C13037-多套答案-資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中基礎(chǔ)資產(chǎn)的審核關(guān)注要點及相關(guān)案例分析

1、最新C13037_多套答案_資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中根底資產(chǎn)的審核關(guān)注要點及相關(guān)案例分析第一套 C13037 100分資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中根底資產(chǎn)的審核關(guān)注要點及相關(guān)案例分析 課后測驗一、單項選擇題1. 根據(jù)?證券公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定?，對于根底資產(chǎn)的定義，表述有誤的是 。A. 根底資產(chǎn)可以是單項的財產(chǎn)權(quán)利或者財產(chǎn)B. 根底資產(chǎn)可以是獨立、可預(yù)測的現(xiàn)金流C. 根底資產(chǎn)可以是多項財產(chǎn)權(quán)利或者財產(chǎn)構(gòu)成的資產(chǎn)組合D. 根底資產(chǎn)需要符合法律法規(guī)，權(quán)屬明確二、多項選擇題2. 根據(jù)?證券公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定?，特定原始權(quán)益人是可能對專項方案以及資產(chǎn)支持證券投資者的利益產(chǎn)生重大影響的原始權(quán)益人。特定原始權(quán)益

2、人應(yīng)當(dāng)符合以下條件 。A. 具有持續(xù)經(jīng)營能力，無重大經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險和法律風(fēng)險B. 生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)、特定原始權(quán)益人公司章程或者企業(yè)、事業(yè)單位的內(nèi)部規(guī)章文件的規(guī)定C. 最近三年未發(fā)生重大違約、虛假信息披露或者其他重大違法違規(guī)行為D. 法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件E. 內(nèi)部控制制度健全3. 在資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)審核過程中，對根底資產(chǎn)的權(quán)屬界定通常有以下 等幾方面的要求。A. 可特定化B. 可附帶抵押、質(zhì)押等擔(dān)保負擔(dān)C. 權(quán)屬明確D. 可轉(zhuǎn)讓4. 在資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中，根底資產(chǎn)特定化的重要前提是現(xiàn)金歸集的獨立性，可以采用以下 方式防止資金混淆和挪用風(fēng)險。A. 設(shè)立監(jiān)管賬戶B. 設(shè)

3、立專門的歸集賬戶C. 由監(jiān)管銀行執(zhí)行劃付指令D. 建立封閉的劃付路徑5. 從資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)現(xiàn)有案例的總體情況來看，主要特點包含 等。A. 原始權(quán)益人主要是國有控股企業(yè)，信用等級較高B. 根底設(shè)施類根底資產(chǎn)占比擬低C. 二期或復(fù)制的工程較多D. 根底設(shè)施類根底資產(chǎn)占比擬高三、判斷題6. 根據(jù)?合同法?，債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人。未經(jīng)通知，該轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不發(fā)生效力。 正確錯誤7. 根據(jù)?證券公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定?，根底資產(chǎn)不得附帶抵押、質(zhì)押等擔(dān)保負擔(dān)或者其他權(quán)利限制。能夠通過專項方案相關(guān)安排，解除根底資產(chǎn)相關(guān)擔(dān)保負擔(dān)和其他權(quán)利限制的除外。 正確錯誤8. 資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中，可預(yù)測性是對

4、根底資產(chǎn)的現(xiàn)金流的要求之一，需要通過明確的、合理的測算方法，綜合對歷史數(shù)據(jù)以及各種風(fēng)險因素的考量和分析，對未來現(xiàn)金流的情況可以作出確定性較高的評估預(yù)測。 正確錯誤9. 根據(jù)?證券公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定?，以根底資產(chǎn)產(chǎn)生現(xiàn)金流循環(huán)購置新的同類根底資產(chǎn)方式組成專項方案資產(chǎn)的，專項方案的法律文件應(yīng)當(dāng)明確說明根底資產(chǎn)的購置條件、購置規(guī)模、流動性風(fēng)險以及風(fēng)險控制措施。根底資產(chǎn)的規(guī)模、存續(xù)期限應(yīng)當(dāng)與資產(chǎn)支持證券的規(guī)模、存續(xù)期限相匹配。 正確錯誤10. 在資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中，根底資產(chǎn)處于核心地位，根底資產(chǎn)的選取至關(guān)重要。 正確錯誤第二套C13037 100分資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中根底資產(chǎn)的審核關(guān)注要點及相關(guān)案例

5、分析 課后測驗一、單項選擇題 1. 從資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)現(xiàn)有案例的總體情況來看，由于真實出售和破產(chǎn)隔離較難實現(xiàn)，有的原始權(quán)益人同時擔(dān)任資產(chǎn)效勞機構(gòu)或承當(dāng)差額補足義務(wù)，對專項方案和投資者利益有重大影響，因此對原始權(quán)益人的資信狀況有一定要求，原始權(quán)益人主要是 。 A. 國有控股企業(yè) B. 合資企業(yè) C. 外資企業(yè) D. 民營企業(yè) 二、多項選擇題 2. 在資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中，根底資產(chǎn)特定化的重要前提是現(xiàn)金歸集的獨立性，可以采用以下 方式防止資金混淆和挪用風(fēng)險。 A. 設(shè)立專門的歸集賬戶 B. 設(shè)立監(jiān)管賬戶 C. 建立封閉的劃付路徑 D. 由監(jiān)管銀行執(zhí)行劃付指令 3. 我國目前現(xiàn)有的資產(chǎn)證券化工程中，根底資

6、產(chǎn)主要分為債權(quán)類和收益權(quán)類兩類，收益權(quán)主要指根底設(shè)施收費收益權(quán)。收費權(quán)一般來自于法律、行政法規(guī)的直接規(guī)定或者行政部門的行政審批，與根底設(shè)施相關(guān)，具有 等特點。 A. 特許性 B. 排他性 C. 壟斷性 D. 收益比擬確定，價值容易評估 4. 在資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中，根底設(shè)施類根底資產(chǎn)占比擬高，這是由于 等方面的原因。 A. 根底設(shè)施建設(shè)融資需求較強 B. 根底設(shè)施建設(shè)投入大、回收周期長 C. 根底設(shè)施的需求彈性小，現(xiàn)金流穩(wěn)定 D. 風(fēng)險較為可控 5. 資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)過程中，收益權(quán)類根底資產(chǎn)的實際現(xiàn)金流與預(yù)測可能存在偏差，為降低這種風(fēng)險，可采取的措施包括 等。 A. 謹(jǐn)慎保守的預(yù)測現(xiàn)金流 B. 對投

7、資者進行充分的風(fēng)險揭示 C. 合理確定根底資產(chǎn)規(guī)模 D. 確保足夠的覆蓋率 三、判斷題 6. 根據(jù)?證券公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定?，根底資產(chǎn)為債權(quán)的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律規(guī)定將債權(quán)轉(zhuǎn)讓事項通知債務(wù)人。 正確 錯誤 7. 根據(jù)?合同法?，債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，受讓人取得與債權(quán)有關(guān)的從權(quán)利，但該從權(quán)利專屬于債權(quán)人自身的除外。 正確 錯誤 8. 對于收益權(quán)類根底資產(chǎn)，可預(yù)測性較強，合同明確約定了債務(wù)履行的時間和金額。應(yīng)當(dāng)注意還款周期的相對穩(wěn)定性，較為平均地分布在專項方案的存續(xù)期內(nèi)，與方案的償付安排相匹配。 正確 錯誤 9. 根據(jù)?證券公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定?，根底資產(chǎn)不得附帶抵押、質(zhì)押等擔(dān)保負擔(dān)或者其

8、他權(quán)利限制。能夠通過專項方案相關(guān)安排，解除根底資產(chǎn)相關(guān)擔(dān)保負擔(dān)和其他權(quán)利限制的除外。 正確 錯誤 10. 對于債權(quán)類的根底資產(chǎn)，需具體分析歷史數(shù)據(jù)以及不同收費權(quán)現(xiàn)金流的特性。允許因季節(jié)等因素而產(chǎn)生的一定波動性。 正確 錯誤 第三套一、單項選擇題1. 從資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)現(xiàn)有案例的總體情況來看，由于真實出售和破產(chǎn)隔離較難實現(xiàn)，有的原始權(quán)益人同時擔(dān)任資產(chǎn)效勞機構(gòu)或承當(dāng)差額補足義務(wù)，對專項方案和投資者利益有重大影響，因此對原始權(quán)益人的資信狀況有一定要求，原始權(quán)益人主要是 。 A. 民營企業(yè) B. 合資企業(yè) C. 國有控股企業(yè) D. 外資企業(yè)二、多項選擇題2. 資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)過程中，收益權(quán)類根底資產(chǎn)的實際

9、現(xiàn)金流與預(yù)測可能存在偏差，為降低這種風(fēng)險，可采取的措施包括 等。 A. 合理確定根底資產(chǎn)規(guī)模 B. 確保足夠的覆蓋率 C. 謹(jǐn)慎保守的預(yù)測現(xiàn)金流 D. 對投資者進行充分的風(fēng)險揭示3. 在資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中，根底資產(chǎn)特定化的重要前提是現(xiàn)金歸集的獨立性，可以采用以下 方式防止資金混淆和挪用風(fēng)險。 A. 設(shè)立專門的歸集賬戶 B. 建立封閉的劃付路徑 C. 由監(jiān)管銀行執(zhí)行劃付指令 D. 設(shè)立監(jiān)管賬戶4. 我國目前現(xiàn)有的資產(chǎn)證券化工程中，根底資產(chǎn)主要分為債權(quán)類和收益權(quán)類兩類，收益權(quán)主要指根底設(shè)施收費收益權(quán)。收費權(quán)一般來自于法律、行政法規(guī)的直接規(guī)定或者行政部門的行政審批，與根底設(shè)施相關(guān)，具有 等特點。 A.

10、 排他性 B. 壟斷性 C. 特許性 D. 收益比擬確定，價值容易評估5. 在資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中，根底設(shè)施類根底資產(chǎn)占比擬高，這是由于 等方面的原因。 A. 風(fēng)險較為可控 B. 根底設(shè)施建設(shè)融資需求較強 C. 根底設(shè)施建設(shè)投入大、回收周期長 D. 根底設(shè)施的需求彈性小，現(xiàn)金流穩(wěn)定三、判斷題6. 根據(jù)?證券公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定?，根底資產(chǎn)不得附帶抵押、質(zhì)押等擔(dān)保負擔(dān)或者其他權(quán)利限制。能夠通過專項方案相關(guān)安排，解除根底資產(chǎn)相關(guān)擔(dān)保負擔(dān)和其他權(quán)利限制的除外。 正確 錯誤7. 對于債權(quán)類的根底資產(chǎn)，需具體分析歷史數(shù)據(jù)以及不同收費權(quán)現(xiàn)金流的特性。允許因季節(jié)等因素而產(chǎn)生的一定波動性。 正確 錯誤8. 對于收益權(quán)類根底資產(chǎn)，可預(yù)測性較強，合同明確約定了債務(wù)履行的時間和金額。應(yīng)當(dāng)注意還款周期的相對穩(wěn)定性，較為平均地分布在專項方案的存續(xù)