××股份有限公司盈利預測審核報告

1、一、關于青青海鹽湖鉀鉀肥股份有有限公司 22001年度盈利利預測的審審核報告二、附件 (一)青海鹽湖湖鉀肥股份份有限公司司20011年度合并并盈利預測測表 (二)青海鹽湖湖鉀肥股份份有限公司司20011年度母公公司盈利預預測表 (三)青海鹽湖湖鉀肥股份份有限公司司20011年度盈利利預測的基基準和假設設 (四)青海鹽湖湖鉀肥股份份有限公司司20011年度盈利利預測編制制說明 (五)青海鹽湖湖鉀肥股份份有限公司司20011年度盈利利預測附表表 附表1.主營業(yè)業(yè)務收入、主營業(yè)務務成本和營營業(yè)毛利預預測表 附表2.產(chǎn)品成成本預測表表 附表3.固定資資產(chǎn)折舊預預測表 附表4.無形資資產(chǎn)及其他他資產(chǎn)攤銷

2、銷預測表 附表5.工資費費用及相關關費用預測測表 附表6.銷售費費用預測表表 附表77.管理費用用預測表 附表88.財務費用用預測表 附表99.其他業(yè)務務利潤預測測表 附表100.營業(yè)稅金金及附加預預測表12345-1011121314151617181920 2001年年度青海鹽湖鉀鉀肥股份有限公公司盈利預測審審核報告機 密 深同證盈盈字20001第第011號 盈利預測審審核報告青海鹽湖鉀鉀肥股份有有限公司全全體股東： 我我們接受委委托，審核了 貴公司20001年度度的盈利預預測表。此此盈利預測測表的合理理編制與充充分披露是是 貴公司的的責任，我們的責責任是對此此盈利預測測表所依據(jù)據(jù)的基本假

3、假設、選用用的會計政政策及其編編制基礎進進行審核，并并發(fā)表審核核意見。我我們的審核核是依據(jù)獨立審計計實務公告告第4號-盈利預預測審核進行的。審核程序序包括對 貴公司司未來生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營計劃劃的評價，對對盈利預測測所依據(jù)的的基本假設設及其編制制基礎的分分析和判斷斷，以及我我們認為必必要的其他他審核程序序。 我我們認為，上上述盈利預預測表所依依據(jù)的基本本假設已充充分披露，沒沒有證據(jù)表表明這些基基本假設不不合理，并并按既定編編制基礎編編制；其編編制符合企業(yè)會計計制度，所所采用的會會計政策和和計算方法法符合一致致性原則。深圳同人會會計師事務務所 中中國注冊會會計師 中國注注冊會計師師 二一一年四月二二十六

4、日附附件(一)青海鹽湖鉀鉀肥股份有有限公司2001年年度合并盈盈利預測表表 單位:人民幣千千元項 目2000年年已審實際數(shù)2001年年1至3月已已實現(xiàn)未審審數(shù)4月至122月預測數(shù)數(shù) 合合計 主營業(yè)務收收入229,1127.77553,3225.288275,6638.222328,9963.550減：折扣與與折讓1,6033.00-主營業(yè)務收收入凈額227,5524.77553,3225.288275,6638.222328,9963.550減：主營業(yè)業(yè)務成本132,2201.33631,7330.099165,9960.991197,6691.000 主營業(yè)業(yè)務稅金及及附加8,8355.27

5、1,3711.999,9711.8911,3443.888主營業(yè)務利利潤86,4888.12220,2223.20099,7005.422119,9928.662加：其他業(yè)業(yè)務利潤8,5599.07-263.68943.222 679.554減：存貨跌跌價損失108.557-150.000150.000 營營業(yè)費用6,2666.744,6055.5711,0448.43315,6554.000 管管理費用26,5997.6006,1355.4522,1665.55528,3001.000 財財務費用669.006298.7703,1500.73 3,4499.43營業(yè)利潤61,4005.222

6、8,9199.8064,1333.93373,0553.733加：投資收收益-900.000900 補補貼收入17,7551.711659.55818,3440.422 19,0000.000 營營業(yè)外收入入180.11928.011-28.011減：營業(yè)外外支出256.77095.599- 95.599加：以前年年度損益調(diào)調(diào)整-利潤總額79,0880.4229,5111.8083,3774.35592,8886.155減：所得稅稅(按333%計算)-30,3555.433 所所得稅(按按13%計算)10,2880.4551,2366.5310,7221.67711,9558.200減：少數(shù)股

7、股東損益 -1,6866.031,6866.03凈利潤(按按33%計計算所得稅稅)-60,5447.699凈利潤(按按13%計算所所得稅)68,7999.9778,2755.2770,9666.65579,2441.922公司負責人人： 財財務負責人人： 編制人人：附件(二)青海鹽湖鉀鉀肥股份有有限公司2001年年度母公司司盈利預測測表 單位:人民幣千千元項 目2000年年已審實際數(shù)2001年年1至3月已已實現(xiàn)未審審數(shù)4月至122月預測數(shù)數(shù) 合合計 主營業(yè)務收收入229,1127.77553,3225.288219,4440.222 272,7765.550減：折扣與與折讓1,6033.00-

8、主營業(yè)務收收入凈額227,5524.77553,3225.288219,4440.222 272,7765.550減：主營業(yè)業(yè)務成本132,2201.33631,7330.099123,2270.991 155,0001.000 主營業(yè)業(yè)務稅金及及附加8,8355.271,3711.998,5222.899,8944.88主營業(yè)務利利潤86,4888.12220,2223.20087,6446.422107,8869.662加：其他業(yè)業(yè)務利潤8,5599.07-263.68943.222 679.554減：存貨跌跌價損失108.557-150.000150.000 營營業(yè)費用6,2666.74

9、4,6055.574,3444.43 8,9500.00 管管理費用26,5997.6006,1355.4520,4119.55526,5555.000 財財務費用669.006298.7703,1488.73 3,4477.43營業(yè)利潤61,4005.2228,9199.8060,5226.933 69,4446.733加：投資收收益- 補補貼收入17,7551.711659.55818,3440.422 19,0000.000 營營業(yè)外收入入180.11928.011-28.011減：營業(yè)外外支出256.77095.599- 95.599加：以前年年度損益調(diào)調(diào)整-利潤總額79,0880.4

10、229,5111.8078,8667.35588,3779.155減：所得稅稅(按333%計算)-29,1665.122 所所得稅(按按13%計算)10,2880.455-11,4889.299減：少數(shù)股股東損益 -凈利潤(按按33%計計算所得稅稅)-63,2114.033凈利潤(按按13%計算所所得稅)68,7999.977-76,8889.866公司負責人人： 財財務負責人人： 編制人人：附件(三)青海鹽湖鉀鉀肥股份有有限公司2001年年度盈利預預測的基準準和假設基基準基準本公司根據(jù)據(jù)截至20000年12月31日止三三年的實際際經(jīng)營成果果,并在充分分考慮本公公司的現(xiàn)時時生產(chǎn)經(jīng)營營能力、未未

11、來發(fā)展投投資計劃、生產(chǎn)計劃劃、營銷計計劃以及下下列各項假假設的前提提下，采取取較穩(wěn)健的的原則恰當當編制了本本公司20001年度已除稅稅但未計非非經(jīng)常性項項目的盈利利預測表。編制該盈盈利預測所所依據(jù)的會會計政策及及采用的計計算方法符符合我國的的現(xiàn)行法律律、法規(guī)、會計準則則，并與本本公司一貫貫采用的會會計政策一一致。假設本公司所遵遵循的國家家及地方現(xiàn)現(xiàn)行法律、法規(guī)、財財經(jīng)政策無無重大改變變；本公司各項項經(jīng)營業(yè)務務所涉及的的國家或地地區(qū)目前的的政治、經(jīng)經(jīng)濟、法律律無重大改改變；現(xiàn)行信貸利利率和外匯匯匯率將在在正常范圍圍內(nèi)波動；國家或地方方的納稅基基準和稅率率無重大改改變；原材料價格格和產(chǎn)品售售價無重

12、大大改變；公司計劃經(jīng)經(jīng)營項目和和投資項目目能按期實實現(xiàn)或完成成；無其他人力力不可抗拒拒及不可預預見因素造造成重大不不利影響。 青海鹽鹽湖鉀肥股股份有限公公司 20011年4月266日附件（四）青海鹽湖鉀鉀肥股份有有限公司2001年年度盈利預預測編制說說明一、公司簡簡介 本公司是是經(jīng)青海省省經(jīng)濟體制制改革委員員會以青體體改（19997）第第035號號文批準，由由青海鹽湖湖工業(yè)集團團有限公司司（以下簡簡稱“鹽湖集團團”)為主發(fā)起起人聯(lián)合北北京華北電電力實業(yè)總總公司、中中國農(nóng)業(yè)生生產(chǎn)資料成成都公司、中國科學學院青海鹽鹽湖研究所所、化工部部連云港設設計研究院院、化工部部長沙設計計研究院、湖北東方方農(nóng)化

13、中心心共同以募募集方式設設立股份有有限公司， 1997年7月16日經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會以證監(jiān)發(fā)（1997）第391號文批復，本公司向社會公開發(fā)行人民幣普通股A股50,000,000股,每股面值1元。1999年3月12日經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會以證監(jiān)公司字（1999）第60號文批復，本公司以1998年12月31日總股本200,000,000股為基數(shù)，按10:3的比例配售人民幣普通股A股20,850,000股，配股后的總股本為220,850,000股，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號為22659374-23-26，配股變更后的注冊資本為人民幣220,850,000.00元。 22.公司經(jīng)經(jīng)營范圍主營氯化

14、鉀鉀的開發(fā)、生產(chǎn)和銷銷售，兼營營光鹵石、低鈉光鹵鹵石及其它它礦產(chǎn)品開開發(fā)、加工工、冶煉等等。二、本公司司20011年營銷計計劃： 根根據(jù)20001年前已已簽訂目前前正在履行行的合同和和2001年年以后新簽簽訂合同及及意向書，本本著慎重的的原則預計計20011年度銷售售各種氯化化鉀4188.2533.31噸噸。三、主要會會計政策 11.會計制制度 本公司執(zhí)執(zhí)行中華人人民共和國國企業(yè)會會計準則和企業(yè)業(yè)會計制度度及其補補充規(guī)定。本公司的的會計政策策系根據(jù)上上述會計準準則和制度度擬定的。 22.記帳原原則和計價價基礎 記記帳原則為為權責發(fā)生生制；計價價基礎為歷歷史成本法法。 33.會計期期間 會計計期

15、間采用用日歷年度度制,即自公歷歷每年一月月一日起至至十二月三三十一日止止。 44.記帳本本位幣和外外幣核算方方法本公司以人人民幣為記記帳本位幣幣。本年度度內(nèi)無非本本位幣經(jīng)濟濟業(yè)務。5.合并會會計報表的的編制基準準和編制方方法本合并會計計報表系按按照財政部部財會字1995511號號文合并并會計報表表暫行規(guī)定定和財會會二字(11996)2號關關于合并會會計報表合合并范圍請請示的復函函等有關關的要求編編制的。本公司列入入合并會計計報表范圍圍的子公司司(詳情列示示于附注四四子公司概概況)所執(zhí)行的的行業(yè)會計計制度，業(yè)業(yè)已在會計計報表合并并時予以必必要調(diào)整。 本本公司及其其子公司間間的所有重重大交易，均均

16、在會計報報表合并時時予以抵銷銷。少數(shù)股東權權益是指子子公司資產(chǎn)產(chǎn)凈值中由由母公司以以外的其他他投資者所所擁有的權權益。少數(shù)數(shù)股東損益益是指除母母公司以外外的其他投投資者在各各子公司應應分得的利利潤(或應承擔擔的虧損)。 66.現(xiàn)金等等價物的確確定標準現(xiàn)金等價物物指本公司司持有的期期限短、流流動性強、易于轉換換為已知金金額現(xiàn)金、價值變動動風險很小小的投資。本公司本本年度內(nèi)無無現(xiàn)金等價價物。 77.壞帳核核算方法(1)確認認壞帳損失失的標準：本公司對對于因債務務人破產(chǎn)，依依照法律清清償程序清清償后仍無無法收回；或因債務務人死亡，既既無遺產(chǎn)可可供清償，又又無義務承承擔人，確確實無法收收回；或因因債務

17、人逾逾期未能履履行償債義義務，而且且具有明顯顯特征表明明無法收回回的應收款款項，經(jīng)法法定程序審審核批準后后列為壞帳帳損失。(2)壞帳帳損失的核核算方法：本公司壞壞帳損失采采用備抵法法核算，壞壞帳準備根根據(jù)債務單單位的財務狀況、現(xiàn)金流量量等情況按按帳齡分析析法計提，并并計入當年年度損益類類帳項，壞壞帳準備計計提的比例例列示如下下：帳齡1年以內(nèi)1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上計提比例-3%6%9%12%100%8.存貨核核算方法本公司的存存貨分為原原材料、產(chǎn)產(chǎn)成品、低低值易耗品品、包裝物物四類，各各類存貨的的取得以實實際成本計計價，發(fā)出出存貨的成成本以加權權平均法計計算確定。決算日，本本公

18、司的存存貨按成本本與可變現(xiàn)現(xiàn)凈值孰低低法計價。存貨跌價價準備按照照單個存貨貨項目的成成本高于可可變現(xiàn)凈值值的差額計計提。預計計的存貨跌跌價損失計計入當年損損益類帳項項。低值易耗品品于領用時時采用一次次攤銷法攤攤銷。包裝物于領領用時采用用一次攤銷銷法攤銷9.長期投投資核算方方法(1)長期期債權投資資：本公司司債權投資資按實際支支付的款項項扣除應計計利息后計計價入帳，債債權投資實實際成本與與債權票面面價值的溢溢價（或折折價），采采用直線法法于債券存存續(xù)期內(nèi)攤攤銷。(2)長期期股權投資資：本公司司股票投資資按實際支支付的價款款扣除已宣宣告發(fā)放的的現(xiàn)金股利利后計價入入帳，其他他長期投資資按投出現(xiàn)現(xiàn)金、

19、固定定資產(chǎn)、無無形資產(chǎn)帳帳面凈值計計價入帳。取得長期期股權時的的成本與被被投資單位位所有者權權益中所占占份額的差差額，按合合同規(guī)定的的投資期限限平均攤銷銷。本公司對被被投資公司司的長期投投資采用下下列會計處處理方法：投資額占占被投資公公司資本總總額不足220時，以以成本法核核算；投資資額占被投投資公司資資本總額220至50時，以以權益法核核算；投資資額占被投投資公司資資本總額550以上上以及投資資額雖占被被投資公司司資本總額額20至50，但但本公司對對其實質(zhì)上上擁有控制制權者，采采用權益法法核算并對對會計報表表予以合并并。10.固定定資產(chǎn)及其其折舊(1)固定定資產(chǎn)標準準：指使用用期限超過過一年

20、的房房屋建筑物物、機器設設備、運輸輸工具及其其它與經(jīng)營營有關的工工器具等，以以及不屬于于經(jīng)營的主主要設備但但單位價值值在人民幣幣2,0000元以上上、使用期期限超過二二年的物品品。(2)固定定資產(chǎn)計價價：固定資資產(chǎn)按實際際成本計價價。惟本公公司19996年12月31日的固固定資產(chǎn)以以業(yè)經(jīng)資產(chǎn)產(chǎn)評估機構構評估，并并經(jīng)國家國國有資產(chǎn)管管理局確認認后的價值值計價。(3)固定定資產(chǎn)折舊舊方法：固固定資產(chǎn)折折舊采用直直線法平均均計算，并并根據(jù)固定定資產(chǎn)類別別的原值、估計經(jīng)濟濟使用年限限和預計殘殘值(原值的3%)確定其其折舊率。各類折舊舊率列示如如下：類 別預計使用年年限（年）年折舊率房屋 355 22.

21、77%建筑物 255 33.88%機器設備 155 66.47%運輸設備 122 88.08%儀器儀表 122 88.08%管理用具 200 44.85%其他設備 100 99.70%(4)本公公司對固定定資產(chǎn)由于于市價持續(xù)續(xù)下跌或技技術陳舊、損壞、長長期閑置等等原因導致致其可收回回金額低于于帳面凈值值時，按可可收回金額額低于固定定資產(chǎn)帳面面凈值的差差額，計提提固定資產(chǎn)產(chǎn)減值準備備。預計的的固定資產(chǎn)產(chǎn)減值損失失計入當年年度損益。11.在建建工程核算算方法在建工程按按實際成本本計價。在在建工程達達到設定地地點及設定定用途并交交付使用時時，確認為固固定資產(chǎn)。本公司對在在建工程由由于長期停停建、項目

22、目技術性能能落后等原原因導致其其可收回金金額低于其其帳面價值值時，按可可收回金額額低于在建建工程帳面面價值的差差額計提在在建工程減減值準備。預計的在在建工程減減值損失計計入當年度度損益。12.長期期待攤費用用攤銷方法法長期待攤費費用按發(fā)生生時實際支支付的金額額入帳。大大修理費用用等，按預預計大修理理間隔期33年平均攤攤銷。其他他按受益期期限平均攤攤銷。13.收入入實現(xiàn)的確確認產(chǎn)品銷售實實現(xiàn)以下列列條件均能能滿足作為為依據(jù)： (1)企業(yè)業(yè)已將產(chǎn)品品所有權上上的主要風風險和報酬酬轉移給購購貨方;(2)企業(yè)業(yè)既沒有保保留通常與與所有權相相聯(lián)系的繼繼續(xù)管理權權，也沒有有對已售出出的產(chǎn)品實實施控制；(3

23、)與交交易相關的的經(jīng)濟利益益能夠流入入企業(yè)；(4)相關關的收入與與成本能夠夠計量。提供勞務收收入以下列列條件均能能滿足作為為依據(jù)：勞務已完成成，相關的的收入已經(jīng)經(jīng)收到或取取得了收款款的證據(jù)；與提供勞務務有關的成成本能夠可可靠地計量量。14.所得得稅的會計計處理本公司所得得稅的會計計處理采用用應付稅款款法。15.稅項項 本本公司主要要適用的稅稅種、稅率率及有關文文件稅 種種計稅依據(jù)稅率或稅負負備注增值稅工業(yè)用氯化化鉀銷售收收入17%增值稅 * 農(nóng)業(yè)用氯化化鉀銷售收收入13% 根根據(jù)青海省省格爾木市市國家稅務務局關于依依據(jù)財政部部、國家稅稅務總局財財稅字(11998)78號文文的規(guī)定，同同意本公司

24、司19988年度至20000年度度免征增值值稅。營業(yè)稅營業(yè)收入3%、5%城市維護建建設稅增值稅、營營業(yè)稅額5%教育費附加加增值稅、營營業(yè)稅額3%企業(yè)所得稅稅 應納稅所得得額13%本公司適用用的所得稅稅稅率為333%，根根據(jù)青海省省人民政府府辦公廳青青政辦函(19977)29號文件件及財政部部20000999號文件，享享受企業(yè)所所得稅返還還的優(yōu)惠政政策。本公公司實際稅稅負為133%。礦產(chǎn)資源使使用費 定額 373.33萬元根據(jù)青海省省財政廳青青財企字第第(20000)10035號文文，免征22000-20022年度的礦礦產(chǎn)資源使使用費。礦產(chǎn)資源補補償費氯化鉀銷售售收入0.9%氯化鉀資源源稅 氯化

25、鉀產(chǎn)量量16元/噸噸青海省人民民政府辦公公廳青政辦辦函19997775號文、青海省地地方稅務局局青地稅收收字199983334號文文*根據(jù)20001年11月5日青青海省國家家稅務局青青國稅流字字（20001）0441號文，轉轉發(fā)的財政政部、國家家稅務總局局關于延延續(xù)若干增增值稅免稅稅政策的通通知的規(guī)規(guī)定，本公公司從20001年11月1日后后可暫繼續(xù)續(xù)免征增值值稅。四、主要帳帳項盈利預預測編制說說明 11.主營業(yè)業(yè)務收入預預測 主主營業(yè)務收收入20001年度預預測數(shù)為3328,9963.550千元,比20000年度預預測數(shù)增長長43.557%,其其預測依據(jù)據(jù)為：本公司20000年銷銷售各種氯氯化

26、鉀2994,005.00噸,實現(xiàn)銷售售收入2229,1227.755千元,根根據(jù)歷年銷銷售情況,每年510月月份為銷售售旺季,預預計本公司司412月月份的銷售售量比13月份會有有所增長,預計20001年度度可達到335萬噸,按本公司司20000年的實際際平均價格格和20000年實際際平均價格格計算,預預計20001年度可可實現(xiàn)氯化化鉀銷售收收入3288,9633.50千千元，比22000年年度增加443.577%，其主主要原因是是： (1) 22000末末增加了110萬噸生生產(chǎn)車間，以以保證該生生產(chǎn)量增加加，另外，本本公司通過過加強質(zhì)量量管理、增增加廣告宣宣傳和付款款方式上的的優(yōu)惠、針針對全國

27、市市場重點與與各農(nóng)資公公司聯(lián)合簽簽定代理協(xié)協(xié)議等增加加銷售量；(2)20001年55月成功收收購控股子子公司-青海鹽湖湖三元鉀肥肥股份有限限公司，擁擁有57%的股權。預測銷量量為68,253.31噸。2.營業(yè)成成本預測數(shù)數(shù)營業(yè)成本全全年預測數(shù)數(shù)為1977,6911.00千千元,比22000年年度預測數(shù)數(shù)增長499.54 %,其中中: （11）原材料料成本：本本公司生產(chǎn)產(chǎn)用主要材材料光鹵石石、十八胺胺、二號藥藥劑、編制制袋，隨著著產(chǎn)銷量增增加20000年預測測的材料：光鹵石采采礦總成本本、十八胺胺和二號藥藥劑采購總總成本相應應增加。 （22）燃料及及動力成本本：隨著產(chǎn)產(chǎn)銷量增加加相應增加加；（3

28、）人工工成本與制制造費用：隨著產(chǎn)銷銷量增加相相應增加；（4）折舊舊費根據(jù)固固定資產(chǎn)原原值以及預預測期間新新增固定資資產(chǎn)價值，按按照本公司司的折舊政政策進行測測算； 3.補補貼收入預預測數(shù)補貼收入22001年年預測數(shù)119,0000.000千元，比比20000年度預測測數(shù)增長77.03 %，隨著著銷售增加加相應增加。4.存貨跌跌價損失預預測數(shù) 存貨跌跌價損失隨隨著產(chǎn)銷量量的增長而而增加。5.營業(yè)費費用的預測測 營營業(yè)費用的的預測是根根據(jù)20001年銷售增增長計劃，參參照20000年的實實際發(fā)生水水平，進行行調(diào)整計算算,預計22001年度銷售售費用為115,6554.000千元，較較上年增長長9,

29、3887.266千元，對對營業(yè)費用用的預測基基于以下考考慮： （11）工資及及福利費：銷售人員員的工資及及福利隨銷銷售增長測測算增加； （2）辦辦公費：辦辦公費用隨隨銷售增長長測算增長長加； （3）廣廣告費：產(chǎn)產(chǎn)品宣傳費費用隨銷售售增長測算算增加； （4）其其他銷售費費用：產(chǎn)品品運輸費用用隨銷售增增長測算增增加； 6.管管理費用的的預測 本本公司20001年度度預測管理理費用288,3011.00千千元，比上上年增加11,7033.40千千元。對管管理費用的的預測基于于以下考慮慮： （11）福利費費、工會經(jīng)經(jīng)費分別按按預計工資資總額的114%、22%測算，工工資及福利利費隨銷售售增長而增增加。

30、 （22）長期待待攤費用攤攤銷，以帳帳面原值，按按3年期限限進行測算算。（3）教育育經(jīng)費, 隨工資及及福利費增增長增加。7.財務費費用的預測測本公司20001年度度預測財務務費用3,449.43千元元,比20000年增增加 2,780.37元,主要因素素為： 青青海鹽湖工工業(yè)集團有有限公司占占用本公司司90,0000,0000.000元資金金已歸還，其其相應的利利息收入減減少。 88.主營業(yè)業(yè)務稅金及及附加的預預測 （11）增值稅稅的測算2001年年度銷項稅稅額根據(jù)公公司當年預預計的銷售售收入測算算，進項稅稅額根據(jù)當當年供應部部門的原材材料：十八八胺、二號號藥劑、編編制袋和用用電計劃測測算；

31、(2)資資源稅的測測算根據(jù)20001年度預預測的銷售售數(shù)量進行行測算，預預計20001年應交交資源稅66,5066千元； （33）城市維維護建設稅稅的測算 按按當年預計計應交增值值稅的5%測算、預預計20001年度應應交城市維維護建設稅稅1,4889千元；（4）教育育費附加按當年預計計應交增值值稅的3%測算，預預計20001年度應應交教育費費附加8994千元； (5)資資源補償費費根據(jù)20001年度預預測的銷售售額進行測測算，按稅稅負0.99%預測，預預計20001年應交交資源補償償費2,4455千元元； 99.所得稅稅的預測所得稅根據(jù)據(jù)預測的應應納稅所得得額，以333%的所所得稅稅率率測算,

32、22001年年應計所得得稅為300,6522.43千千元；以113%的所所得稅實際際稅負測算算，20001年應計計所得稅為為11,6606.229千元。附表1主營業(yè)務收收入、成本本和毛利預預測預測期間：20011年度公司名稱：青海鹽湖湖鉀肥股份份有限公司司單位:人民民幣元產(chǎn)品名稱計量單位銷售數(shù)量主營業(yè)務收收入主營業(yè)務成成本銷售毛利2001年年1-3月月已實現(xiàn)未未審數(shù)2001年年4-122月預測數(shù)數(shù)銷售單價2001年年預測總收入入單位成本2001預預測 總成本單位毛利2000年年總毛利2001年年預測總毛利毛利額增減減率(%)2001年年1-3月月已實現(xiàn)未未審數(shù)2001年年4-122月預測數(shù)數(shù)2

33、001年年1-3月月已實現(xiàn)未未審數(shù)2001年年4-122月預測數(shù)數(shù)2000年年已審數(shù)2001年年預測數(shù)氯化鉀噸7361883446335.311724.335799.880328,9963,4493.222431.001481.556197,6691,3397.880329.667313.88695,3223,3990.900131,2272,0095.44237.711公司負責人人： 財務負責責人： 制表表人：附表2產(chǎn)品成本預預測表預測期間：20011年度公司名稱：青海鹽湖湖鉀肥股份份有限公司司單位：人民民幣元項目計量單位2001年年1-3月月已實現(xiàn)未未審數(shù)2001年年4-122月預測數(shù)數(shù)2

34、001年年預測數(shù)產(chǎn)量：277960噸噸產(chǎn)量：38884000噸產(chǎn)量：33300000噸單耗定額年耗用量(噸)金額單耗定額年耗用量金額單耗定額年耗用量金額一、直接材材料光鹵石21.477元2710888.8775,8200,2788.0021.477元42312259.88790,8445,1449.47721.477元45023348.77296,6665,4227.477十八胺180000元/噸2.2440,3220.000180000元/噸44.799 8806,2290.336 180000元/噸47.033846,6610.336二號藥劑4萬元/噸噸2.72108,9900.0004萬

35、元/噸噸176.8807,0711,8755.354萬元/噸噸179.5527,1800,7755.35編織袋1.65元元/條3836666633,0048.9901.65元元/條76961126.66412,6998,6008.9551.65元元/條80797792.11213,3331,6557.855其他725,4428.991 6,4497,5501.993 - 7,2222,9300.84二、直接人人工2,8466,626.3016,0661,5660.82218,9008,1887.122職工工資2,4977,0400.6114,0889,0888.44416,5886,1229.

36、055福利費349,5585.6691,9722,4722.382,3222,0588.07三、制造費費用4,4933,6622.6219,1990,0003.70023,6883,6666.322四、燃料及及動力煤0.78元元/噸66,3559.08851,7660.0880.78元元/噸66,3559.08851,7660.088水0.9元/噸3693333332,4400.0000.9元/噸43343399.668 3,900,959.520.9449.117萬噸4,2333,3599.52電0.4元/度326300001,3055,2000.000.4元/度336022882.5013

37、,4441,1553.9110.4368655882.5014,7446,3553.911氣0.46元元/標方8826008.7406,0000.0000.46元元/標方54421173.9912,5033,4000.810.4663247784.3372,9099,4000.81合計16,7111,8664.733173,0068,2264.990189,7780,1129.663公司負責人人財務負責人人制表人附表3固定資產(chǎn)折折舊預測表表預測期間:20011年度公司名稱:青海鹽湖湖鉀肥股份份有限公司司固定資產(chǎn)類別原值已提足折舊原值應計提折舊原值折舊方法殘值率使用年限折舊率(%)2001年年1

38、-3月已已實現(xiàn)未審審數(shù)2001年年4-122月預測數(shù)數(shù)合計房屋及建筑筑物 341,308,358.62 341,308,358.62 直線法3%35252.773.88 2,9938,1145.000 9,0040,7700.336 11,9978,8845.336 機械設備 375,732,552.16 5,281,870.00 370,450,682.16 直線法3%156.47 5,5596,3393.003 18,1142,1158.003 23,7738,5551.006 運輸設備 29,943,946.07 4,989,370.00 24,954,576.07 直線法3%128.0

39、8 1184,3302.338 1,7711,9935.559 1,8896,2237.997 儀器儀表 3,040,339.89 349,110.00 2,691,229.89 直線法3%128.08 3370,2239.112 1,1198,0069.664 1,5568,3308.776 管理用具 19,680,989.95 168,130.00 19,512,859.95 直線法3%204.85 24,4441.557 1128,5519.669 1152,9961.226 其他設備 63,598,476.30 1,908,860.00 61,689,616.30 直線法3%109.7

40、 1,4402,4478.220 4,5587,6600.330 5,9990,0078.550 合計: 833,304,662.97 12,697,340.00 820,607,322.97 10,5515,9999.330 34,8008,9883.611 45,3324,9982.991 公司負責人人: 財務務負責人: 制表表人: 34,8808,9983.661 附表4無形資產(chǎn)及及其他長期期資產(chǎn)攤銷銷預測表預測期間：20011年度公司名稱：青海鹽湖湖鉀肥股份份有限公司司單位：人民民幣元項目原值攤銷期限2001年年預測數(shù)2001年年1-3月月已實現(xiàn)未未審數(shù)2001年年4-122月預測數(shù)數(shù)

41、合計1.無形資資產(chǎn)2.遞延資資產(chǎn)固定資產(chǎn)大大修理5,2755,1322.533年439,5594.3381,3188,7833.141,7588,3777.52質(zhì)量體系認認證費892,1188.7702001.0120033.1274,3449.066223,0047.118297,3396.2243其他資資產(chǎn)合計6,1677,3211.23513,9943.4441,5411,8300.322,0555,7733.76公司負責人人:財務負責人人:制表人:附表5工資及費用用及相關費費用預測表表預測期間：20011年度公司名稱：青海鹽湖湖鉀肥股份份有限公司司單位：人民民幣萬元部門、工程程人數(shù)預計

42、人均月月工資預計工資總總額按工資總額額計提的費費用2001年年1-3月月已實現(xiàn)未未審數(shù)2001年年4-12月預測測數(shù)2001年年預測數(shù)福利費144%工會費2%教育費1.50%住房公積金金統(tǒng)籌養(yǎng)老金金2001年年預測數(shù)2001年年預測數(shù)2001年年預測數(shù)2001年年預測數(shù)2001年年預測數(shù)生產(chǎn)部門12850.16443362437.032773.03388.22255.46641.60090439銷售部門1580.103367.588167.116235.11632.9224.703.53734管理部門2540.1277116.779564.884681.88495.45513.63310.23

43、31368合計1697520.3373169.033690.03516.66073.80055.366110541公司負責人人: 財務負責責人: 制表表人:附表6銷售費用預預測表預測期間：20011年度公司名稱：青海鹽湖湖鉀肥股份份有限公司司單位：人民民幣元項目2000年年已審實際際數(shù)2001年年預測數(shù)增減變動率率增減原因說說明2001年年1-3月月已實現(xiàn)未未審數(shù)2001年年4-122月預測數(shù)數(shù)合計工資及福利費1,5999,104.25770,2266.441 1,7792,3323.009 2,5562,5589.550 60.255%銷量增加辦公費88,9666.90045,0448.74

44、4 2252,0097.226 2297,1146.000 234.000%業(yè)務量增大大差旅費297,3324.772177,8858.008 2240,9919.447 4418,7777.555 40.855%招待費4773339.755203,7729.990 4412,4442.770 6616,1172.660 29.088%運費2000.00- 5,2257,6642.773 5,2257,6642.773 2627882.144%廣告費351,6699.000- 5500,0000.000 5500,0000.000 42.177%車維修356,1169.888 20,0000.

45、000 20,0000.000 -94.338%2000年年維修費含含機車大修修理費用消耗材料950,3368.55472,9558.266 1,3320,0081.553 1,3393,0039.779 46.588%會務費2,0800.00 - - 其他2,1411,6866.613,3355,7055.75 1,0073,1190.226 4,4408,8896.001 105.886%2001年年含20000年運價價差,且22001年年運價差比比20000年增加2200多萬萬元合計6,2666,7399.654,6055,5677.14 11,0048,6697.004 15,6654

46、,2264.118 149.880%公司負責人人:財務負責人人:制表人:附表7管理費用預測期間：20011年度公司名稱：青海鹽湖湖鉀肥股份份有限公司司 單位：人民幣元元項目2000年年已審實際數(shù)2001年年預測數(shù)增減變動率率2001年年1-3月月已實現(xiàn)未審數(shù)數(shù)2001年年4-122月預測數(shù)合計工資3,5400,4388.371,1677,9233.752,9711,8833.69 4,1139,8807.444 16.933%福利費497,5505.443187,6651.110393,3377.994 5581,0029.004 16.799%差旅費212,0000.55731,0992.0

47、00203,6674.884 2234,7766.884 10.744%辦公費182,4421.88899,2332.777109,7768.223 2209,0001.000 14.577%折舊費978,0007.225286,3303.2251,0944,7866.83 1,3381,0090.008 41.211%修理費489,0049.443188,3353.444111,6646.556 3300,0000.000 -38.666%壞帳損失871,4443.779-990,0000.000 9990,0000.000 13.600%低值易耗品品118,0022.339-100,000

48、0.000 1100,0000.000 -15.227%工會經(jīng)費538,0003.991111,3306.666510,8893.334 6622,2200.000 15.655%教育經(jīng)費30,4221.733690.000466,0010.000 4466,7700.000 1434.10%勞動保險費費135,0041.22093,4333.000243,2280.228 3336,7713.228 149.334%稅金456,4484.333215,0024.551241,9975.49 4457,0000.000 0.11%水電費1,1822,1499.18125,8871.6681,0

49、744,1288.32 1,2200,0000.000 1.51%養(yǎng)老金4,6766,7155.001,1766,0000.004,5822,5444.20 5,7758,5544.220 23.133%物料消耗1,5600,4544.25264,0037.448835,9962.552 1,1100,0000.000 -29.551%專有技術使使用費1,5011,0000.00375,2249.9991,1255,7500.01 1,5501,0000.000 0.00%董事會經(jīng)費費545,3306.112138,8837.000461,1163.000 6600,0000.000 10.0

50、33%倉庫經(jīng)費1,6799,0399.33349,2243.0001,0500,7577.00 1,4400,0000.000 -16.662%業(yè)務招待費費126,5590.77026,0889.700174,9912.330 2201,0002.000 58.788%土地租賃費費1,1333,0600.00283,2200.000849,8860.000 1,1133,0060.000 0.00%遞延資產(chǎn)攤攤銷1,6466,4177.94513,9943.4441,5411,0566.56 2,0055,0000.000 24.822%其他4,4988,0255.27501,9966.8873,0322,4966.38 3,5534,4463.225 -21.442%合計26,5997,59