財(cái)務(wù)集中管理解決策劃方案

1、財(cái)務(wù)集中治理解決方案概述跨區(qū)域甚至跨國(guó)經(jīng)營(yíng)是企業(yè)集團(tuán)進(jìn)展的趨勢(shì)，而資源聚合與集中操縱則是企業(yè)集團(tuán)依照統(tǒng)一戰(zhàn)略進(jìn)展的必要保證。財(cái)務(wù)治理的集中統(tǒng)一是企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)、進(jìn)展戰(zhàn)略目標(biāo)得以順利實(shí)現(xiàn)的首要前提。如何實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)治理的集中統(tǒng)一，尤其是跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)、作業(yè)的企業(yè)集團(tuán)和集團(tuán)式企業(yè)如何實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)的集中治理與操縱，是企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)進(jìn)展過(guò)程中面臨的一個(gè)重要課題。在信息化世代，企業(yè)集團(tuán)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)集中治理首先表現(xiàn)為資源的聚合與集中操縱。這其中，數(shù)據(jù)或信息資源的聚合與集中操縱是實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)集中治理的前提與基礎(chǔ)。K/3ERP財(cái)務(wù)集中治理解決方案確實(shí)是在提煉這一差不多思想的基礎(chǔ)上，制定和開(kāi)發(fā)的專門針對(duì)財(cái)務(wù)集中治理所提出

2、的各種業(yè)務(wù)需求的產(chǎn)品和解決方案。目標(biāo)用戶：有在財(cái)務(wù)治理方面采納集中統(tǒng)一要求的企業(yè)或企業(yè)集團(tuán)；2、跨地域組織經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)、作業(yè)的企業(yè)集團(tuán)；3、總分公司治理架構(gòu)的集團(tuán)式企業(yè)；設(shè)計(jì)思想以數(shù)據(jù)和信息資源的聚合與集中操縱為基礎(chǔ)，進(jìn)而以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)資源的集中操縱為手段，最終達(dá)到企業(yè)或企業(yè)集團(tuán)在財(cái)務(wù)治理上的“集中”目標(biāo)，即資金集中治理、業(yè)務(wù)集中統(tǒng)一、預(yù)算集中操縱、審計(jì)集中評(píng)估、決策實(shí)時(shí)集中。在產(chǎn)品功能分布及產(chǎn)品架構(gòu)搭建上，將整個(gè)方案區(qū)分為前臺(tái)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、后臺(tái)集中操縱系統(tǒng)、統(tǒng)一數(shù)據(jù)治理平臺(tái)。解決問(wèn)題以信息資源的集中操縱來(lái)保障財(cái)務(wù)集中治理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；交易信息的實(shí)時(shí)在線與操縱信息的嚴(yán)格要求有機(jī)的結(jié)合；實(shí)現(xiàn)治理目標(biāo)集團(tuán)

3、企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的集中與規(guī)范統(tǒng)一；資金的集中治理；集團(tuán)企業(yè)全面預(yù)算體系的建立及預(yù)算集中操縱的實(shí)現(xiàn)；母公司或治理總部對(duì)分支機(jī)構(gòu)的實(shí)時(shí)在線審計(jì)；企業(yè)或企業(yè)集團(tuán)集中決策支持分析得以實(shí)現(xiàn)。典型應(yīng)用流程會(huì)計(jì)核算統(tǒng)一規(guī)范：后臺(tái)集中操縱系統(tǒng)：1）、定義組織機(jī)構(gòu)、基礎(chǔ)資料、會(huì)計(jì)科目、操縱參數(shù)（集團(tuán)操縱）；2）、集中建立所有核算主體數(shù)據(jù)賬套與會(huì)計(jì)核算框架（集團(tuán)操縱）；前臺(tái)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)：1）、依照不同權(quán)限處理業(yè)務(wù)，錄入、審核相關(guān)憑證、卡片、通知單、對(duì)賬單（總賬、固定資產(chǎn)、工資、應(yīng)收應(yīng)付、現(xiàn)金治理，財(cái)務(wù)分析）；2）、差不多數(shù)據(jù)查詢（總賬、固定資產(chǎn)、工資、應(yīng)收應(yīng)付、現(xiàn)金治理、財(cái)務(wù)分析）資金集中治理：前臺(tái)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)：

4、1）、錄入、審核結(jié)算單、付款單（網(wǎng)上結(jié)算），2）、查詢賬戶余額、交易記錄（網(wǎng)上結(jié)算）3）、例外事項(xiàng)申請(qǐng)（新增）后臺(tái)集中操縱系統(tǒng)：1）、制作憑證（結(jié)算中心）2）、計(jì)算利息（結(jié)算中心）3）、傳遞單據(jù)（結(jié)算中心）4）、銀行結(jié)算（結(jié)算中心）全面預(yù)算治理：后臺(tái)集中操縱系統(tǒng)：1）、定義預(yù)算科目、指標(biāo)（治理會(huì)計(jì)）；2）、傳遞預(yù)算框架信息（集團(tuán)操縱）3）、匯總機(jī)構(gòu)預(yù)算（集團(tuán)操縱）4）、批復(fù)預(yù)算（治理會(huì)計(jì)）5）、編制預(yù)算（治理會(huì)計(jì)）6）、調(diào)整預(yù)算（治理會(huì)計(jì)）7）、申請(qǐng)、公布預(yù)算（治理會(huì)計(jì)）8）、分析評(píng)估（治理會(huì)計(jì)）前臺(tái)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)：1）、預(yù)算實(shí)時(shí)操縱（總賬）2）、例外事項(xiàng)申請(qǐng)（新增）會(huì)計(jì)報(bào)告統(tǒng)一編制：后臺(tái)集中操

5、縱系統(tǒng)：1）、報(bào)表模版制定（合并報(bào)表）2）、報(bào)表計(jì)算（報(bào)表）3）、報(bào)表匯總合并（合并報(bào)表）4）、查詢（合并報(bào)表、報(bào)表）前臺(tái)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)：1）、報(bào)表計(jì)算（報(bào)表）2）、查詢（報(bào)表）查詢與審計(jì)的實(shí)時(shí)在線：前臺(tái)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)：1）、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)處理（前臺(tái)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)）2）、查詢（前臺(tái)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)）后臺(tái)集中操縱系統(tǒng)：查詢分析（集團(tuán)操縱、合并報(bào)表、EIS-V93增加針對(duì)集團(tuán)的分析模型）領(lǐng)導(dǎo)決策支持信息的實(shí)時(shí)在線：后臺(tái)集中操縱系統(tǒng)：查詢(EIS、BRIO)方案產(chǎn)品構(gòu)成：財(cái)務(wù)集中治理解決方案由前臺(tái)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、后臺(tái)集中操縱系統(tǒng)和統(tǒng)一數(shù)據(jù)治理平臺(tái)構(gòu)成。其中：遠(yuǎn)程業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)包括：總賬、工資治理、固定資產(chǎn)、現(xiàn)金治理、資

6、金結(jié)算、應(yīng)收款治理、應(yīng)付款治理、報(bào)表；后臺(tái)集中操縱系統(tǒng)包括：結(jié)算中心、集團(tuán)操縱、合并報(bào)表、治理會(huì)計(jì)、EIS、BRIO系統(tǒng)部署財(cái)務(wù)集中核確實(shí)是企業(yè)治理與信息技術(shù)水平進(jìn)展到一定程度時(shí)提出的要求。在第一時(shí)期要緊通過(guò)采納相應(yīng)的技術(shù)手段將企業(yè)集團(tuán)各成員企業(yè)原來(lái)分布在不同物理位置的會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)，在交易處理時(shí)期就集中存放到同一物理位置，但在業(yè)務(wù)處理上仍然表現(xiàn)為分散核算的模式。為集團(tuán)總部及時(shí)、準(zhǔn)確獵取信息奠定基礎(chǔ)。這種應(yīng)用模式在現(xiàn)時(shí)期仍為主流的應(yīng)用模式。金蝶集中式應(yīng)用方案依照采納的應(yīng)用產(chǎn)品、系統(tǒng)產(chǎn)品、網(wǎng)絡(luò)環(huán)境的不同，又將其細(xì)分為：C/S結(jié)構(gòu)應(yīng)用方案；B/S結(jié)構(gòu)應(yīng)用方案；終端服務(wù)應(yīng)用方案和IMTS應(yīng)用方案等不同

7、的數(shù)據(jù)集中模式。C/S結(jié)構(gòu)應(yīng)用方案系統(tǒng)部署：不管在集團(tuán)總部依舊各個(gè)分支機(jī)構(gòu)，所有應(yīng)用客戶端均安裝K/3系統(tǒng)，將數(shù)據(jù)集中存放在一地，憑借良好的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境，直接進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。此種模式比較適用證券行業(yè)等網(wǎng)絡(luò)環(huán)境較好的企業(yè)。如圖：B/S結(jié)構(gòu)應(yīng)用方案系統(tǒng)部署：在集團(tuán)總部部署K/3系統(tǒng)，同時(shí)部署K/3的WEB服務(wù)，將數(shù)據(jù)集中存放一地。異地機(jī)構(gòu)通過(guò)掃瞄器訪問(wèn)模式進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。此種方案適用于大多數(shù)網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下。如圖：終端服務(wù)應(yīng)用方案系統(tǒng)部署：在集團(tuán)總部部署K/3系統(tǒng)，同時(shí)部署K/3的終端服務(wù)，將數(shù)據(jù)集中存放一地。異地機(jī)構(gòu)通過(guò)終端服務(wù)模式進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。此種方案適用于大多數(shù)網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，尤其適用于網(wǎng)絡(luò)環(huán)境欠佳，業(yè)務(wù)應(yīng)用要求又相對(duì)較高的用戶。如圖：iMTS應(yīng)用方案Imts能夠方便的將分布在網(wǎng)絡(luò)不同位置的數(shù)據(jù)集中到一起，遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)可自動(dòng)的進(jìn)行數(shù)據(jù)傳輸與接收，整個(gè)流程無(wú)需手工干預(yù)；數(shù)據(jù)傳輸?shù)臅r(shí)刻能夠采納多種靈活的方式（只需事先配置好相應(yīng)參數(shù)即可）。因此采納Imts系統(tǒng)能夠?qū)⒎植际綉?yīng)用轉(zhuǎn)化為集中式應(yīng)用模式。系統(tǒng)部署：在集團(tuán)總部和各分支