某酒店現(xiàn)金出納操作程序

1、 某酒店現(xiàn)金出納操作程序某酒店現(xiàn)金出納操作程序之相關(guān)制度和職責(zé)，酒店現(xiàn)金出納操作程序1、現(xiàn)金收入操作程序(1)財(cái)務(wù)部專設(shè)總收款員負(fù)責(zé)收集酒店各營(yíng)業(yè)收款點(diǎn)(總臺(tái)、餐廳、酒吧、商場(chǎng)、商務(wù)中心等)每天的現(xiàn)金收入。(2)每天上午上班后需2人共同開(kāi)啟投.酒店現(xiàn)金出納操作程序1、現(xiàn)金收入操作程序(1)財(cái)務(wù)部專設(shè)總收款員負(fù)責(zé)收 集酒店各營(yíng)業(yè)收款點(diǎn)(總臺(tái)、餐廳、酒吧、商場(chǎng)、商務(wù)中心等)每天的現(xiàn)金收入。(2)每天上午上班后需2人共同開(kāi)啟投銀保險(xiǎn)箱,取出昨天各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收款員投銀的投銀袋。(3)從前臺(tái)取得昨天的投銀記錄單。核對(duì)投銀袋是否相符,核查是否有哪個(gè)收款點(diǎn)未投銀,如有則要通過(guò)收款負(fù)責(zé)人查明緣由。(4)逐個(gè)打開(kāi)投

2、銀袋,取出收款營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)和現(xiàn)金:清點(diǎn)現(xiàn)金、支票、信用卡的金額同營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)上的數(shù)額是否全都,核計(jì)現(xiàn)金收入總額同營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)上的總額是否全都。(5)嚴(yán)格執(zhí)行復(fù)點(diǎn)制(即一人點(diǎn),另一人復(fù)核)。發(fā)覺(jué)現(xiàn)金收入同營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)上的數(shù)額不全都時(shí),準(zhǔn)時(shí)找收款負(fù)責(zé)人去查明緣由,并做好記錄。(6)編制昨天現(xiàn)金收入的總收款日?qǐng)?bào)表,連同現(xiàn)金送款回單一起交收入審計(jì)。(7)如不實(shí)行投銀袋清點(diǎn)制度的,收到收款員交來(lái)現(xiàn)金營(yíng)業(yè)收入時(shí):1、當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金。2、核對(duì)營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)上的各項(xiàng)現(xiàn)金(人民幣、支票、信用卡單)數(shù)額同所收取的現(xiàn)金是否全都。如不符,當(dāng)場(chǎng)要求收款員去查明緣由并處理解決。3、請(qǐng)收款員在每日交款員簽收表上寫本人收款點(diǎn)、班次及姓名等。4、編制

3、總收款日?qǐng)?bào)表,連同現(xiàn)金送款回單一起送收入審計(jì)。 2、報(bào)銷操作程序(1)支付酒店日常經(jīng)營(yíng)中發(fā)生有關(guān)現(xiàn)金報(bào)銷的費(fèi)用。(2)生疏把握現(xiàn)金報(bào)銷的有關(guān)制度,嚴(yán)格執(zhí)行酒店的具體規(guī)定。(3)接到需報(bào)銷的發(fā)票單據(jù)時(shí),需審核:A、是否屬于酒店經(jīng)營(yíng)應(yīng)報(bào)銷范圍內(nèi)的費(fèi)用;B、報(bào)銷憑單中的內(nèi)容(單位名稱、項(xiàng)目、金額)是否清晰,有無(wú)涂改跡象;C、是否按規(guī)定經(jīng)部門主管人及財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字;D、報(bào)銷金額是否合理。(4)按報(bào)銷金額精確付款。(5)下班前核計(jì)當(dāng)天報(bào)銷的總金額,同庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì),軋平現(xiàn)金帳。(6)每天準(zhǔn)時(shí)登記現(xiàn)金日記帳,月底軋平當(dāng)月現(xiàn)金收支帳。(7)準(zhǔn)時(shí)補(bǔ)充庫(kù)存?zhèn)溆媒?取現(xiàn)金需經(jīng)財(cái)務(wù)部主管人員審核同意,開(kāi)消逝金

4、支票前往銀行領(lǐng)取。(8)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度,不得挪取庫(kù)存現(xiàn)金私用。嚴(yán)禁白條抵庫(kù)。(9)負(fù)責(zé)酒店各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)收支的銀行往來(lái)業(yè)務(wù)。(10)生疏把握酒店制定的銀行付款的有關(guān)規(guī)定,并予嚴(yán)格報(bào)告。(11)發(fā)生銀行付款業(yè)務(wù)時(shí):1、審核付款發(fā)票憑證的內(nèi)容是否清晰,有無(wú)途改跡象。2、審核堆款單同付款發(fā)票憑單的項(xiàng)目、金額是否全都,是否已經(jīng)主管負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部經(jīng)理及總經(jīng)理室簽字。對(duì)不符合手續(xù)的,可予拒付,或退回補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。3、開(kāi)出支票或委付單進(jìn)行付款。正確填寫叫款單位名稱、付款內(nèi)容、銀行帳號(hào)、開(kāi)戶銀行、使用日期、大小寫金額等。4、蓋上酒店的單位印鑒,并送財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)人,經(jīng)審核后加蓋酒店負(fù)責(zé)人的印鑒。5、將支票交經(jīng)辦人辦理付款結(jié)算,或?qū)⒅?、付委單送開(kāi)戶銀行匯付。(12)嚴(yán)格執(zhí)行支票的管理制度:1、領(lǐng)用支票必需要有審批手續(xù),有主管負(fù)責(zé)人的簽字。2、請(qǐng)領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用本上登記。寫清領(lǐng)用日期、付款內(nèi)容、金額并簽名。3、支票在規(guī)定的期限內(nèi)使用。在規(guī)定的限期內(nèi)辦理注銷手續(xù)。(13)定期去銀行辦理付委手續(xù),取回收入?yún)R單。(14)準(zhǔn)時(shí)編制銀行存款的收支會(huì)計(jì)憑證。(15)每天準(zhǔn)時(shí)登記銀行存款日記帳。(16