤點(diǎn)工作。邦每月進(jìn)行庫(kù)存結(jié)罷構(gòu)分析，作好報(bào)安損、報(bào)廢和超儲(chǔ)耙積壓物資的處理凹工作，盤活不良艾資產(chǎn)。班上報(bào)本月員工過(guò)扳失單和獎(jiǎng)勵(lì)申請(qǐng)岸單，將獎(jiǎng)勵(lì)面和啊獎(jiǎng)懲額度控制在頒有關(guān)獎(jiǎng)懲制度允笆許的范圍內(nèi)。班每月組織一次所擺屬員工培訓(xùn)，學(xué)暗習(xí)公司有關(guān)庫(kù)管熬的制度規(guī)定，形稗成培訓(xùn)資料存檔扳。對(duì)于不適應(yīng)的罷和反映強(qiáng)烈的條巴款要形成修訂建隘議文稿上報(bào)生產(chǎn)捌總監(jiān)。年度工作安每年第四季度，疤組織制訂庫(kù)管部稗的年度預(yù)算，并搬參與財(cái)務(wù)中心下吧年度預(yù)算和工作板計(jì)劃的制訂。熬審查、批準(zhǔn)庫(kù)管壩員和統(tǒng)計(jì)員制訂辦的工作計(jì)劃。八每年底向財(cái)務(wù)

23、總唉監(jiān)上報(bào)年度安全翱生產(chǎn)報(bào)告書，闡懊述各倉(cāng)庫(kù)面臨的傲現(xiàn)實(shí)和潛在的安胺全隱患，提出消八除隱患的方法和背建議。唉總結(jié)本年度倉(cāng)儲(chǔ)拜管理的情況，對(duì)頒執(zhí)行情況好的庫(kù)骯管員提出獎(jiǎng)勵(lì)申安請(qǐng)，報(bào)送生產(chǎn)總艾監(jiān)。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：佰對(duì)各項(xiàng)倉(cāng)庫(kù)管理笆指標(biāo)的完成負(fù)責(zé)瓣。矮對(duì)庫(kù)管部工作影板響公司整體工作氨的效果負(fù)責(zé)。頒對(duì)庫(kù)管部報(bào)表數(shù)搬據(jù)的真實(shí)性、邏礙輯性、準(zhǔn)確性負(fù)叭責(zé)。藹對(duì)各倉(cāng)庫(kù)的賬、扒卡、物的一致性盎、正確性負(fù)責(zé)。懊對(duì)各倉(cāng)庫(kù)安全、扮文明庫(kù)管及衛(wèi)生襖工作負(fù)責(zé)。扮對(duì)公司材料物資敖的廢料回收和盤扮活存量水平負(fù)責(zé)骯。鞍對(duì)庫(kù)管部工作程岸序和規(guī)章制度的般正確執(zhí)行負(fù)責(zé)。主要權(quán)力：拜對(duì)倉(cāng)庫(kù)安全、文胺明庫(kù)管和衛(wèi)生工藹作有監(jiān)督檢查權(quán)拜。挨對(duì)進(jìn)入

24、成品庫(kù)的俺退、換貨產(chǎn)品有按知情權(quán)。癌對(duì)倉(cāng)庫(kù)的各種單辦據(jù)、報(bào)表等資料奧有審核權(quán)。按對(duì)違反規(guī)定和程版序的入庫(kù)、出庫(kù)懊行為有拒絕權(quán)。管轄范圍：啊庫(kù)管部所屬員工班。板庫(kù)管部所屬辦公吧場(chǎng)所及衛(wèi)生責(zé)任皚區(qū)。奧庫(kù)管部所屬辦公擺用具、設(shè)備設(shè)施般。崗位描述出納崗位名稱：出納直接上級(jí)：會(huì)計(jì)部經(jīng)理本職工作：辦辦理銀行結(jié)算及唉現(xiàn)金管理。工作責(zé)任：板認(rèn)真執(zhí)行公司各扒項(xiàng)規(guī)章制度和工傲作程序，服從直伴接上級(jí)指揮和有百關(guān)人員的監(jiān)督檢壩查，保質(zhì)保量按罷時(shí)完成工作任務(wù)暗。盎執(zhí)行國(guó)家銀行結(jié)罷算制度和外匯結(jié)俺算制度。敖負(fù)責(zé)銀行結(jié)算，拔填寫銀行轉(zhuǎn)賬支皚票，上交會(huì)計(jì)部絆經(jīng)理簽章。懊根據(jù)審核無(wú)誤的稗銀行記賬憑證，伴辦理款項(xiàng)收付業(yè)按務(wù)。白及

25、時(shí)按序登記銀熬行存款日記賬，翱做到日清月結(jié)。耙核對(duì)銀行日記賬壩與總賬，保證賬笆賬相符。八月末核對(duì)銀行日啊記賬與銀行對(duì)賬埃單，編制余額調(diào)頒節(jié)表，及時(shí)查明斑賬單不符及未達(dá)骯賬項(xiàng)問(wèn)題。礙嚴(yán)格執(zhí)行支票管柏理制度，建立支拜票領(lǐng)用登記簿。靶貫徹執(zhí)行國(guó)家有皚關(guān)現(xiàn)金管理制度阿。阿嚴(yán)格審核繳款憑藹單，及時(shí)收回貨吧款。氨嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)氨金限額，不坐支按現(xiàn)金，不得以白芭條抵庫(kù)。吧嚴(yán)格審核付款憑伴證和審批手續(xù)，扳辦理各種應(yīng)付款伴項(xiàng)。辦及時(shí)序時(shí)登記現(xiàn)伴金日記賬，做到耙日清月結(jié)，賬款艾相符。跋嚴(yán)格執(zhí)行銀行提爸取現(xiàn)金的審批程背序。艾復(fù)核員工工資表拔,并發(fā)放工資。哀負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)專背用章。扳掌管保險(xiǎn)柜，保壩證庫(kù)存現(xiàn)金及有把價(jià)證

26、券等的安全靶與完整。保守公司秘密。岸積極參加培訓(xùn)活巴動(dòng)，努力鉆研本藹職工作，主動(dòng)提安出合理化建議。岸做好業(yè)務(wù)記錄以巴及記錄的保管或瓣移交工作。霸完成直接上級(jí)交襖辦的其他工作任壩務(wù)并及時(shí)復(fù)命。崗位描述成本會(huì)計(jì)崗位名稱：成本會(huì)計(jì)直接上級(jí)：會(huì)計(jì)部經(jīng)理本職工作：成本核算工作責(zé)任：翱認(rèn)真執(zhí)行公司各班項(xiàng)規(guī)章制度和工擺作程序，服從直骯接上級(jí)指揮和有扒關(guān)人員的監(jiān)督檢矮查，保質(zhì)保量按瓣時(shí)完成工作任務(wù)傲。襖參與擬訂切實(shí)可柏行的成本核算辦岸法。跋擬訂各類成本定皚額。拔核算產(chǎn)品成本，阿編報(bào)成本報(bào)表說(shuō)稗明。襖審核材料、成品吧的出入庫(kù)憑證，懊編制成本、費(fèi)用靶類會(huì)計(jì)憑證，報(bào)半會(huì)計(jì)部經(jīng)理審核懊后登帳。皚配合庫(kù)管部對(duì)庫(kù)邦存儲(chǔ)備

27、與周轉(zhuǎn)分傲析，參與庫(kù)存盤搬點(diǎn)。辦指導(dǎo)部門、車間背、班組開展經(jīng)濟(jì)疤核算并進(jìn)行監(jiān)督敖檢查。案編制公司基建項(xiàng)吧目成本計(jì)劃，提邦供有關(guān)的成本資板料。芭負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)和敗低值易耗品核算拔。安登記固定資產(chǎn)、胺低值易耗品的明岸細(xì)帳，月末與總般帳核對(duì)，保證帳皚帳相符。負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)工作。藹積極參加培訓(xùn)活?yuàn)W動(dòng)，努力鉆研本瓣職工作，主動(dòng)提盎出合理化建議。凹保守公司秘密。暗做好業(yè)務(wù)記錄以稗及記錄的保管或八移交工作。埃完成直接上級(jí)交昂辦的其他工作任藹務(wù)并及時(shí)復(fù)命。崗位描述銷售會(huì)計(jì)崗位名稱：銷售會(huì)計(jì)直接上級(jí)：會(huì)計(jì)部經(jīng)理本職工作：矮往來(lái)帳目處理和絆稅務(wù)辦理工作責(zé)任：襖認(rèn)真執(zhí)行公司各按項(xiàng)規(guī)章制度和工熬作程序，服從直氨接上級(jí)指揮和有

28、叭關(guān)人員的監(jiān)督檢百查，保質(zhì)保量按藹時(shí)完成工作任務(wù)阿。氨審核外來(lái)原始憑胺證,進(jìn)行記賬憑跋證的編制，登記奧銷售、往來(lái)明細(xì)般賬及應(yīng)交稅金明昂細(xì)帳。凹按照單位和個(gè)人藹進(jìn)行往來(lái)明細(xì)核暗算。哎定期與往來(lái)單位案、個(gè)人對(duì)賬，出礙具對(duì)賬單；月未盎填制應(yīng)收、應(yīng)付癌款報(bào)表。拔月未與營(yíng)銷中心巴進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，頒掌握銷售回款情邦況，月末下達(dá)應(yīng)版收賬款通知單。疤按規(guī)定清償應(yīng)付般、預(yù)收款項(xiàng)，控壩制債務(wù)賬務(wù)的償案付情況。壩匯總、編制公司疤各類稅務(wù)報(bào)表，愛月初在稅務(wù)部門八規(guī)定時(shí)間內(nèi)申報(bào)半納稅。耙辦理稅務(wù)年檢、跋發(fā)票認(rèn)購(gòu)等有關(guān)佰稅務(wù)手續(xù)。皚負(fù)責(zé)購(gòu)買普通發(fā)阿票、增值稅發(fā)票扳，開具發(fā)票并收埃取銷售發(fā)票記賬扮聯(lián)。按參與稅務(wù)籌劃方八案的制

29、訂，按照啊既定方案實(shí)施。柏參加稅務(wù)部門有安關(guān)會(huì)議，解釋公拜司有關(guān)部門（單俺位）提出的稅務(wù)背問(wèn)題，傳達(dá)稅務(wù)拔新政策。保守公司秘密。俺積極參加培訓(xùn)活絆動(dòng)，努力鉆研本扳職工作，主動(dòng)提搬出合理化建議。霸做好業(yè)務(wù)記錄以壩及記錄的保管或擺移交工作。胺定期向會(huì)計(jì)部經(jīng)扒理述職，完成會(huì)敗計(jì)部經(jīng)理交辦的辦其他工作任務(wù)并班及時(shí)復(fù)命。崗位描述制證會(huì)計(jì)崗位名稱：制證會(huì)計(jì)直接上級(jí)：會(huì)計(jì)部經(jīng)理本職工作：編制會(huì)計(jì)憑證工作責(zé)任：捌認(rèn)真執(zhí)行公司各敗項(xiàng)規(guī)章制度和工熬作程序，服從直耙接上級(jí)指揮和有霸關(guān)人員的監(jiān)督檢藹查，保質(zhì)保量按挨時(shí)完成工作任務(wù)扒。埃核對(duì)每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)捌務(wù)的審批手續(xù)是藹否符合公司的規(guī)懊定。昂根據(jù)審核無(wú)誤的邦原始憑證，編制

30、斑記帳憑證。案嚴(yán)格按公司規(guī)定背進(jìn)行差旅費(fèi)的審骯核。盎登記備用金、期唉間費(fèi)用的明細(xì)帳襖。跋月末將所記明細(xì)盎帳與總帳進(jìn)行核擺對(duì)，保證帳帳相按符。啊負(fù)責(zé)車隊(duì)、食堂襖的成本核算。絆參與定期與借款辦人對(duì)帳。八積極參加培訓(xùn)活唉動(dòng)，努力鉆研本哀職工作，主動(dòng)提皚出合理化建議。藹保守公司秘密。叭做好業(yè)務(wù)記錄以笆及記錄的保管或搬移交工作。頒完成直接上級(jí)交敖辦的其他工作任瓣務(wù)并及時(shí)復(fù)命。崗位描述總賬會(huì)計(jì)崗位名稱：佰 總賬會(huì)阿計(jì)直接上級(jí)：柏 會(huì)計(jì)部暗經(jīng)理 本職工作：澳負(fù)責(zé)公司總分類瓣核算、報(bào)表工作敖。工作責(zé)任：辦認(rèn)真執(zhí)行公司各奧項(xiàng)規(guī)章制度和工敖作程序，服從直霸接上級(jí)指揮和有班關(guān)人員的監(jiān)督檢凹查，保質(zhì)保量按昂時(shí)完成工作

31、任務(wù)敗。哎負(fù)責(zé)根據(jù)國(guó)家的稗有關(guān)規(guī)定，合理昂的設(shè)置會(huì)計(jì)核算俺科目。熬負(fù)責(zé)各科目的總安分類核算。凹負(fù)責(zé)公司無(wú)形資吧產(chǎn)、遞延資產(chǎn)核班算。叭負(fù)責(zé)公司損益類傲明細(xì)科目的核算埃。哎負(fù)責(zé)未分配利潤(rùn)隘和投入資本金、搬資本公積、盈余澳公積等所有者權(quán)絆益的核算。疤負(fù)責(zé)更新改造工半程支出核算。邦編制轉(zhuǎn)帳憑證并靶交會(huì)計(jì)部經(jīng)理復(fù)挨核后據(jù)以記賬。辦審核記帳憑證的罷正確性，編制匯邦總表并登記總帳阿。胺根據(jù)結(jié)賬后各科板目余額和發(fā)生額藹，編制資產(chǎn)負(fù)債百表、利潤(rùn)表、現(xiàn)懊金流量表及財(cái)務(wù)胺情況說(shuō)明書工作耙底稿，交財(cái)務(wù)總耙監(jiān)審核后編制正按式報(bào)表。保守公司秘密。艾積極參加培訓(xùn)活版動(dòng)，努力鉆研本凹職工作，主動(dòng)提隘出合理化建議。安做好會(huì)計(jì)檔

32、案的氨保管或移交工作扒。辦完成直接上級(jí)交罷辦的其他工作任伴務(wù)并及時(shí)復(fù)命。崗位描述預(yù)算計(jì)劃員崗位名稱： 預(yù)算計(jì)劃員直接上級(jí)：捌 財(cái)務(wù)管理部經(jīng)懊理本職工作：叭 編制預(yù)算并監(jiān)案督執(zhí)行情況。工作責(zé)任：案認(rèn)真執(zhí)行公司各暗項(xiàng)規(guī)章制度和工凹作程序，服從財(cái)熬務(wù)管理部經(jīng)理指搬揮和有關(guān)人員的百監(jiān)督檢查，保質(zhì)佰保量按時(shí)完成工礙作任務(wù)。愛負(fù)責(zé)擬訂預(yù)算計(jì)藹劃工作所需表單暗，經(jīng)批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)襖培訓(xùn)、監(jiān)督、指班導(dǎo)使用。翱在預(yù)測(cè)與決策的柏基礎(chǔ)上，按照制跋度規(guī)定和工作程哎序及時(shí)編報(bào)公司版預(yù)算。壩指導(dǎo)并支持公司愛各部門的預(yù)算編癌制工作。斑每月匯總、審查隘各部門預(yù)算執(zhí)行般情況。俺根據(jù)預(yù)算完成情阿況，分析偏離預(yù)凹算的程度與原因唉，向財(cái)務(wù)

33、管理部熬經(jīng)理提出調(diào)整、般改進(jìn)建議與措施哎。捌協(xié)助財(cái)務(wù)管理部矮經(jīng)理為公司預(yù)算半會(huì)議提供有關(guān)資扒料。敗為籌資、收購(gòu)、拌兼并等資金運(yùn)作擺提供預(yù)測(cè)分析和疤決策依據(jù)。保守公司秘密。八積極參加培訓(xùn)活扮動(dòng)，努力鉆研本阿職工作，主動(dòng)提吧出合理化建議。熬做好業(yè)務(wù)記錄以版及記錄的保管或扒移交工作。哀完成財(cái)務(wù)管理部板經(jīng)理交辦的其他凹工作任務(wù)并及時(shí)挨復(fù)命。崗位描述管理會(huì)計(jì)崗位名稱：管理會(huì)計(jì)直接上級(jí)：財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理本職工作：哎根據(jù)公司會(huì)計(jì)資暗料進(jìn)行財(cái)務(wù)分析工作責(zé)任：八認(rèn)真執(zhí)行公司各敗項(xiàng)規(guī)章制度和工伴作程序，服從直巴接上級(jí)指揮和有骯關(guān)人員的監(jiān)督檢頒查，保質(zhì)保量按矮時(shí)完成工作任務(wù)敖。鞍協(xié)助預(yù)算計(jì)劃員邦進(jìn)行預(yù)算控制。挨按月編

34、制成本愛費(fèi)用計(jì)劃和稗財(cái)務(wù)收支計(jì)劃礙，對(duì)各部門的成稗本費(fèi)用進(jìn)行監(jiān)控半。壩根據(jù)會(huì)計(jì)報(bào)表和斑銷售報(bào)表以及有板關(guān)的會(huì)計(jì)核算資吧料進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)傲的分析。敗組織召開進(jìn)行公艾司經(jīng)營(yíng)經(jīng)濟(jì)分析靶會(huì)。柏負(fù)責(zé)公司物資采案購(gòu)的比價(jià)。班根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)爸狀態(tài)，定期進(jìn)行伴趨勢(shì)分析。鞍管理跨年度會(huì)計(jì)埃檔案。拜負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)帳岸目處理工作。保守公司秘密。岸積極參加培訓(xùn)活搬動(dòng)，努力鉆研本矮職工作，主動(dòng)提愛出合理化建議。搬做好業(yè)務(wù)記錄以邦及記錄的保管或愛移交工作。笆完成直接上級(jí)交氨辦的其他工作任艾務(wù)并及時(shí)復(fù)命。崗位描述商務(wù)審核員崗位名稱：商務(wù)審核員直接上級(jí)：財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理本職工作：半對(duì)公司商務(wù)活動(dòng)扳進(jìn)行監(jiān)督。工作責(zé)任：氨認(rèn)真執(zhí)行公司

35、各敖項(xiàng)規(guī)章制度和工瓣作程序，服從財(cái)啊務(wù)管理部經(jīng)理指氨揮和有關(guān)人員的皚監(jiān)督檢查，保質(zhì)昂保量按時(shí)完成工拜作任務(wù)。邦對(duì)公司發(fā)生的經(jīng)敗濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合奧法性、合理性進(jìn)芭行審查、監(jiān)督。板對(duì)各類合同的經(jīng)啊濟(jì)內(nèi)容進(jìn)行審核癌，監(jiān)督執(zhí)行。擺參與對(duì)客戶的信唉用調(diào)查和信用評(píng)背估。背公司外部商業(yè)情辦報(bào)的收集匯總。阿負(fù)責(zé)公司對(duì)外的罷商務(wù)調(diào)查。保守公司秘密。拜積極參加培訓(xùn)活凹動(dòng)，努力鉆研本霸職工作，主動(dòng)提邦出合理化建議。笆定期向財(cái)務(wù)管理按部經(jīng)理述職。哀完成財(cái)務(wù)管理部奧經(jīng)理交辦的其他霸工作任務(wù)并及時(shí)哎復(fù)命。崗位描述合同管理員崗位名稱：合同管理員直接上級(jí)：財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理本職工作：班對(duì)公司經(jīng)濟(jì)合同昂進(jìn)行管理。工作責(zé)任：唉認(rèn)真執(zhí)行

36、公司各般項(xiàng)規(guī)章制度和工皚作程序，服從財(cái)班務(wù)管理部經(jīng)理指捌揮和有關(guān)人員的扳監(jiān)督檢查，保質(zhì)熬保量按時(shí)完成工八作任務(wù)。熬負(fù)責(zé)起草和編制敗公司合同的文本骯內(nèi)容。藹負(fù)責(zé)審核客戶和礙供應(yīng)商的格式合愛同，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及扳時(shí)提出。唉負(fù)責(zé)組織進(jìn)行重搬大合同的評(píng)審。扳負(fù)責(zé)對(duì)合同的簽拔定過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督捌和檢查。澳負(fù)責(zé)對(duì)已簽定的盎合同的履行情況敗進(jìn)行監(jiān)督和督辦胺。白負(fù)責(zé)保管經(jīng)濟(jì)合俺同并按程序進(jìn)行頒歸檔。保守公司秘密。啊積極參加培訓(xùn)活班動(dòng)，努力鉆研本艾職工作，主動(dòng)提扳出合理化建議。罷定期向財(cái)務(wù)管理爸部經(jīng)理述職。愛完成財(cái)務(wù)管理部扒經(jīng)理交辦的其他芭工作任務(wù)并及時(shí)案復(fù)命。崗位描述庫(kù)管員崗位名稱：庫(kù)管員直接上級(jí)：庫(kù)管部經(jīng)理本職工作：

37、庫(kù)存物資的管理工作責(zé)任：岸認(rèn)真執(zhí)行公司各俺項(xiàng)規(guī)章制度和工柏作程序，服從庫(kù)跋管部經(jīng)理指揮和礙有關(guān)人員的監(jiān)督頒檢查，保質(zhì)保量瓣按時(shí)完成工作任靶務(wù)。跋物資到庫(kù)負(fù)責(zé)填笆寫報(bào)驗(yàn)單報(bào)驗(yàn)。叭物資入庫(kù)時(shí)，必半須嚴(yán)格檢驗(yàn)，根跋據(jù)入庫(kù)單的俺數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)傲量符合要求方可哀入庫(kù)。熬加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存物資挨的管理，保存物斑資完好無(wú)損，存笆放合理、整齊美扒觀。襖物資入庫(kù)后要及巴時(shí)入賬，準(zhǔn)確登耙記。柏物資出庫(kù)時(shí)要做版到按制度辦事，愛手續(xù)不全不出庫(kù)白，如有特殊原因敗，需得到庫(kù)管部叭經(jīng)理和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)伴審批后方可出庫(kù)啊。百出庫(kù)后要及時(shí)按疤出庫(kù)單辦理芭物品的出庫(kù)手續(xù)霸，登記有關(guān)賬卡耙。霸定期盤點(diǎn)庫(kù)存，昂積極配合會(huì)計(jì)部愛做好每月的盤點(diǎn)癌和不

38、定期抽查工挨作，做到物卡相白符，帳卡相符，爸賬賬相符。奧每月末填報(bào)庫(kù)存把月報(bào)表。愛要檢查庫(kù)房有無(wú)哎隱患，做好日常安防火安全、防盜拌工作。保守公司秘密。澳積極參加培訓(xùn)活爸動(dòng)，努力鉆研本稗職工作，主動(dòng)提隘出合理化建議。熬做好業(yè)務(wù)記錄以邦及記錄的保管或斑移交工作。氨完成庫(kù)管部經(jīng)理爸交辦的其他工作礙任務(wù)并及時(shí)復(fù)命芭。跋CW-ZD-0捌1斑翱會(huì)計(jì)核算基本規(guī)百定敖總則扳為保證公司會(huì)計(jì)搬工作質(zhì)量，充分斑體現(xiàn)會(huì)計(jì)信息的襖可檢驗(yàn)性和實(shí)用藹性，特制定本規(guī)跋定。笆會(huì)計(jì)科目的運(yùn)用白及賬戶的設(shè)置，岸按企業(yè)會(huì)計(jì)制啊度執(zhí)行，財(cái)會(huì)跋人員不得任意更斑改定義，因業(yè)務(wù)伴需要新增科目時(shí)案，須由財(cái)務(wù)總監(jiān)氨提出，由董事會(huì)半和上級(jí)財(cái)政部門

39、敗批準(zhǔn)。核算方法頒實(shí)行愛“埃借貸記賬法癌”背。壩人民幣為記賬本俺位幣，外幣核算半實(shí)行絆“跋月初匯率制壩”扳。同時(shí)，根據(jù)幣啊種不同，分設(shè)相笆應(yīng)的外幣現(xiàn)金、暗外幣存款、外幣愛債權(quán)債務(wù)等賬戶扒。敖實(shí)行翱“罷權(quán)責(zé)發(fā)生制癌”昂。爸會(huì)計(jì)年度采用跋“吧日歷年度制伴”半。罷財(cái)產(chǎn)物資，按照芭實(shí)際成本核算。熬存貨的核算，采唉用稗“瓣永續(xù)盤存制爸”巴。記帳方式把采用收、付、轉(zhuǎn)敖賬三種憑證記賬靶。耙采用記賬憑證匯佰總表核算程序：案根據(jù)審核后的原笆始憑證填制記賬安憑證。骯根據(jù)記賬憑證編伴制記賬憑證匯總搬表。邦根據(jù)記賬憑證匯昂總表登記總分類耙賬。愛根據(jù)收、付款憑白證登記現(xiàn)金日記辦賬或銀行日記賬巴。愛根據(jù)記賬憑證及耙所附的

40、原始憑證矮登記各明細(xì)分類埃賬。板月終，根據(jù)總分澳類賬和各明細(xì)分捌類賬編制會(huì)計(jì)報(bào)跋表。記賬憑證匯阿總表的編制方法板是：根據(jù)一定時(shí)盎期的全部記賬憑靶證，按照相同科笆目歸類，定期匯頒總每一會(huì)計(jì)科目拌的借方本期發(fā)生盎額和貸方本期發(fā)辦生額，填寫在記靶賬憑證匯總表的柏相關(guān)欄內(nèi)，以反搬映全部會(huì)計(jì)科目岸的借方本期發(fā)生罷額和貸方本期發(fā)癌生額。記賬規(guī)則吧記賬須根據(jù)審核搬后的會(huì)計(jì)憑證。芭除按照會(huì)計(jì)核算半規(guī)定用會(huì)計(jì)編寫按的轉(zhuǎn)賬說(shuō)明作記懊賬依據(jù)外，其它佰記賬憑證都必須瓣以合法的原始憑敗證為依據(jù)。沒有敗合法的憑證，不背能登記賬簿，每把張記賬憑證應(yīng)由癌會(huì)計(jì)部經(jīng)理、會(huì)扒計(jì)復(fù)核、記帳，凹出納制證、簽字絆，按照核決權(quán)限氨需要有關(guān)

41、領(lǐng)導(dǎo)審啊批的業(yè)務(wù)，必須藹簽準(zhǔn)，不得省略唉。阿登記賬簿時(shí)用鋼扒筆書寫（除須復(fù)凹寫，不得使用圓瓣珠筆)。瓣記賬憑證和賬簿白上的會(huì)計(jì)科目以壩及子、細(xì)目用全擺稱，不得隨意簡(jiǎn)皚化或只使用科目澳代號(hào)。芭會(huì)計(jì)分錄的科目癌對(duì)應(yīng)關(guān)系，原則挨上一種經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)巴分別或匯總編一岸套分錄，不得將跋不同內(nèi)容的多種白經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)合并編癌制。扒明細(xì)賬應(yīng)隨時(shí)登安記，總賬定期登芭記，一般不超過(guò)骯10天。般記賬時(shí)須記明日盎期、憑證號(hào)碼和霸摘要，經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)埃的摘要不能過(guò)分邦簡(jiǎn)略，以保證內(nèi)般容清楚。記賬后唉，在記賬憑證上敗劃板吧號(hào)。 盎 版 矮 啊 懊 案 凹 礙 扒 艾 襖 隘 罷 愛 哎 扮 白 傲 般 耙 板 敗 邦 壩 百 瓣 瓣 罷

42、 藹 哀 耙 扮 頒 跋 癌 艾 凹 盎 唉記賬的文字和數(shù)翱字應(yīng)端正、清楚般、嚴(yán)禁刮擦、挖澳補(bǔ)或涂改，不得柏跳行隔頁(yè)。應(yīng)將藹空行或空頁(yè)劃斜襖紅線注銷。哀記賬發(fā)生錯(cuò)誤，芭用以下方法更正壩：爸記賬前發(fā)現(xiàn)記賬伴憑證有錯(cuò)誤，應(yīng)半重制記賬憑證。埃記賬后發(fā)現(xiàn)記賬背憑證中會(huì)計(jì)科目盎、借貸方向或金盎額錯(cuò)誤時(shí)，先用吧紅字填制一套與埃原用科目、借貸拌方向和金額相同頒的記賬憑證，以凹沖銷原來(lái)的記錄皚，然后重新填制敗正確的記賬憑證凹，一并登記入賬奧。如果會(huì)計(jì)科目癌和借貸方向正確吧，只是金額錯(cuò)誤百，也可另行填制叭記賬憑證，增加壩或沖減相差的金昂額。更正后應(yīng)在絆摘要中注明原記靶賬憑證的日期和捌號(hào)碼，以及更正叭的理由和依據(jù)

43、。般報(bào)出會(huì)計(jì)報(bào)表阿后發(fā)現(xiàn)記賬差柏錯(cuò)時(shí)，如不需要阿變更原來(lái)報(bào)表按的，可以填制靶正確的記賬憑證按，一并登記入賬鞍。如果會(huì)計(jì)科目跋和借貸方向正確襖，只是金額錯(cuò)誤班，也可另行填制罷記賬憑證，增加熬或沖減相差的金敖額。更正后應(yīng)在伴摘要中注明原記吧賬憑證的日期和百號(hào)碼，以及更正稗的理由和依據(jù)。皚更正跨年度錯(cuò)誤胺，不得使用紅字阿更正法，應(yīng)另行扮填制蘭字調(diào)整憑矮證。擺下列事項(xiàng)，可用胺紅字更正法沖賬哀：挨經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)完成后巴，發(fā)生退回或退斑出。盎經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)計(jì)算錯(cuò)跋誤而發(fā)生多付或懊多收。搬賬戶的借方或貸懊方發(fā)生額需要保吧持一個(gè)方向。班其它必須沖銷原按記數(shù)字的事項(xiàng)。昂各賬戶在賬頁(yè)記版滿后接記次頁(yè)時(shí)靶，需要加計(jì)發(fā)生敗額的賬

44、戶，應(yīng)將般加計(jì)的借貸發(fā)生疤總額和結(jié)出的余拜額記在次頁(yè)的第埃一行內(nèi)，并在摘案要欄注明般“凹承前頁(yè)矮”擺。昂月、年度末，記暗賬結(jié)束后應(yīng)進(jìn)行百結(jié)賬，為了便于哎結(jié)轉(zhuǎn)成本和編制斑會(huì)計(jì)報(bào)表，需要柏匯總發(fā)生額的賬案戶，應(yīng)分別結(jié)出扮月份和年度發(fā)生拜額，在摘要欄注懊明礙“佰本月合計(jì)板”背、和辦“敗本年累計(jì)癌”拔的字樣。在月結(jié)壩數(shù)字下端均劃單耙紅線，在年結(jié)數(shù)奧字下端劃雙紅線把。不需要加計(jì)發(fā)叭生額的賬戶，應(yīng)啊隨時(shí)結(jié)出余額，皚并在月份余額下氨端劃單紅線，在叭年度余額下端劃扒雙紅線。翱編制會(huì)計(jì)報(bào)表耙前，必須把總骯賬和明細(xì)賬記載懊齊全，試算平衡奧。每個(gè)科目的藹明細(xì)賬中，各皚賬戶的數(shù)額相加半總，與同科目的百總賬數(shù)額核對(duì)相爸

45、符。并據(jù)以編制隘科目余額表絆。不允許先出澳報(bào)表，后補(bǔ)記八賬簿。案年度更換新賬時(shí)埃，需要結(jié)轉(zhuǎn)上年奧度的余額，可直斑接過(guò)到新賬的第隘一行，并在摘要懊欄內(nèi)注明藹“愛上年結(jié)轉(zhuǎn)靶”癌字樣。必要時(shí)，爸詳細(xì)注明余額的拜組成內(nèi)容，在舊唉賬的最后一行數(shù)八字下面注明擺“拜結(jié)轉(zhuǎn)下年扒”皚字樣。翱對(duì)賬：罷對(duì)賬是為了保證愛賬證相符，賬賬扮相符，賬實(shí)相符案。具體內(nèi)容如下按：疤賬證核對(duì)：是指隘總賬、明細(xì)分類愛賬以及現(xiàn)金和銀盎行存款日記賬等阿記錄與會(huì)計(jì)憑證安(記賬憑證及其鞍所附的原始憑證吧)的核對(duì)，這種矮核對(duì)，主要是在藹日常編制憑證和百記賬過(guò)程中進(jìn)行骯。月終如果發(fā)現(xiàn)敗賬證不符，應(yīng)對(duì)拌賬簿記錄與會(huì)計(jì)啊憑證進(jìn)行核對(duì)，挨以保證賬證

46、相符懊。艾賬賬核對(duì)：主要翱是總賬各賬戶期柏末余額與各明細(xì)骯賬（或日記帳）拜賬面余額相核對(duì)胺；會(huì)計(jì)部門各種巴財(cái)產(chǎn)物資明細(xì)賬阿期末余額與財(cái)產(chǎn)熬物資管理部門和盎使用部門的臺(tái)賬頒相核對(duì)等。白賬實(shí)核對(duì)：第一傲類情況是現(xiàn)金日巴記賬的賬面余額背與現(xiàn)金實(shí)際庫(kù)存伴數(shù)額每日相核對(duì)邦，銀行存款日記哎賬的賬面余額與版開戶銀行對(duì)賬斑單每月相核對(duì)瓣，第二類情況是板各種財(cái)產(chǎn)物資明哎細(xì)賬的賬面余額叭與財(cái)產(chǎn)物資的盤胺點(diǎn)表及實(shí)物相核翱對(duì)，各種往來(lái)賬搬款明細(xì)賬的賬面瓣余額與有關(guān)債權(quán)叭債務(wù)單位的賬目盎（詢證函回復(fù)）唉核對(duì)等。財(cái)務(wù)報(bào)告案財(cái)務(wù)報(bào)告是佰根據(jù)期末對(duì)賬后稗賬面財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和敖其他核算資料編拔制，用以反映公絆司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)叭營(yíng)成果的

47、書面文八件，主要包括：瓣資產(chǎn)負(fù)債表白、利潤(rùn)表、矮現(xiàn)金流量表爸、利潤(rùn)分配表哎、存貨表壩、固定資產(chǎn)及襖累計(jì)折舊表、岸在建工程表阿、無(wú)形資產(chǎn)及斑其他資產(chǎn)表、挨外幣資金情況拔表、應(yīng)交增瓣值稅明細(xì)表、哎銷售費(fèi)用明細(xì)靶表、管理費(fèi)按用明細(xì)表、拜制造費(fèi)用明細(xì)表版、產(chǎn)品生產(chǎn)熬成本及銷售成本案表、應(yīng)上交般應(yīng)彌補(bǔ)款項(xiàng)表埃、財(cái)務(wù)指標(biāo)補(bǔ)佰充資料、會(huì)計(jì)哎報(bào)表附注、財(cái)務(wù)藹情況說(shuō)明書。阿 會(huì)計(jì)報(bào)表附注柏的主要內(nèi)容是：靶對(duì)外投資的計(jì)價(jià)啊方法。哀存貨的計(jì)價(jià)方法捌。阿固定資產(chǎn)折舊方笆法。擺各種準(zhǔn)備金提取襖方法。岸收入確認(rèn)及結(jié)算班方式等。板財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書版的主要內(nèi)容是：啊公司的加工生產(chǎn)案計(jì)劃完成情況。拌公司的利潤(rùn)和盈隘利能力分析。懊

48、其他壩“拜或有事項(xiàng)愛”百說(shuō)明。癌經(jīng)營(yíng)管理中存在挨問(wèn)題、措施及公瓣司的發(fā)展趨勢(shì)。附則斑本規(guī)定由財(cái)務(wù)中案心制訂并解釋。敗本規(guī)定報(bào)董事長(zhǎng)板批準(zhǔn)后施行。與捌國(guó)家有關(guān)新頒布襖制度相抵觸時(shí)，骯按國(guó)家有關(guān)制度襖執(zhí)行。挨本規(guī)定由財(cái)務(wù)中疤心負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行安。八CW-ZD-0鞍2版預(yù)算計(jì)劃管理規(guī)鞍定總則罷為建立健全公司挨財(cái)務(wù)管理工作目奧標(biāo)，動(dòng)態(tài)監(jiān)控生昂產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)行情況半，促進(jìn)公司健康霸有序的發(fā)展，特耙制定本規(guī)定。笆財(cái)務(wù)中心為財(cái)務(wù)巴預(yù)算的編制部門哎，公司所屬各部芭門負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行襖，財(cái)務(wù)管理部負(fù)辦責(zé)監(jiān)督執(zhí)行情況鞍。稗本規(guī)定重點(diǎn)規(guī)范熬公司所屬各部門疤的預(yù)算計(jì)劃編制唉、分解落實(shí)、分跋析考核等工作行唉為。財(cái)務(wù)預(yù)算分類辦預(yù)算按照

49、管理性佰質(zhì)劃分為銷售計(jì)霸劃、成本費(fèi)用計(jì)藹劃、利潤(rùn)計(jì)劃、傲財(cái)務(wù)收支計(jì)劃等盎種類；按編制時(shí)盎間劃分為年度預(yù)皚算、月度預(yù)算和把臨時(shí)預(yù)算三種預(yù)擺算管理方式。耙年度預(yù)算：是由把公司最高決策層叭結(jié)合各方面因素邦提出的全年主要艾經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。年度案預(yù)算由財(cái)務(wù)總監(jiān)笆協(xié)助總經(jīng)理匯總敖編制，由董事長(zhǎng)邦批準(zhǔn)。礙月度預(yù)算：是由俺公司所屬各部門案，根據(jù)年度預(yù)算傲目標(biāo)和當(dāng)前實(shí)際半情況，逐月滾動(dòng)拌提出的具體實(shí)施懊計(jì)劃。月度預(yù)算靶由財(cái)務(wù)總監(jiān)匯總耙編制，由總經(jīng)理哎批準(zhǔn)。伴臨時(shí)預(yù)算：是由阿無(wú)固定工期的特邦殊項(xiàng)目或由承擔(dān)把某項(xiàng)臨時(shí)的交辦巴任務(wù)，根據(jù)管理啊需要提出的專項(xiàng)艾預(yù)算計(jì)劃。由經(jīng)傲辦單位提出基本愛資料，財(cái)務(wù)中心壩預(yù)算計(jì)劃員匯總絆編

50、制，財(cái)務(wù)總監(jiān)絆批準(zhǔn)下達(dá)。皚各類預(yù)算計(jì)劃的傲定義和審批權(quán)限啊，可經(jīng)董事長(zhǎng)依澳據(jù)客觀需要做相阿應(yīng)調(diào)整。岸預(yù)算與計(jì)劃的編八制下達(dá)哀銷售預(yù)算計(jì)劃編皚制的程序和日程熬安排。扮營(yíng)銷中心將各銷癌售部上報(bào)的銷售伴資料進(jìn)行匯總整翱理后，編制年、隘月的銷售預(yù)算計(jì)愛劃報(bào)送公司財(cái)務(wù)矮中心財(cái)務(wù)管理部礙。年報(bào)時(shí)間于1骯2月上旬，月報(bào)瓣時(shí)間于每月25芭日前。耙營(yíng)銷中心將所有扮銷售合同訂單匯傲總整理，按各類艾的品種、數(shù)量、艾規(guī)格、單價(jià)，以癌人民幣計(jì)算總額隘報(bào)送公司財(cái)務(wù)中凹心財(cái)務(wù)管理部。邦年報(bào)時(shí)間為12稗月上旬，月報(bào)為扒每月25日前。板公司財(cái)務(wù)中心財(cái)柏務(wù)管理部根據(jù)營(yíng)吧銷中心報(bào)送的銷版售額計(jì)劃再進(jìn)行哎，編制出公司的板年度（月度）

51、銷阿售預(yù)算計(jì)劃草案版，上報(bào)董事會(huì)、般總經(jīng)理批準(zhǔn)后下叭達(dá)，這是公司其懊他所有預(yù)算的依艾據(jù)。年報(bào)的日期靶為12月中旬，矮月報(bào)日期為每月把28日前。奧每月25日前，拌各系統(tǒng)總監(jiān)、部哎門經(jīng)理和有關(guān)崗阿位必須向財(cái)務(wù)管爸理部提供本月計(jì)笆劃預(yù)計(jì)完成情況埃和下月目標(biāo)，據(jù)拌以編制滾動(dòng)式月唉度計(jì)劃。經(jīng)財(cái)務(wù)安總監(jiān)和有關(guān)會(huì)議熬平衡批準(zhǔn)后，于般30日前由總經(jīng)阿理批準(zhǔn)下發(fā)至主暗管級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)。疤月度成本費(fèi)用計(jì)愛劃。主要內(nèi)容必昂須包含生產(chǎn)成本扳、制造費(fèi)用、營(yíng)鞍銷費(fèi)用、管理費(fèi)爸用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和俺營(yíng)業(yè)外支出等其矮他費(fèi)用。阿月度利潤(rùn)計(jì)劃。皚主要內(nèi)容應(yīng)包括挨國(guó)內(nèi)銷售收入、八銷售成本、銷售白稅金、期間費(fèi)用擺和預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)背總額。懊月度財(cái)

52、務(wù)收支計(jì)奧劃。該計(jì)劃僅反芭映公司的人民幣唉收支預(yù)計(jì)完成情皚況和次月的安排柏。計(jì)劃批準(zhǔn)后，巴財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)罷理分別按照核決挨權(quán)限認(rèn)真執(zhí)行，案除矮“頒董事長(zhǎng)基金昂”壩臨時(shí)解決計(jì)劃外捌事項(xiàng)，支出項(xiàng)目扮不得串項(xiàng)使用和奧突破。癌月度外匯結(jié)算計(jì)埃劃。會(huì)計(jì)部每月百25日前向財(cái)務(wù)白中心預(yù)算計(jì)劃員翱提供結(jié)匯和付匯白預(yù)測(cè)。主要內(nèi)容爸必須包含L/C翱結(jié)算和T/T結(jié)耙算在內(nèi)的全部外版匯收、付、轉(zhuǎn)、澳貸、存等業(yè)務(wù)活半動(dòng)。氨年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算。跋每年12月20靶日前，財(cái)務(wù)總監(jiān)按和總經(jīng)理必須向骯董事長(zhǎng)書面遞交笆本年計(jì)劃預(yù)計(jì)完捌成情況和下年經(jīng)哀營(yíng)預(yù)測(cè)的報(bào)告。把由財(cái)務(wù)總監(jiān)協(xié)助岸董事長(zhǎng)草擬下年八的預(yù)算草案，經(jīng)壩總監(jiān)級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和有瓣關(guān)專家討

53、論通過(guò)啊后，由財(cái)務(wù)總監(jiān)拔組織有關(guān)計(jì)劃編跋制人員詳細(xì)分解奧，其項(xiàng)目達(dá)到指疤導(dǎo)月度計(jì)劃的要斑求。年度預(yù)算必癌須于12月30啊日前連同下年元班月份的系列月度埃計(jì)劃同時(shí)下發(fā)至爸公司所屬各部門白。阿在計(jì)劃編制和執(zhí)板行過(guò)程中，因特爸殊情況無(wú)法確定絆年度回款目標(biāo)而哀影響月度計(jì)劃下拌發(fā)時(shí)，由財(cái)務(wù)總笆監(jiān)負(fù)責(zé)起草備用背籌資方案，同時(shí)凹提交資金平衡會(huì)鞍，內(nèi)容主要包括皚：賒購(gòu)方案、推艾遲一般性支出方耙案、清欠方案和按貸款方案。經(jīng)董稗事長(zhǎng)或總經(jīng)理批氨準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)總監(jiān)挨組織落實(shí)并監(jiān)督襖完成情況。把緊急籌資到位時(shí)稗，財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)奧向總經(jīng)理書面提艾出臨時(shí)支出安排佰，批準(zhǔn)后，負(fù)責(zé)柏召集有關(guān)負(fù)責(zé)人版參加臨時(shí)資金協(xié)版調(diào)會(huì)，落實(shí)資金凹

54、用途并實(shí)施。 反饋與分析靶財(cái)務(wù)中心會(huì)計(jì)部澳必須按照財(cái)務(wù)中唉心統(tǒng)一要求，按澳計(jì)劃同口徑分別斑設(shè)置明細(xì)帳或輔叭助臺(tái)帳并及時(shí)登俺記和匯總。奧財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)管辦理部按月向財(cái)務(wù)愛總監(jiān)、總經(jīng)理、拜有關(guān)部門和生產(chǎn)拔單位報(bào)送預(yù)算計(jì)哎劃執(zhí)行統(tǒng)計(jì)結(jié)果把。柏月度計(jì)劃的實(shí)際盎完成結(jié)果，會(huì)計(jì)百部于次月7個(gè)工按作日內(nèi)向財(cái)務(wù)管安理部預(yù)算計(jì)劃員懊上報(bào)，針對(duì)差額頒另附文字說(shuō)明。叭財(cái)務(wù)管理部根據(jù)背合并匯總的公司百總體指標(biāo)完成情佰況進(jìn)行預(yù)算差異八分析，于9日前案上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、擺總經(jīng)理和董事長(zhǎng)拌。哀年度財(cái)務(wù)報(bào)告伴結(jié)束之后的3拌個(gè)工作日內(nèi)，預(yù)襖算計(jì)劃員必須對(duì)跋應(yīng)年度預(yù)算所列拌項(xiàng)目按可比口徑阿報(bào)告結(jié)果先由財(cái)捌務(wù)管理部經(jīng)理審敖核，再經(jīng)財(cái)務(wù)總

55、哎監(jiān)審批后報(bào)送總案經(jīng)理和董事長(zhǎng)。襖計(jì)劃的種類及其頒指標(biāo)項(xiàng)目，必須癌根據(jù)不同時(shí)期的皚管理工作重點(diǎn)，伴結(jié)合系統(tǒng)性和可芭行性原則，不斷案改進(jìn)和完善。安計(jì)劃完成結(jié)果的敖分析工作，包括霸與計(jì)劃目標(biāo)對(duì)比佰分析、與上年同把期對(duì)比分析、與哎歷史最好水平對(duì)爸比分析、與同行靶業(yè)對(duì)比分析和趨澳勢(shì)分析。個(gè)別內(nèi)絆部指標(biāo)要進(jìn)行各絆部門之間的對(duì)比澳分析。吧預(yù)算的編制工作瓣和指標(biāo)執(zhí)行情況白考核，由財(cái)務(wù)管傲理部經(jīng)理負(fù)責(zé)按吧計(jì)劃性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)敗活動(dòng)特點(diǎn)協(xié)助人伴力資源部制訂專岸項(xiàng)考核方案，報(bào)擺總經(jīng)理批準(zhǔn)后組搬織實(shí)施。附則耙本規(guī)定由財(cái)務(wù)中翱心制訂，報(bào)總經(jīng)盎理審核，董事長(zhǎng)骯批準(zhǔn)后生效。笆本規(guī)定由財(cái)務(wù)中傲心負(fù)責(zé)解釋并貫霸徹落實(shí)。盎本規(guī)定由財(cái)

56、務(wù)管拜理部考核執(zhí)行情跋況。頒本規(guī)定自頒布之熬日起執(zhí)行。敖CW-ZD-0暗3般財(cái)務(wù)分析撰寫規(guī)擺定總則白為了規(guī)范公司的挨財(cái)務(wù)分析內(nèi)容和半格式，全面揭示愛經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其效傲果，切實(shí)發(fā)揮財(cái)傲務(wù)分析在企業(yè)管爸理中的作用，特澳制定本規(guī)定。埃本規(guī)定適應(yīng)于本凹公司的所有核算皚項(xiàng)目和單位。礙財(cái)務(wù)分析的經(jīng)濟(jì)疤指標(biāo)白各項(xiàng)指標(biāo)數(shù)值的拔計(jì)算填列。罷各指標(biāo)的計(jì)算口瓣徑和格式按附表芭企業(yè)財(cái)務(wù)分析礙表進(jìn)行。邦表中的計(jì)劃數(shù)指唉各部門每年度的壩計(jì)劃指標(biāo)數(shù)。哀揭示產(chǎn)品銷售率霸及上年同期對(duì)比阿的增減狀況。阿投資收益率指標(biāo)扮只限于年度分析礙填列。財(cái)務(wù)狀況分析哎生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況分伴析。從產(chǎn)量、產(chǎn)隘值、質(zhì)量及銷售伴等方面對(duì)公司本捌期的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活

57、絆動(dòng)與上年同期水般平作對(duì)比說(shuō)明。成本費(fèi)用分析。熬原材料消耗、動(dòng)凹力消耗與上期對(duì)笆比增減變化情況岸，對(duì)變化原因作佰出分析說(shuō)明。氨管理費(fèi)用與銷售壩費(fèi)用的增減變化隘情況奧(邦與上期對(duì)比熬)骯并分析變化的原笆因，對(duì)業(yè)務(wù)費(fèi)、柏銷售傭金單列分胺析。盎以本期各產(chǎn)品產(chǎn)拜量銷售額大小為霸依據(jù)確定本公司捌主要產(chǎn)品，分析稗其銷售毛利，并皚根據(jù)具體情況分白析降低產(chǎn)品單位昂成本的可行途徑翱。利潤(rùn)分析埃分析主營(yíng)業(yè)務(wù)利哎潤(rùn)占利潤(rùn)總額的阿比例。藹對(duì)各項(xiàng)投資收益版、匯兌損益及其矮他營(yíng)業(yè)收入作出般說(shuō)明。按分析利潤(rùn)構(gòu)成情敖?jīng)r及其原因。辦資金的籌集與運(yùn)吧用狀況分析。存貨分析跋根據(jù)產(chǎn)品銷售率半分析本公司產(chǎn)銷版平衡情況。熬分析存貨積壓的

58、凹形成原因及存貨案完好程度。擺本期核銷庫(kù)存積皚壓產(chǎn)品的分析，岸包括處理的數(shù)量百、金額及導(dǎo)致的芭損失。應(yīng)收帳款分析艾分析金額較大的拔應(yīng)收帳款形成原耙因及處理情況，熬包括催收或訴訟柏的進(jìn)展情況。皚本期未收回貨款跋的銷售收入占總矮銷售收入的比例皚，對(duì)比例較大的安應(yīng)說(shuō)明原因。隘在應(yīng)收帳款中，耙非應(yīng)收貨款部分暗的金額，包括預(yù)奧付貨款、定金及翱借給外單位的款頒項(xiàng)等，對(duì)于借給暗外單位和其他用骯途而掛應(yīng)收帳款盎科目的款項(xiàng)應(yīng)單隘獨(dú)列出并作出說(shuō)吧明。澳季度、年度分析盎應(yīng)對(duì)應(yīng)收帳款進(jìn)白行帳齡分析，予罷以分類說(shuō)明。負(fù)債分析。傲據(jù)資產(chǎn)負(fù)債率分佰析企業(yè)的償債能襖力及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的佰大小。扒分析本期增加的瓣借款的使用狀況啊。暗

59、季度分析和年度拌分析應(yīng)根據(jù)各項(xiàng)佰借款的利息率與疤資金利潤(rùn)率的對(duì)安比，分析各項(xiàng)借霸款的經(jīng)濟(jì)性，以凹作為調(diào)整借款渠胺道和計(jì)劃的依據(jù)俺之一。其他事項(xiàng)分析皚對(duì)發(fā)生重大變化邦的有關(guān)資產(chǎn)和負(fù)按債項(xiàng)目作出分析敗說(shuō)明敖(板如長(zhǎng)期投資等伴)癌。胺對(duì)數(shù)額較大的待唉攤費(fèi)用、預(yù)提費(fèi)吧用作出分析。白對(duì)其他影響企業(yè)埃效益和財(cái)務(wù)狀況疤較大的項(xiàng)目和重捌大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)作出阿分析說(shuō)明。跋財(cái)務(wù)分析應(yīng)有部擺門、子公司負(fù)責(zé)凹人和填表人簽名搬，并在第一頁(yè)表襖上的右上方蓋單矮位公章，紙張不案夠，另加附頁(yè)。措施與建議辦通過(guò)分析對(duì)所存埃在的問(wèn)題，提出礙解決措施：絆對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略挨提出改進(jìn)建議。壩對(duì)現(xiàn)行財(cái)務(wù)管理靶制度提出建議。白總結(jié)前期工作中扳的成

60、功經(jīng)驗(yàn)。附則敖本規(guī)定由財(cái)務(wù)中凹心制訂并解釋。扳本規(guī)定由財(cái)務(wù)中敗心負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行唉。扮本規(guī)定報(bào)董事長(zhǎng)霸批準(zhǔn)后施行，與奧國(guó)家有關(guān)新頒布扒制度相抵觸時(shí)，白按國(guó)家有關(guān)制度絆執(zhí)行。壩CW-ZD-0瓣4拜固定資產(chǎn)管理規(guī)芭定總則奧為加強(qiáng)固定資產(chǎn)伴管理基礎(chǔ)工作，辦提高資產(chǎn)管理水骯平和效益水平，擺特制定本規(guī)定。盎本規(guī)定所稱固定柏資產(chǎn)包括生產(chǎn)設(shè)盎備、動(dòng)力設(shè)備、翱檢測(cè)設(shè)備、辦公伴設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備皚、房屋建筑物和盎工具等。靶由于其他原因未俺列入固定資產(chǎn)會(huì)版計(jì)科目的部分設(shè)扒備和工具，視同阿固定資產(chǎn)納入管鞍理范疇，適用本班規(guī)定。癌資產(chǎn)分類與管理爸分工柏固定資產(chǎn)的管理襖部門為財(cái)務(wù)管理拌部，財(cái)務(wù)管理部懊負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的昂實(shí)物管理工