銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)

1、銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證測試風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)預(yù)測試卷(三一、單選題V共90題，每小題0.5分，共45分)以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。1交易的(。ABC僉融工具和內(nèi)咕頭、D(。A訂仆生一業(yè)毎BC零傳張護(hù)D從逼L(業(yè)務(wù)的總收入等于因交易而持有的工具的損益，減去資金成本，加上批發(fā)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的收費(fèi)。AB交乩刊朋書C公可全牡D零猝L外匸(是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。ABCD-(兩個(gè)方面的原因。因?yàn)檫@兩個(gè)方面的原因都會引發(fā)商業(yè)銀行對于流動性的需求。ABCD資產(chǎn)和飛鐵6聯(lián)方授信總額是指(。A方的授信余額，扣除關(guān)聯(lián)方提供的保證金存款以及質(zhì)押

2、的銀行存單和我國中央政府和地方政府債券BC和我國中央政府債券D地方政府債券(。A30%B在滿足前項(xiàng)的基礎(chǔ)上，被評價(jià)項(xiàng)目的過程和對風(fēng)險(xiǎn)的控制措施被規(guī)定并遵循要求的，可得該項(xiàng)分值的20%C20%D.宜的，可再得該項(xiàng)分值的20%(。ABCD戰(zhàn)疇鳳諦獨(dú)立I場、信用、操作、流動性等單獨(dú)存在(是一種多因素分析方法，結(jié)合設(shè)定的各種可能情景的發(fā)生概率，研究多種因素同時(shí)作用時(shí)可能產(chǎn)生的影響。TOCo1-5hzABCD(進(jìn)行一次。ABCD11根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的要求，在計(jì)算最低監(jiān)管資本時(shí)應(yīng)將其視為(。ABC和信用風(fēng)險(xiǎn)損失D12但是不同銀行受到的影響是不同的，這取決于銀行經(jīng)營對外部環(huán)境的依賴程度以及銀行經(jīng)營模式跟

3、隨外部經(jīng)營環(huán)境變化而變化和調(diào)整的彈性。一家銀行的經(jīng)營活動和盈利模式越依賴于外部環(huán)境，銀行潛在的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)就越(。ABCD(;計(jì)入附屬資本的長期次級債務(wù)不得超過核心資本的(。A100%,100%B50%,100%C100%,50%D50%,50%在內(nèi)部控制體系中，了解被評價(jià)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況主要有四種方法，(不屬于其中。TOCo1-5hzABCD(。A題的征兆B上的流動性風(fēng)險(xiǎn)C.生故障時(shí)，現(xiàn)金流量便會受到直接影響D否屬實(shí)，都可能削弱存款人的信心而造成大量的資金流失，進(jìn)而導(dǎo)致流動性困難(。AB4：而cD辻約卅矢4CreditMonitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)

4、價(jià)值的看漲期，股東初始股權(quán)投資可以看做該期權(quán)的(。ABCD如節(jié)碎丁列關(guān)于情景分析的說法，不正確的是(。A債務(wù)市場，以避免在某一時(shí)刻面臨過高的資金需求BC確定性D金的能力下降得更厲害(。A率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額X100%B收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款C=期初次級類貸款向下遷徙金額十(期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額x100%D貸款余額(。ABC打札總收人玄D堂產(chǎn)枚空率如呆恨廠的總胃產(chǎn)人T000億元，總存款為800億

5、元，核心存款為200億元，應(yīng)收存款TOCo1-5hz為10億元。現(xiàn)金頭寸為5億元，總負(fù)債為900億元，則該銀行核心存款比例為(。A0.1B0.2C0.3D0.4(。ABC戰(zhàn)陋丨丨杠決芒實(shí)現(xiàn)路徑D匸志茫機(jī)變亙X的觀測值落在距均值的距離為2倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率約為(。A68%B95%C32%D50%(。A保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性BC值廣亂險(xiǎn)竿一枳罠際氏吏“就詆応汛r咐、慣業(yè)峪險(xiǎn)門山調(diào)常即世匯匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制D業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理(。ABCD根舟2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測模型LossCalc的技術(shù)文件中所披露的信息，(對違約損失率的影響貢獻(xiàn)度最

6、高。ABCDX、Y兩個(gè)變量分別表示不同類型借款人的違約損失，其相關(guān)系數(shù)為0.3，若同時(shí)對X、Y作相同的線性變化X1=2X,Y1=2Y，則X1和Y1的相關(guān)系數(shù)為(。A0.3TOCo1-5hzB0.6亍列關(guān)于CreditMetrics模型的說法，不正確的是(。ACreditMetrics模型的基本原理是信用等級變化分析BCreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型CCreditMetrics模型從單一資產(chǎn)的角度來看待信用風(fēng)險(xiǎn)DCreditMetrics模型使用了信用工具邊際風(fēng)險(xiǎn)貢獻(xiàn)的概念(來進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋。ABC購買子保除DIT系統(tǒng)災(zāi)難備援外包(。A頭寸BCD(。AB濟(jì)胡比率CD現(xiàn)金土率

7、2006年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元，各項(xiàng)貸款余額總額為40000億元，若要保證不良貸款率低于3%,則該銀行次級類貸款余額最多為(億元。A200B400C600D800(。AB評荷H標(biāo)是述曲鳳險(xiǎn)C泮價(jià)?廠杲兄忙用乎級利述約魁卒D汗仃內(nèi)春是違酣E時(shí)疋2叫艮伏怕人小TOCo1-5hz(。ABCD；:州丸商A銀汀劌部泮級汰詼碩桿茂的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)因素是(。ABCD(兩個(gè)環(huán)節(jié)。ABCD和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)(。A嚴(yán)水半忌丨99%的單尾置信區(qū)間B期為10個(gè)營業(yè)日CD至少毎3個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)下列關(guān)干計(jì)算VaR的方差一協(xié)方

8、差法的說法，不正確的是(。ABC應(yīng)Ik門妝險(xiǎn)開子心於人汨屯一陰然性幕響DA將在6個(gè)月后向泰國商業(yè)銀行B支付1000萬泰銖的外匯，當(dāng)前外匯市場美元對泰銖的匯率為1美元=35泰銖。A銀行預(yù)期泰銖對美元的匯率將上升，因此，A銀行選擇在新加坡外匯交易市場支付5萬美元，購買總額為1000萬泰銖的買入期權(quán)，其執(zhí)行價(jià)格為1美元=35泰銖。如果6個(gè)月后泰銖不升反降，即期匯率變?yōu)?美元=56泰銖，則A銀行(。A5萬美元BC邛收養(yǎng)5.7萬美兀D打槓失5.7萬美兀-(。ABCDTOCo1-5hz(。ABCD單一客戶限額(。ABCD以民M固定利率存款作為長期固定利率貸款的融資來源TOCo1-5hz(。ABCD(的原則

9、。ABC面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化D么觀、個(gè)III性、灼態(tài)性、?；?是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。ABCD(。ABCD鳳險(xiǎn)甘理丈化和企業(yè)文化是兩個(gè)不同的范疇(通常指派最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會負(fù)責(zé)擬訂具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則。ABCD.切I仃關(guān)1M諄I-J沁工-正確的是(。A的可能性B5個(gè)基點(diǎn)中的較高者CD(是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排。TOCo1-5hzABCD果商恥.札!和2007年度資產(chǎn)負(fù)債表顯示，其在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款為46億元，庫存現(xiàn)金為8億元，人民幣各項(xiàng)存款期末余額為2138億元，則該銀

10、行人民幣超額準(zhǔn)備金率為(。A2.53%B2.16%C2.15%D1.78%(。AB廠山劉貳打用衣竹貨一叱極端不利的情況可能造成的潛在損失CD果進(jìn)行審查；不斷完善其程序(。ABCD(是因?yàn)殂y行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。ABC某和業(yè)銀和網(wǎng)二交廿決紀(jì)怦黑客攻擊，上千用戶信息泄露D很用巴乳爾企為會旳胛;二列關(guān)于銀行各產(chǎn)品線及其對應(yīng)的B值的說法，正確的是(。A3值為8%B3值為12%C3值為15%D3值為18%(。ABc戰(zhàn)嗎艸劃曲斗從左規(guī)HiiI卄治法人；.：御；卜常實(shí)到間觀操作層面DS父呉匸庇業(yè)浪行沈功忙塩育秫妙指標(biāo)的說法:旳是(。A=調(diào)整后流動性資產(chǎn)余額十調(diào)整后流動性負(fù)債余額X100%B=最大十戶存

11、款總額十各項(xiàng)存款X100%C75%D=各項(xiàng)存款余額十各項(xiàng)貸款余額(。AROE)BROA)C比曲“TiVaR)方法D經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法RAPM)(準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。ABCD高潑訂艸.A.員TOCo1-5hz(。A不R貴產(chǎn)甲BCD(。AB根疋其進(jìn)山壇鬥片搭，場鳳於可分為*汗鳳梟、股杲于昭風(fēng)險(xiǎn)、匯舉町紳的鳳險(xiǎn)c巴迤；婁以會&詩木協(xié)iiiiji鳳盪補(bǔ)充捉；m求的I俳if燉空椿賬門川喘和率幕|的各類金融工具及股票所涉及的風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)銀行全部的外匯風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本D.85億元人民幣或總資產(chǎn)的10%的商業(yè)銀行需單獨(dú)計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本(。AB咳心育款比1列CD(保持與負(fù)債持有人和資產(chǎn)出售市場的

12、聯(lián)系，對于銀行來說是十分重要的。銀行需要按照融資工具類別、資金提供者的性質(zhì)和市場的地域分布來審查對各種融資來源的依賴程度。ABC融舄渥近管刊！D昭二I汁匸，不正確的是(。AB諾等表外業(yè)務(wù)中C通常十分大，因此，潛大的風(fēng)險(xiǎn)不容忽視D(IBA認(rèn)為，(是指“法律本身導(dǎo)致意外的、不利的后果的風(fēng)險(xiǎn)”，表現(xiàn)為可能對所有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)敞口產(chǎn)生不利影響的外部法律事件，即法律的變化。ABC擇作心法律処險(xiǎn)D以上劌還婦(涵蓋了一般性操作風(fēng)險(xiǎn)、操作性法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，但不包括環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)和其他的外部事件風(fēng)險(xiǎn)。AM鳳陰B流剳仁域險(xiǎn)Ch賽鳳除D阪略址陰(的內(nèi)容。A怕丘松B乩丿J測試C融說氓巨琶卯D局3計(jì)僉(是指因?yàn)殂y行操

13、作上的失誤，違反有關(guān)法規(guī)，資產(chǎn)質(zhì)量低下，不能支付到期債務(wù)，不能向公眾提供高質(zhì)量的金融服務(wù)以及管理不善等，從而使銀行在聲譽(yù)上可能造成的不良影響。ABCD法律凡陪TOCo1-5hz(。ABCD(。A素B衣居盧旺人!也過艾際說查-ij,%次及；甘Im.I恨行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)產(chǎn)目錄等財(cái)務(wù)資料進(jìn)行分析從而發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)c辿過仃關(guān)敵*認(rèn)曲線、踐表爭空山!商血銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，識別潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素、預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)的范圍及結(jié)果，并選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理方案D.失誤最可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失很率複疋!，假設(shè)犬5年期貸款，兩年的累計(jì)死亡累為6.00%，第一年的邊際死亡率為2.50%，則隱含的第二年邊際死亡率為(。A3.4

14、5%B3.59%C3.67%D4.35%券化過程中，(不屬于信用增級的常用類型。ABC捉上液徉金D戈汕工觀金乂忙72的差額減少時(shí)，交易方就(。ABC不空彩響D以門勻人宕(市場發(fā)展起來的。TOCo1-5hzABCD(的交割價(jià)格稱為遠(yuǎn)期價(jià)格。ABCD(。ABCD部控制過程中評價(jià)的活動包括(。ABCD業(yè)務(wù)汀趴訂渝氛慚盤X、Y分別表示兩種不同類型借款人的違約損失，其協(xié)方差為0.04,X的標(biāo)準(zhǔn)差為0.80,Y的標(biāo)準(zhǔn)差為0.70,則其相關(guān)系數(shù)為(。A0.056B0.062C0.071D0.085M險(xiǎn)爪俯11利酬心卩關(guān)系是(。Ab風(fēng)貂FfUMUM心凋村姉陵CD79足率的表述，下面選項(xiàng)中不正確的是(。A準(zhǔn)備和

15、減值準(zhǔn)備B=非信貸資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備期平均余額十非信貸資產(chǎn)預(yù)計(jì)損失cii信貸資產(chǎn)預(yù)計(jì)損失是指商業(yè)銀行根據(jù)金融企業(yè)會計(jì)制度針對短期投資、長期投資、固定資產(chǎn)、在建項(xiàng)目、無形資產(chǎn)和抵債資產(chǎn)等非信貸資產(chǎn)，預(yù)計(jì)未來可能損失的金額D(財(cái)會2001:49號執(zhí)行(。ABc:殳工情尺段世D(向董事會和高級管理層提供獨(dú)立的市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。ABC內(nèi)部廳訃機(jī)握D(是建立在操作損失事件基礎(chǔ)上的，因而損失數(shù)據(jù)庫的建立至關(guān)重要。ABCD(不屬于內(nèi)控制度中組織結(jié)構(gòu)方面的部分。ABCD共忑勺2008年的銀行資本為1000億元，計(jì)劃2009年注入100億元資本，若電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為6%，則以資本表示的電子行業(yè)限額為(億元。

16、A25B35C45D66山場鳳陽勺計(jì)星方式不。恬(。ABCD壓丿用臨丈廣吐怡鳳險(xiǎn)址義訃丸,(以外的所有風(fēng)險(xiǎn)均可視為操作風(fēng)險(xiǎn)。ABCd頃、沢律和莒川風(fēng)險(xiǎn)5000萬元，期限為5年，2年后可提前取款。如果2年后，客戶不提款，商業(yè)銀行將面臨利率下降的風(fēng)險(xiǎn)；如果客戶提前取款中，則銀行面臨流動性風(fēng)險(xiǎn)和利率上升的再籌資本上升的風(fēng)險(xiǎn)。此時(shí)，利率風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為（。ABCD（。A率應(yīng)該每半年進(jìn)行一次B（及其主要分支機(jī)構(gòu)必須按季度披露一級資本充足率、總的資本充足率及其組成成分CD對于有關(guān)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)及政策、報(bào)告系統(tǒng)及各項(xiàng)口徑的一般性概述的定性披露，需要每半年進(jìn)行一次（。ABc外部i計(jì)-性D（。AB將風(fēng)險(xiǎn)劃分為經(jīng)濟(jì)風(fēng)

17、險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、社會風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)Cd按返裁覽諦帕眼同，r；忑機(jī)狂寸；樣邛aihv.Tii臨忌劃分為肓比訊險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類二、多項(xiàng)選擇題共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。（。AB（包括次級債的交易量上升且債券的買賣價(jià)差擴(kuò)大CDE（包括存款人提前要求兌付，造成支付能力出現(xiàn)不足2險(xiǎn)，包括累計(jì)外匯敞口頭寸比例和市場敏感性比較。下列關(guān)于這一類指標(biāo)說法正確的是（AB10%C采用在險(xiǎn)價(jià)值法VaR方法）D10%/年EVaR技術(shù)對操TOC

18、o1-5hz作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量。該方法包括哪些步驟？(ABCDE4約?(A的透支限額，且逾期50天未還Bc臬訃款仞1心破宀中曰3TU三火款D某佶款令I(lǐng)I-.屮荷!！產(chǎn)由上將屯期貸汕矢款E張仃訂胡口屮倉行葉川務(wù)缶白業(yè)可琵岀譏齊癥少TOCo1-5hz(。A木址背款余額等基本情況BCDE找爪很仃叫詐曲牛迤步*.訂向風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管，其是重點(diǎn)檢查和評價(jià)涉及銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面，并關(guān)注銀行的(。ABC鳳除管理水盈利隹丿JE(。A序BI比曠址寸鳥和匚出、壯岀會和嗆.-出、高級管理層和高級經(jīng)理人員在組織管理中的責(zé)任CDERAROC等經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進(jìn)銀

19、行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標(biāo)ROE、ROA相比，RAROC(。ABnJJ：匯喝小腫利心的|i耐,.I祕糧幻汀.必I險(xiǎn)氓TCRAROC=(收益-預(yù)期損失十經(jīng)濟(jì)資本D盈利性E(。A以無風(fēng)險(xiǎn)利率為基準(zhǔn)的信用價(jià)差：貸款的收益率-對應(yīng)的無風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率BC比川雋減少衣丿冷黒召川恂丄鞘上D比川咋出加表丿冷黒召川恂3用E(發(fā)生時(shí)，債務(wù)人即被視為違約。A30天以上(含BI；汨陳認(rèn)M險(xiǎn)芮申i泰卅曲叨變見l討和ii(如果存在的話，借款人可能無法全額償還對商業(yè)銀行的債務(wù)C銀行債務(wù)DE(。ABCD往疇右效叫即Ip4陳行邦尸產(chǎn)二的除E篦夠陽姑汙.危機(jī)(。AB可交易變產(chǎn)C衍-.-IniDE(。ABCD恰肓紆濟(jì)

20、俺木阮冒效率E木屮Ml；：；二鼎；円衛(wèi)爪姿M仝卞出幾f由進(jìn)遷小幼伸和和hW務(wù)”劃訃成兒丈炎銀f品線，包括(。AB變產(chǎn)佇理C公P余牡D沙.E(。ABC和價(jià)值理念D展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)E(例如股東、員工、客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會公眾等對自身的期望值(。ABCDE於二戰(zhàn)落實(shí)用過稈耐效來:唯以陽:.(。A料，以及下游企業(yè)再將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售B化集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務(wù)重組CDE父勺I法人落廣此網(wǎng)世1J吳聯(lián)空易勺基水切I：.LZ圧實(shí)現(xiàn)柴人兌41-221怕統(tǒng)一廿屮I用制(。ABCD方法來降低該風(fēng)險(xiǎn)E(。ABCDE(。A個(gè)月譏二期節(jié)小上來凈濃(

21、負(fù)債方BC一個(gè)月祁期怡I加專屮款DE(不含財(cái)政性存款的是(。ABCDE攻益和戲詢屮即衲旳砒斡標(biāo)分點(diǎn)小(。A資產(chǎn)鬥到期期忑BCD資產(chǎn)鬥現(xiàn)沆E以卜口附切已=Iii業(yè)很彳卩:邛沆險(xiǎn)控制部門?(ABCD処險(xiǎn)沙理貳忑金E關(guān)門心心總主収評線代以7祝;，臼祁仃(。AB汨趙一M吹沐邦濟(jì)、丈以丨旳舟劣力1爪#CDE它要簡單得多椚杲啟川1產(chǎn)匸場發(fā)展過熱，一方面居民大量提取存款買房，另一方面大量房地產(chǎn)企業(yè)和個(gè)人向銀行借款，這種情況下，如果因?yàn)榉康禺a(chǎn)市場嚴(yán)重下跌，大量個(gè)人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也因?yàn)榈归]而無力償還貸款，這時(shí)商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括(。ABCDE(。AB有效性C發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，并及時(shí)完善

22、風(fēng)險(xiǎn)管理程序D業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡力消除風(fēng)險(xiǎn)ETOCo1-5hz(。ABC.DE28心業(yè)的匸業(yè)鳳險(xiǎn)分f：,i卩:容遼|i(。ABcdI口k成鬥關(guān)諄同*E(A/金融工具和投資組合的交易策略BCDE駛胡加艱行匸U披庶1：T:-r.jj“!也仃(。TOCo1-5hzABCD恰忑誠蘋忤用卜制訂蒔覚干E31計(jì)于鳳敘L權(quán)童門時(shí)小吃.用川臉蛍產(chǎn).和悝葯7以求以(。ABC級計(jì)量法DE(。ABc果剛朋W購久出丨聳;汁曲,這城口了覽齢忡門打法D果淚k銀笛姑會|!咖疋汪濟(jì)資木分片羽兒打吆H屈|；后們酣說入以腫貞規(guī)模，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方法E用了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆椒?。ACP模型BKPMG模型CDProbit模型E翳;土幻上曲鳳険

23、區(qū)分鉉力的當(dāng)比力法仃(。ACAP曲線與AR值BROC曲線與A值eg右:檢益D叩-斯苗戊率EC.P模型(。ABCD地W求E(。A(VaR值來表示BCD明易懂，適宜董事會和高級管理層了解本行市場風(fēng)險(xiǎn)總體水平E37匚奏儀益和戯通心表F郵形態(tài)世；(。ABe渋改枚.益率Hi袋d水半枚益率山線E攔作風(fēng)孟叮以分人k二去現(xiàn)工川；(。ABe客,J產(chǎn)隅酸丄dEH關(guān)資木作兒削說江前詢仃(。AB吸收和消化損失CDE(。ABC資本充足性時(shí)，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行不必具有壓力測試過程D.E御茱仃也基.対|垃代不.席片市卄發(fā)不.J他汀法我符力下丿用試代廷求三、判斷題AB(A匯BTOCo1-5hz(A九B(AB(AB管理體

24、系并不是越復(fù)雜越好。(A廿B:卡(AA匯B流量分析中所謂的現(xiàn)金，不僅包括庫存現(xiàn)金，還包括活期存款、其他貨幣性資金TOCo1-5hz以及三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資。(A汀B恰(AB(AA匯B(AAB錯(cuò)5Cs系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營環(huán)境。(A廿B恰銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證測試風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)預(yù)測試卷(三答案一、單選題C【解讀】為交易目的而持有的頭寸是指在短期內(nèi)有目的地持有以便轉(zhuǎn)手出售、從實(shí)際或預(yù)期的價(jià)格波動中獲利或者鎖定套利。這頭寸就包括了金融工具和商品頭寸。A【解讀】項(xiàng)目融資是一般的公司貸款業(yè)務(wù)，屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。B【解讀】該業(yè)務(wù)收入加入了批發(fā)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，所以首先排除D;題干中提到了交易，

25、B就可以考慮為正確選項(xiàng)。B【解讀】缺口分析是衡量利率變動，久期分析是研究銀行未來一段時(shí)期內(nèi)的收益。外匯敞口分析經(jīng)常在一起出現(xiàn)，直接記憶外匯敞口這個(gè)詞即可。D【解讀】從所給選項(xiàng)可以分析出答案，A不會造成流動性風(fēng)險(xiǎn)；B與風(fēng)險(xiǎn)無關(guān)；C給出的原因過于具體簡單。流動性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。從概念中就可以得知流動性風(fēng)險(xiǎn)來源于負(fù)債和資產(chǎn)兩方面的原因。選D。C【解讀】全部關(guān)聯(lián)方授信總額=商業(yè)銀行全部關(guān)聯(lián)方的授信余額-關(guān)聯(lián)方提供的保證金存款-質(zhì)押的銀行存單-我國中央政府債券。D【解讀】A中數(shù)值應(yīng)為20%;B中數(shù)值應(yīng)為30%;C中數(shù)值應(yīng)為30%。A【解讀】

26、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要工具是經(jīng)濟(jì)資本配置，利用經(jīng)濟(jì)資本配置，可以有效控制每個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模。B項(xiàng)董事會和高級管理層而不是風(fēng)險(xiǎn)管理部門)負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南；C項(xiàng)無論成功與否，商業(yè)銀行都應(yīng)當(dāng)對戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案的執(zhí)行效果進(jìn)行深入分析、客觀評估、認(rèn)真總結(jié)并從中吸取教訓(xùn)；D項(xiàng)與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相似，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險(xiǎn)交織在一起，不是單獨(dú)存在的。C【解讀】B是單因素分析，A、D都是一種敏感分析。可以想象，“情景”總是有很多條件構(gòu)成的，但是“敏感”往往只針對某一種事物。A【解讀】風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是將風(fēng)險(xiǎn)信息傳

27、遞到內(nèi)外部門和機(jī)構(gòu)，使其了解商業(yè)銀行客體風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的工具。巴塞爾委員會在新協(xié)議第三支柱中規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的披露應(yīng)該每半年進(jìn)行一次。A【解讀】在計(jì)算最低監(jiān)管資本時(shí)，視為信用風(fēng)險(xiǎn)損失，不計(jì)入操作風(fēng)險(xiǎn)；但是操作風(fēng)險(xiǎn)記錄還是要記錄在內(nèi)部遭挫風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫中。A【解讀】外部環(huán)境依賴性越高，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)就越高。C【解讀】附屬資本不能超過核心資本；長期次級債不能超過附屬資本的一半。D【解讀】了解被評價(jià)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系主要通過詢問、查閱、觀察、流程圖等方法進(jìn)行，以初步評價(jià)被評價(jià)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系的充分性和合規(guī)性。在了解了體系之后，才會進(jìn)行測試。B【解讀】選項(xiàng)A，不良資產(chǎn)及壞賬比率是銀行不良資產(chǎn)與壞賬的變化

28、情況，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)指標(biāo)，是由信用風(fēng)險(xiǎn)引起流動性風(fēng)險(xiǎn)；C交易系統(tǒng)與結(jié)算系統(tǒng)的故障與價(jià)格變動無關(guān)，實(shí)際上屬于操作風(fēng)險(xiǎn)問題引起流動性風(fēng)險(xiǎn)；D負(fù)面信息首先影響銀行信譽(yù)，這是信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)引起流動性風(fēng)險(xiǎn)。本題選B利率波動屬于市場風(fēng)險(xiǎn)。A【解讀】預(yù)期損失是銀行可以預(yù)期的損失，既然可以預(yù)期估算出來，那么必然會用正常的經(jīng)濟(jì)收益來彌補(bǔ)這部分損失。A【解讀】股東初始投資，就是買入一個(gè)期權(quán)，這個(gè)價(jià)格就是該期權(quán)的期權(quán)費(fèi)。C【解讀】C中不確定性是不能消除的。D【解讀】期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報(bào)告期末分類為可疑類/損失類的貸款余額之和。B【解讀】盈利能力指標(biāo)都與收入、收益有關(guān)。一般盈利能力監(jiān)管

29、指標(biāo)包括資本金收益率，資產(chǎn)收益率、凈業(yè)務(wù)收益率、凈利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B屬于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。B【解讀】根據(jù)核心存款比例的計(jì)算公式可得：核心存款比例=核心存款/總資產(chǎn)=200/1000=02。D【解讀】D有最明顯的錯(cuò)誤，在現(xiàn)實(shí)中，各家商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)都是根據(jù)自身的情況來確定的，不一定是一致的。B【解讀】關(guān)于這個(gè)知識點(diǎn)，只需記?。?-68%,2-95%,3-99%。即以68%的概率落在（均值-1x標(biāo)準(zhǔn)差，均值+1X標(biāo)準(zhǔn)差這個(gè)區(qū)間內(nèi)；以95%的概率落在（均值-2X標(biāo)準(zhǔn)差，均值+2X標(biāo)準(zhǔn)差這個(gè)區(qū)間內(nèi)，依次類推。如果擔(dān)心記混亂順序，考生只需要先記住168這個(gè)最常見的聲訊臺號碼即

30、可，即1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率是68%，然后后面的兩個(gè)倍數(shù)和概率就可排序記住了。B【解讀】負(fù)債管理應(yīng)該是由被動負(fù)債變?yōu)橹鲃迂?fù)債，這種邏輯方面的錯(cuò)誤也是經(jīng)常遇到的出題點(diǎn)。A【解讀】評分簡單，針對個(gè)人；評級很復(fù)雜，針對企業(yè)。A【解讀】A在內(nèi)部評級法下的債項(xiàng)評級核心是違約損失率。影響因素有：（1產(chǎn)品因素，包括清償優(yōu)先性、抵押品等；（2公司因素；（3行業(yè)因素；（4宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素；（5地區(qū)因素（其中優(yōu)先清償性宏觀經(jīng)濟(jì)因素行業(yè)因素企業(yè)資本結(jié)構(gòu)因素?？忌蛇@樣理解記憶：任何事情都是打基礎(chǔ)最重要，對于風(fēng)險(xiǎn)來講，最基礎(chǔ)的產(chǎn)品因素是最重要的。A【解讀】作任何線性變化都不會改變相關(guān)系數(shù)。本題中，X,Y都作了線性變化

31、，但是它們的相關(guān)系數(shù)仍然是0.3。C【解讀】是從資產(chǎn)組合而不是單一資產(chǎn)的角度來看待信用風(fēng)險(xiǎn)。A【解讀】A項(xiàng)可以降低人員因素帶來的操作風(fēng)險(xiǎn)，但不能降低信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)。D【解讀】外匯敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸以及調(diào)整后的期權(quán)敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)。C【解讀】本題四個(gè)選項(xiàng)中，C是例外，再分析題干中“基本面”指標(biāo)，可以確定只有C是基本面，其他三個(gè)指標(biāo)都是微觀的數(shù)據(jù)，屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)。C【解讀】不良貸款包括可疑類、損失類和次級類。這也是?？贾R點(diǎn)，考生要加深記憶。D【解讀】評價(jià)內(nèi)容是償債能力和償債意愿。C【解讀】題干

32、中已經(jīng)給出了“風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)”，由此也可判斷C是最適合的答案。A【解讀】違約概率是最基本的，兩種評級法都要估計(jì)。初級法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶評級估計(jì)每一等級客戶違約概率，其他風(fēng)險(xiǎn)要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估計(jì)值。高級法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身二維評級體系自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限。C【解讀】風(fēng)險(xiǎn)識別過程最初的就是要先感知風(fēng)險(xiǎn)，即通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)；感知風(fēng)險(xiǎn)后的第二步就是分析風(fēng)險(xiǎn)，即深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素。計(jì)量和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)都是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別后的步驟。C【解讀】C市場風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測期至少為一年。以上四個(gè)正確的表述就是巴塞爾委員會對市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型提

33、出的要求。D【解讀】方差一協(xié)方差的基本假設(shè)就是資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的“線性組合”滿足正態(tài)分布。所以該方法不能度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)。這也是該方法的不足之處。歸納該方法的優(yōu)點(diǎn)：原理簡單，計(jì)算快捷；缺點(diǎn)：(1不能預(yù)測突發(fā)事件的風(fēng)險(xiǎn)。(2正態(tài)假設(shè)條件受到質(zhì)疑，因?yàn)椤胺饰病爆F(xiàn)象的存在，許多金融資產(chǎn)的收益率分布并不符合正態(tài)分布。模型往往會低估實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)值。(3只反映了風(fēng)險(xiǎn)因子對整個(gè)組合的一階性影響，無法度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)。C【解讀】現(xiàn)在支付1000萬泰銖相當(dāng)于支付28.6萬美元，而6個(gè)月后支付1000萬泰銖相當(dāng)于支付17.9萬美元，因此泰銖匯率的下跌使得A銀行收益10.7萬美元；A銀行放棄執(zhí)行泰

34、銖的買入期權(quán)，支付5萬美元期權(quán)費(fèi)，因此A銀行的凈收益為5.7萬美元10.7-5)。C【解讀】風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的方法。商業(yè)銀行多樣化授信后，借款人違約的信用風(fēng)險(xiǎn)可以被視為是相互獨(dú)立的，大大降低了商業(yè)銀行整體面臨的風(fēng)險(xiǎn)。D【解讀】市場風(fēng)險(xiǎn)限額就包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額。提到“客戶”就要想到是信用風(fēng)險(xiǎn)，單一客戶限額是信用風(fēng)險(xiǎn)限額管理。B【解讀】重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也叫期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，所以期限匹配不一致的風(fēng)險(xiǎn)較大，B、C更符合題意。然后比較B、C中長期固定利率和長期浮動利率的風(fēng)險(xiǎn)，長期浮動利率貸款靈活性較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)較小。所以本題中B是風(fēng)險(xiǎn)最大的。D【解讀】遠(yuǎn)期匯率可以通過無風(fēng)險(xiǎn)

35、套利原理推導(dǎo)出來，即兩種貨幣按照該遠(yuǎn)期匯率用各自的利率分別折現(xiàn)后的比率就等于這兩種貨幣的即期匯率。由此可以看出A、B、C都是決定遠(yuǎn)期匯率的因素。D交易金額是日常記錄的交易額，并不決定遠(yuǎn)期匯率。A【解讀】對比選項(xiàng)，在收集數(shù)據(jù)時(shí)，客觀性一定是要好于主觀性的，排除B、Co然后對比A、D中的動態(tài)化和靜態(tài)化，自然動態(tài)化的數(shù)據(jù)更有利于今后的研究和分析，所以選出AoD【解讀】標(biāo)準(zhǔn)法的特征是八條產(chǎn)品線，基本指標(biāo)法用不到計(jì)量系統(tǒng)，只有高級計(jì)量法符合題意。選D，考生不要把“內(nèi)部操作”看做是“內(nèi)部評級法”的特征，內(nèi)部評級法是信用風(fēng)險(xiǎn)中的方法。A【解讀】B中不是制度，而應(yīng)為風(fēng)險(xiǎn)管理理念，只有理念才是精神上的。C中風(fēng)險(xiǎn)

36、管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過主動的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。D中風(fēng)險(xiǎn)管理文化是通過風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、制度和行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。A【解讀】董事會是最終決策機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會獨(dú)立于董事會，董事會指派最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會（風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)負(fù)責(zé)擬訂具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則。高管層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會審批通過的政策。C【解讀】A項(xiàng)違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性；B項(xiàng)巴塞爾新資本協(xié)議中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累計(jì)違約概率與3個(gè)基點(diǎn)中的較高者；D項(xiàng)違約概率能使監(jiān)管當(dāng)局在內(nèi)部評級法中保持更高的一致性。B【解讀】商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)

37、銀行的一種機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式，其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托-代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。A【解讀】人民幣超額準(zhǔn)備金率=（在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金十人民幣各項(xiàng)存款期末余額X100%。A【解讀】壓力測試測的就是非正常情況下的風(fēng)險(xiǎn)，A錯(cuò)。銀行不僅應(yīng)采用各種市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對在正常市場情況下所承受的市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，還應(yīng)當(dāng)通過壓力測試來估算突發(fā)的“小概率事件等極端不利”的情況可能對其造成的潛在損失。D【解讀】看到“結(jié)構(gòu)”就要想到是兩個(gè)或兩個(gè)以上的部分在結(jié)構(gòu)中出現(xiàn)問題。所給選項(xiàng)中，只有D存在這

38、樣的結(jié)構(gòu)特征。A、B、C都是外匯交易風(fēng)險(xiǎn)。B【解讀】緊扣內(nèi)部流程來套各選項(xiàng)，A、C屬于外部事件。D屬于內(nèi)部欺詐。D【解讀】A應(yīng)為18%,B應(yīng)為15%,C應(yīng)為18%。B【解讀】A應(yīng)為戰(zhàn)略、宏觀、微觀三個(gè)層面。C戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)該從戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到宏觀和微觀操作層面。D應(yīng)為以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向。D【解讀】存貸款比例：各項(xiàng)貸款余額十各項(xiàng)存款余額。D【解讀】國際商業(yè)銀行用來考量商業(yè)銀行盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是RAPM。而在經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率是指經(jīng)預(yù)期損失和以經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的非預(yù)期損失調(diào)整后的收益率。A【解讀】只有先

39、允許進(jìn)入市場，才能有其他的發(fā)展。D【解讀】D存貸款比率是流動性比率，是流動性監(jiān)管輔助指標(biāo)。A【解讀】市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格變動而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸損失的風(fēng)險(xiǎn)。D【解讀】可以對各類指標(biāo)的關(guān)鍵要素進(jìn)行歸納記憶，流動性指標(biāo)一般與存款和資產(chǎn)有關(guān)；盈利性指標(biāo)與利潤、收益有關(guān)；償債指標(biāo)一般與貸款、權(quán)益資本有關(guān)；營運(yùn)指標(biāo)與周轉(zhuǎn)率有關(guān)。本題中，A、B都有存款的要素，可確定是流動性狀況指標(biāo)，即使不確定C,也可以選出D。C【解讀】解答這類定義題，要標(biāo)出幾個(gè)關(guān)鍵詞，如本題中，關(guān)鍵詞是“融資”，出現(xiàn)了兩次，那么就要考慮C是正確選項(xiàng)，如果對其他幾個(gè)選項(xiàng)都略有了解，C就更加確定了。B【解讀】B項(xiàng)中信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于

40、傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中。B【解讀】“外部法律事件”即是環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)，它與操作性法律風(fēng)險(xiǎn)相比，環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)不僅有著不同的風(fēng)險(xiǎn)來源和風(fēng)險(xiǎn)事件類型，而且還屬于不可控風(fēng)險(xiǎn)，單個(gè)銀行無法采取有效的措施阻止特定風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。A【解讀】用排除法。八大風(fēng)險(xiǎn)中，B、C、D都自成一體，只有A比較特殊。D【解讀】A、B、C是對流動性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測方法，D是在危機(jī)發(fā)生時(shí)采取的應(yīng)急措施計(jì)劃。從題干上看，銀行已處于危機(jī)中，因此選D。C【解讀】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)定義不同之處在于，對銀行聲譽(yù)造成不良影響是該風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果。D【解讀】客戶分散是風(fēng)險(xiǎn)分散的方式，

41、并沒有將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去。C【解讀】A項(xiàng)為分解分析法；B項(xiàng)為資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法；D項(xiàng)為失誤樹分析法。此外，常用的風(fēng)險(xiǎn)識別方法還有專家調(diào)查列舉法，即將可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列出，并根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類的風(fēng)險(xiǎn)識別方法。B【解讀】根據(jù)死亡率模型，兩年的累計(jì)死亡率計(jì)算公式為：=1-CMR2，其中，MMRi表示第i年的邊際死亡率，CMR2表示兩年的累計(jì)死亡率。根據(jù)題意得：MMR2=1-=3.59%。D【解讀】信用增級一定是使銀行的資產(chǎn)狀況改良變好。A、B、C都有這樣功能，但是D交互式現(xiàn)金支付對減小風(fēng)險(xiǎn)卻沒有實(shí)質(zhì)作用。A【解讀】差額減少，說明貸款信用狀況提高，交易方獲得盈利。C【解讀】期貨市場上經(jīng)常用套期保值手

42、段來對沖風(fēng)險(xiǎn)。D【解讀】根據(jù)無風(fēng)險(xiǎn)套利原理，遠(yuǎn)期合約價(jià)值為零時(shí)制定的交割價(jià)格為遠(yuǎn)期價(jià)格。A【解讀】風(fēng)險(xiǎn)管理文化是主導(dǎo)，是靈魂。B風(fēng)險(xiǎn)管理策略是管理風(fēng)險(xiǎn)的具體技術(shù)和措施；C公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排；D內(nèi)控系統(tǒng)就是商業(yè)銀行內(nèi)部的管理控制系統(tǒng)。B【解讀】初次實(shí)施內(nèi)部控制評價(jià)時(shí)，須對所有業(yè)務(wù)活動、管理活動和支持保障活動進(jìn)行評價(jià)。提醒考生，在遇到內(nèi)部控制評價(jià)這個(gè)知識點(diǎn)時(shí)，慎重對待出現(xiàn)“監(jiān)督”的選項(xiàng)。C【解讀】相關(guān)系數(shù)p=COVXSTD(Y:=0.04/(0.80X0.70=0.071。B【解讀】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是指通過識別商業(yè)銀行固有的風(fēng)險(xiǎn)種類，進(jìn)而對其經(jīng)營管理所涉及的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估

43、，并按照評級標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評價(jià)一家銀行經(jīng)營管理狀況的監(jiān)管方式。這是一種全面、動態(tài)的監(jiān)管。從實(shí)質(zhì)上說，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是對合規(guī)監(jiān)管的一種繼承和發(fā)揮，而不是否定，合規(guī)監(jiān)管是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的一個(gè)組成部分。B【解讀】計(jì)算公式：非信貸資產(chǎn)準(zhǔn)備充足率=非信貸資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備十非信貸預(yù)計(jì)損失。C【解讀】壓力測試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，用于評定特定時(shí)間或特定金融變量的變化對金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況的潛在影響。第一步就是設(shè)定情景假設(shè)，然后分析在這樣的情景下，借款人和抵押品價(jià)值可能的變動情況，根據(jù)分析結(jié)果計(jì)算違約概率和違約損失，進(jìn)而匯總銀行總體損失。B【解讀】提供獨(dú)立的市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告就應(yīng)該是專門的市場風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)部門，但是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)機(jī)構(gòu)

44、是接受管理的，不是管理部門，本題選B。另外，審計(jì)機(jī)構(gòu)是對商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行審查，并不擔(dān)任提供風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職能，風(fēng)險(xiǎn)管理部門還要為內(nèi)部審計(jì)部門提供最直接的第一手資料和記錄。A【解讀】首先排除D，操作風(fēng)險(xiǎn)的三種計(jì)量方法中沒有內(nèi)部模型法，內(nèi)部模型法是市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法?；局笜?biāo)法是三種方法中最簡單的計(jì)量方法，以單一指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度。標(biāo)準(zhǔn)法根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的分類和相關(guān)系數(shù)來計(jì)算監(jiān)管資本，兩者都是依靠總收入這個(gè)指標(biāo)。高級計(jì)量法是通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本，建立在操作損失事件的基礎(chǔ)上。B【解讀】從字面上分析，組織結(jié)構(gòu)就包括權(quán)利、職能等要素。信息不應(yīng)該屬于結(jié)構(gòu)方面的部分。D

45、【解讀】“資本分配”中的資本是所預(yù)計(jì)的下一年度的銀行資本包括所有計(jì)劃的資本注入)。以資本表示的組合限額=資本X資本分配權(quán)重。因此，資本=1000+100=1100億元)；以資本表示的電子行業(yè)限額=1100X6%=66億元)。D【解讀】壓力測試是對小概率突發(fā)事件發(fā)生的損失進(jìn)行估算。市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方式包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法。A【解讀】法律風(fēng)險(xiǎn)也是一種特殊的操作風(fēng)險(xiǎn)。D【解讀】若利率變動對存款人或借款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，借款人可能選擇重新安排貸款，從而對銀行產(chǎn)生不利的影響。本題反映的正是這種風(fēng)險(xiǎn)。D【解讀】可以按照時(shí)間和重要性排序記憶；以正常的頻率每半年

46、一次為界，大的、活躍的、變化快的，要每季度披露一次；一般性概述的定性披露每年一次。C【解讀】外部審計(jì)制度的價(jià)值在于“獨(dú)立性”，有效性在內(nèi)部審計(jì)中也可以體現(xiàn)。A【解讀】按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。分析選項(xiàng)A，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍，我們會首先考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生是大范圍還是小范圍的，而可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)與范圍沒有必然關(guān)聯(lián)性，風(fēng)險(xiǎn)能否量化是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同性質(zhì)，能否量化才是可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)的分類標(biāo)準(zhǔn)。本題選項(xiàng)C是干擾選項(xiàng)，純粹風(fēng)險(xiǎn)可以理解為純粹的損失，投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)可以理解為有獲利的可能，兩者的區(qū)別就在于損失結(jié)果不同。二、多選題ABDE【解讀】A中，銀行股價(jià)下跌，說明銀行資產(chǎn)狀況出現(xiàn)了

47、問題；B銀行的債務(wù)增加，對流動性造成威脅；C外部評級上升，是有利的；D資產(chǎn)來源過于集中；E發(fā)生了擠兌情形。CE【解讀】A、B兩項(xiàng)累計(jì)外匯敞口頭寸比率為累計(jì)外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得高于20%；D項(xiàng)市值敏感度為修正持續(xù)期缺口乘以1%/年。ABCDE【解讀】因果分析模型就是對風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，該模型可以確定哪一種或哪些因素與風(fēng)險(xiǎn)具有最高的關(guān)聯(lián)度，從而為操作風(fēng)險(xiǎn)管理指明方向。“因果關(guān)系模型”的5個(gè)步驟如選項(xiàng)所述，在實(shí)踐中，通行做法是先收集損失事件，然后再努力尋找導(dǎo)致?lián)p失事件發(fā)生的原因。BCDE【解讀】可視為違約的情形是：(1有充分證據(jù)證明債務(wù)人

48、不能全額償還其借款(包括本金、利息和手續(xù)費(fèi)；(2債務(wù)人的信譽(yù)下降，例如沖銷特別準(zhǔn)備或被迫進(jìn)行債務(wù)重組，包括本金、利息、手續(xù)費(fèi)的減免和延期；(3債務(wù)人超過到期日90天仍未償還債務(wù)；(4債務(wù)人或債權(quán)人已申請債務(wù)人的企業(yè)破產(chǎn)。ABCDE【解讀】報(bào)告還包括對不良貸款的變化趨勢進(jìn)行預(yù)測。ABC【解讀】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是指通過識別商業(yè)銀行固有的風(fēng)險(xiǎn)種類，進(jìn)而對其經(jīng)營管理所涉及的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，并按照標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評價(jià)一家銀行經(jīng)營管理狀況的監(jiān)管方式。這種監(jiān)管方式重點(diǎn)關(guān)注銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，檢查和評價(jià)涉及銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管方式。ABCD【解讀】董事會

49、不會負(fù)責(zé)公司具體經(jīng)營管理的。ABC【解讀】ROE、ROA被廣泛用來衡量商業(yè)銀行的盈利能力，但是這兩個(gè)指標(biāo)不能全面、深入的解釋商業(yè)銀行在盈利的同時(shí)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平，他們的缺點(diǎn)就由RAROC來補(bǔ)充了，選擇A、B。同時(shí)C是RAROC的計(jì)算公式。D錯(cuò)在銀行仍然重視盈利性，并且考慮了風(fēng)險(xiǎn)水平，E錯(cuò)在股東價(jià)值最大化的目標(biāo)并沒有放棄，實(shí)際上是更好地服務(wù)于這個(gè)目標(biāo)。ABE【解讀】信用價(jià)差衍生產(chǎn)品是銀行與交易對手簽訂的以信用價(jià)差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠(yuǎn)期和約。信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況惡化。信用價(jià)差減少，表明信用狀況改善。BCDE【解讀】債務(wù)人對于商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上債務(wù)人被視為違約。AC【解讀】

50、從抵補(bǔ)損失的角度來看，商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失；隨時(shí)可以動用。ABCD【解讀】給予客戶的授信額度根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露來進(jìn)行。應(yīng)當(dāng)包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負(fù)債。在本題中，信用證就是一種或有負(fù)債。抵押只是一種擔(dān)保方式，不屬于或有負(fù)債。ABD【解讀】進(jìn)行貸款轉(zhuǎn)讓就是減小風(fēng)險(xiǎn)，而C、E對商業(yè)銀行來說是不利的，是增加風(fēng)險(xiǎn)的行為。ABCE【解讀】新資本協(xié)議將商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動分為八個(gè)業(yè)務(wù)線，即公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)。ABCDE【解讀】從題目本身看，五個(gè)選項(xiàng)的內(nèi)容都對聲

51、譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理有利，在不確切了解體系具體內(nèi)容時(shí)，根據(jù)選項(xiàng)的是否合理性，也可做出選擇。CD【解讀】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)營決策失誤，或決策執(zhí)行不當(dāng)，或?qū)π袠I(yè)變化束手無策，而對商業(yè)銀行的收益或資本形成現(xiàn)實(shí)的長遠(yuǎn)的影響。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來自于四個(gè)方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；為實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏；整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證。ABDE【解讀】國家控制的企業(yè)不一定是關(guān)聯(lián)方，不是因?yàn)橥車铱刂埔虼司统蔀殛P(guān)聯(lián)方。結(jié)合實(shí)際，我國的各國企并不會因?yàn)橥菄蠖蔀殛P(guān)聯(lián)方。BE【解讀】操作風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)管理和控制能力分為可規(guī)避、可降低、可緩釋、應(yīng)承擔(dān)。高管欺詐與火災(zāi)、搶劫一樣屬于難

52、以規(guī)避或降低，甚至無能為力的風(fēng)險(xiǎn)，屬于可緩釋風(fēng)險(xiǎn)，可通過指定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包的方式轉(zhuǎn)移或緩釋，本題選B、E、D中的方法是用來管理“可降低操作風(fēng)險(xiǎn)”的。BCDE【解讀】A是通過制度安排降低了風(fēng)險(xiǎn)，并沒有對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移。本題歸納了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的幾個(gè)例子，考生務(wù)必理解記憶。ABCDE【解讀】除了活期之外，“流動性”的期限是一個(gè)月。以上五個(gè)選項(xiàng)都是流動性負(fù)債，除此還包括一個(gè)月內(nèi)到期的定期存款（不含財(cái)政性存款。ABE【解讀】實(shí)踐操作中，商業(yè)銀行的“風(fēng)險(xiǎn)管理部門”和“風(fēng)險(xiǎn)管理委員會”既要保持相互獨(dú)立，又要互為支持，但絕不能混為一談：風(fēng)險(xiǎn)管理部門的核心職能是風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析和報(bào)告；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的職能是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施。AC【解讀】收益率曲線就是根據(jù)在資產(chǎn)的不同到期期限時(shí)刻的收益率大小來描繪出的曲線。橫坐標(biāo)是到期期限，縱坐標(biāo)是到期收益率。ABCDE【解讀】每一個(gè)部門都對內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制有著不可替代的作用。ABCD【解讀】A是國家風(fēng)險(xiǎn)主權(quán)評級的概念，B國家風(fēng)險(xiǎn)主權(quán)評級設(shè)計(jì)異國政治、經(jīng)濟(jì)、文化、外交、國防等多方面問題，C對每一個(gè)被討論的國家，主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)分析必須是動態(tài)的，并且與變化的全球環(huán)境相適應(yīng)，D解釋主權(quán)評級的模型也要是動態(tài)變化的，E對于現(xiàn)在主權(quán)評級方法，政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的技巧比計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)的科