財(cái)務(wù)管理制度(11-35)

1、恒豐海悅悅國際酒酒店規(guī)范范化管理理文件文件名稱稱：財(cái)務(wù)務(wù)管理制制度 文件編號號：HGG-100-F-0011版本-修修訂記錄錄：03修改摘要要：一、20005年年3月22日，在第五五章第一一條第66點(diǎn)原內(nèi)內(nèi)容不變變的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，增增加：“采購借借款報(bào)銷銷的支付付按采采購借款款及報(bào)銷銷管理規(guī)規(guī)定執(zhí)執(zhí)行”。二、20006年年4月226日對對本規(guī)定定第五章章第一條條第6款款進(jìn)行修修訂，并并新增附附件十一一。三、20006年年8月44日對本本規(guī)定第第七章第第一條第第2、33款進(jìn)行行修訂。正文見下下頁文件編號:HG-10-F-001 第 1 頁 共 40頁深圳恒豐海悅國際酒店有限公司規(guī)范化管理文件深圳恒豐

2、豐海悅國國際酒店店有限公公司財(cái)務(wù)管理理制度第一章 總則則一、為規(guī)規(guī)范酒店店財(cái)務(wù)管管理，真真實(shí)、全全面、及及時(shí)地反反映酒店店的各項(xiàng)項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活活動，發(fā)發(fā)揮財(cái)務(wù)務(wù)監(jiān)督作作用，增增收節(jié)支支，提高高酒店經(jīng)經(jīng)濟(jì)效益益，特制制定本制制度。二、酒店店設(shè)財(cái)務(wù)務(wù)部(下下設(shè)會計(jì)計(jì)部、成成本部、收銀部部)，承承擔(dān)酒店店經(jīng)營收收支、會會計(jì)核算算和財(cái)務(wù)務(wù)管理等等工作，直接對對總經(jīng)理理室(下下稱總經(jīng)經(jīng)室)負(fù)負(fù)責(zé)。三、酒店店財(cái)務(wù)人人員須認(rèn)認(rèn)真執(zhí)行行國家各各項(xiàng)財(cái)經(jīng)經(jīng)紀(jì)律和和有關(guān)規(guī)規(guī)定，如如實(shí)反映映和有效效監(jiān)控各各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)業(yè)務(wù)及及活動。四、酒店店對會計(jì)計(jì)人員實(shí)實(shí)行持證證（會計(jì)計(jì)證）上上崗制。第二章 會計(jì)計(jì)核算和和會計(jì)政政策一、酒店

3、店按照企業(yè)會會計(jì)準(zhǔn)則則、企業(yè)財(cái)財(cái)務(wù)通則則、企業(yè)會會計(jì)制度度和旅游企企業(yè)會計(jì)計(jì)制度等有關(guān)關(guān)規(guī)定，結(jié)合酒酒店實(shí)際際，制定定酒店的的會計(jì)政政策和辦辦理會計(jì)計(jì)業(yè)務(wù)。二、酒店店的會計(jì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表等等會計(jì)記記錄，均均須根據(jù)據(jù)實(shí)際發(fā)發(fā)生的經(jīng)經(jīng)營業(yè)務(wù)務(wù)進(jìn)行登登記，做做到手續(xù)續(xù)齊備、摘要簡簡明、內(nèi)內(nèi)容真實(shí)實(shí)、數(shù)字字準(zhǔn)確，及時(shí)全全面地反反映酒店店的財(cái)務(wù)務(wù)狀況、經(jīng)營成成果和現(xiàn)現(xiàn)金流量量。 三、會會計(jì)政策策：文件編號:HG-10-F-001 第 2 頁 共40頁存貨采用用加權(quán)平平均法； 2、低低值易耗耗品采用用五五攤攤銷法； 3、應(yīng)應(yīng)收帳款款采用直直接轉(zhuǎn)銷銷法； 4、投投資采用用成本法法； 5、遞遞延資產(chǎn)產(chǎn)和無

4、形形資產(chǎn)在在受益年年限內(nèi)平平均攤銷銷； 6、固固定資產(chǎn)產(chǎn)折舊采采用直線線法。四、酒店店帳務(wù)處處理程序序： 1、經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)和和手續(xù)完完備的收收支憑證證由財(cái)務(wù)務(wù)部出納納員辦理理收支手手續(xù)，按按日登記記現(xiàn)金日日記帳和和銀行日日記帳后后向財(cái)務(wù)務(wù)部主管管會計(jì)辦辦理移交交手續(xù)并并填寫單證交交接表（見附附件一）；AA2、主管管會計(jì)根根據(jù)出納納員移交交的收支支憑證，編制記記帳憑證證及記帳帳憑證匯匯總表，經(jīng)財(cái)務(wù)務(wù)部會計(jì)計(jì)經(jīng)理審審核簽字字后，按按照記帳帳憑證及及記帳憑憑證匯總總表登記記明細(xì)帳帳及總帳帳；BB3、主管管會計(jì)根根據(jù)明細(xì)細(xì)帳和總總帳，編編制會計(jì)計(jì)報(bào)表送送會計(jì)經(jīng)經(jīng)理審核核簽認(rèn)后后呈交財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)；AA4、酒

5、店店財(cái)務(wù)總總監(jiān)對會會計(jì)報(bào)表表審核簽簽認(rèn)后，呈報(bào)總總經(jīng)室審審批；A5、財(cái)務(wù)務(wù)部會計(jì)計(jì)人員須須按時(shí)記記帳、結(jié)結(jié)帳和對對帳，按按時(shí)編制制月、季季、年度度會計(jì)報(bào)報(bào)表及其其它相關(guān)關(guān)明細(xì)表表，并于于次月八八號（月月、季報(bào)報(bào)表）前前或次月月十五號號（年報(bào)報(bào)）前報(bào)報(bào)送。同同時(shí)，會會計(jì)經(jīng)理理每月及及年中、年末須須對酒店店經(jīng)營活活動情況況編制財(cái)財(cái)務(wù)分析析報(bào)告。A文件編號:HG-10-F-001 第 3 頁 共40頁 資產(chǎn)管管理 一、酒酒店資產(chǎn)產(chǎn)管理的的重點(diǎn)為為貨幣資資產(chǎn)（庫庫存現(xiàn)金金、銀行行存款）、債權(quán)權(quán)資產(chǎn)（各種應(yīng)應(yīng)收帳款款和預(yù)付付帳款）、存量量資產(chǎn)（存貨和和固定資資產(chǎn)）等等。二、貨幣幣資產(chǎn)管管理：1、酒店店現(xiàn)

6、金結(jié)結(jié)算限額額（采購購借款除除外）為為人民幣幣5,0000.00元元。凡超超出國家家現(xiàn)金金管理?xiàng)l條例規(guī)規(guī)定的現(xiàn)現(xiàn)金支付付范圍或或現(xiàn)金結(jié)結(jié)算限額額的均不不得支付付現(xiàn)金，特殊情情況下須須報(bào)總經(jīng)經(jīng)室審批批；AA 2、酒酒店現(xiàn)金金收入應(yīng)應(yīng)于次日日送存銀銀行，不不得坐支支現(xiàn)金。確因業(yè)業(yè)務(wù)需要要坐支時(shí)時(shí)，須經(jīng)經(jīng)財(cái)務(wù)總總監(jiān)審核核簽認(rèn)后后報(bào)總經(jīng)經(jīng)室審批批；AA 3、酒酒店收到到現(xiàn)金(含銀行行支票)，必須須開具票票據(jù)，嚴(yán)嚴(yán)禁無憑憑據(jù)收款款。DD 4、酒酒店銀行行帳戶只只供酒店店經(jīng)營業(yè)業(yè)務(wù)收支支結(jié)算使使用，嚴(yán)嚴(yán)禁外借借或?yàn)樗颂兹∪°y行現(xiàn)現(xiàn)金，特特殊情況況下須報(bào)報(bào)總經(jīng)室室審批；D 5、酒酒店對其其在銀行行留存印

7、印鑒的印印章實(shí)行行分管，出納員員負(fù)責(zé)財(cái)財(cái)務(wù)專用用章的保保管，會會計(jì)經(jīng)理理負(fù)責(zé)酒酒店法定定代表人人私章的的保管。相關(guān)保保管人對對所蓋印印章的票票據(jù)用途途和金額額負(fù)責(zé)。C三、債權(quán)權(quán)資產(chǎn)管管理：1、為加加快資金金回收，防止發(fā)發(fā)生壞帳帳，加強(qiáng)強(qiáng)酒店各各種應(yīng)收收帳款的的管理，每年年年末或根根據(jù)實(shí)際際需要，財(cái)務(wù)部部須核對對應(yīng)收款款，向欠欠款單位位發(fā)出欠款確確認(rèn)函（見附附件二），經(jīng)對對方簽名名蓋章確確認(rèn)后予予以存檔檔并按欠款確確認(rèn)函的規(guī)定定時(shí)間催催收；B2、對確確實(shí)無法法按時(shí)收收回或無無法收回回的債權(quán)權(quán)，由財(cái)財(cái)務(wù)部提提出處理理建議，報(bào)總經(jīng)經(jīng)室審批批。AA文件編號:HG-10-F-001 第 4 頁 共40頁

8、四、存量量資產(chǎn)管管理：1、酒店店固定資資產(chǎn)分七七類，折折舊年限限具體為為：1）房屋屋建筑物物 20年年2）機(jī)器器設(shè)備 10年年3）運(yùn)輸輸工具 5年年4）通訊訊設(shè)備 5年年5）電子子、電器器設(shè)備 5年年6）辦公公家私 5年年7）其他他固定資資產(chǎn) 55年2、固定定資產(chǎn)預(yù)預(yù)計(jì)凈殘殘值為110%；3、酒店店固定資資產(chǎn)管理理按照酒酒店固固定資產(chǎn)產(chǎn)管理制制度執(zhí)執(zhí)行；4、酒店店存貨分分為低值值易耗品品和倉庫庫庫存物物資，其其中低值值易耗品品的管理理按照酒酒店低低值易耗耗品管理理制度執(zhí)行。庫存物物資的管管理按照照酒店倉庫管管理制度度執(zhí)行行； 5、酒酒店特設(shè)設(shè)閑置資資產(chǎn)倉，由財(cái)務(wù)務(wù)部資產(chǎn)產(chǎn)管理員員對酒店店備用、

9、閑置、報(bào)廢、報(bào)損的的固定資資產(chǎn)、低低值易耗耗品進(jìn)行行專門管管理，以以達(dá)到提提高資產(chǎn)產(chǎn)使用價(jià)價(jià)值的目目的。閑閑置資產(chǎn)產(chǎn)（含報(bào)報(bào)廢、報(bào)報(bào)損）的的管理按按酒店閑置資資產(chǎn)倉管管理規(guī)定定執(zhí)行行。收入、成成本和費(fèi)費(fèi)用管理理 一、酒酒店每年年對經(jīng)營營收入、經(jīng)營成成本、經(jīng)經(jīng)營管理理費(fèi)用實(shí)實(shí)行計(jì)劃劃管理。1、營銷銷部于每每年十月月底前編編制酒店店下一年年度的銷售預(yù)預(yù)測分析析報(bào)告文件編號:HG-10-F-001 第 5 頁 共40頁報(bào)總經(jīng)室室審批；B2、行政政辦公室室于五個(gè)個(gè)工作日日內(nèi)將批批準(zhǔn)的銷售預(yù)預(yù)測分析析報(bào)告下發(fā)財(cái)財(cái)務(wù)部與與各營業(yè)業(yè)部門；3、酒店店各部門門于每年年十一月月十五日日前制訂訂本部門門下一年年度經(jīng)

10、營營管理計(jì)計(jì)劃報(bào)送送財(cái)務(wù)部部。其中中，營業(yè)業(yè)部門根根據(jù)銷銷售預(yù)測測分析報(bào)報(bào)告及及本部門門對下一一年度經(jīng)經(jīng)營管理理情況的的預(yù)測編編制計(jì)劃劃（見附附件三），管理理部門根根據(jù)本部部門上年年同期管管理數(shù)據(jù)據(jù)及同行行業(yè)相關(guān)關(guān)管理狀狀況編制制計(jì)劃（見附件件四）；B 4、財(cái)財(cái)務(wù)部根根據(jù)各部部門報(bào)送送的經(jīng)營營管理計(jì)計(jì)劃，在在歸納分分析和綜綜合平衡衡的基礎(chǔ)礎(chǔ)上制訂訂下一年年度酒店店經(jīng)營管管理計(jì)劃劃（見附附件五）、經(jīng)調(diào)調(diào)整后的的部門經(jīng)經(jīng)營管理理計(jì)劃及及酒店店經(jīng)營管管理考核核方案報(bào)總經(jīng)經(jīng)室審批批；BB 5、財(cái)財(cái)務(wù)部將將經(jīng)審批批同意的的部門經(jīng)經(jīng)營管理理計(jì)劃分分別下發(fā)發(fā)相應(yīng)部部門執(zhí)行行。BB二、酒店店經(jīng)營收收入分為為營

11、業(yè)收收入和營營業(yè)外收收入。其其中營業(yè)業(yè)收入由由收銀部部收銀員員按酒店店收銀銀操作規(guī)規(guī)定執(zhí)執(zhí)行，營營業(yè)外收收入由相相關(guān)部門門按酒店店?duì)I業(yè)業(yè)外收入入管理規(guī)規(guī)定執(zhí)執(zhí)行。三、營業(yè)業(yè)部門根根據(jù)總經(jīng)經(jīng)室審定定的成本本率或經(jīng)經(jīng)營情況況制訂銷銷售項(xiàng)目目收費(fèi)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，并并填寫營業(yè)項(xiàng)項(xiàng)目收費(fèi)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（調(diào)整）表（見附件件六）經(jīng)經(jīng)部門負(fù)負(fù)責(zé)人簽簽認(rèn)財(cái)務(wù)部部成本經(jīng)經(jīng)理審核核財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)審審批后執(zhí)執(zhí)行（財(cái)財(cái)務(wù)部成成本經(jīng)理理、財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)須須二個(gè)工工作日內(nèi)內(nèi)審批）。BB四、酒店店對生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營過過程實(shí)行行成本控控制和經(jīng)經(jīng)營管理理考核。 1、成成本部按按酒店物資市市場調(diào)查查規(guī)定定期或或不定期期進(jìn)行市市場調(diào)查查，并于于每季度度末編寫寫物

12、資資市場調(diào)調(diào)查分析析報(bào)告報(bào)總經(jīng)經(jīng)室審批批；BB文件編號:HG-10-F-001 第 6 頁 共40頁2、成本本部收到到采購部部報(bào)送的的固定供供應(yīng)商固定采采購價(jià)格格定價(jià)表表和直接采采購參考考價(jià)格表表或直接采采購參考考價(jià)格調(diào)調(diào)價(jià)表后，于于兩個(gè)工工作日內(nèi)內(nèi)進(jìn)行市市場調(diào)查查及價(jià)格格審核確確認(rèn)，并并返回采采購部；A3、成本本部每月月按總經(jīng)經(jīng)室批準(zhǔn)準(zhǔn)營業(yè)部部門的成成本率與與經(jīng)營費(fèi)費(fèi)用和管管理部門門的管理理費(fèi)用進(jìn)進(jìn)行監(jiān)督督檢查，并于次次月十日日前編寫寫成本本、費(fèi)用用數(shù)理分分析報(bào)告告，呈呈報(bào)總經(jīng)經(jīng)室；A 4、收收銀部收收銀員按按總經(jīng)室室批準(zhǔn)的的營業(yè)部部門價(jià)格格折扣率率、優(yōu)惠惠權(quán)限對對營業(yè)部部門各級級管理人人員

13、上述述權(quán)限的的使用進(jìn)進(jìn)行監(jiān)督督，成本本部夜間間核算員員須每日日逐單審審核并編編制營業(yè)業(yè)收入日日報(bào)表交交日間核核算員復(fù)復(fù)審。B 5、成成本部成成本核算算人員按按酒店付款單單證審核核規(guī)定執(zhí)行成成本審核核工作。B 五、酒酒店收入入、成本本和費(fèi)用用按照權(quán)權(quán)責(zé)發(fā)生生制原則則準(zhǔn)確、完整地地進(jìn)行核核算。B 六、財(cái)財(cái)務(wù)部根根據(jù)酒店店和部門門上月經(jīng)經(jīng)營管理理收支狀狀況，結(jié)結(jié)合已審審批的酒酒店及各各部門經(jīng)經(jīng)營管理理計(jì)劃于于每月九九日前編編制酒酒店經(jīng)營營與計(jì)劃劃考核對對照表（見附附件七）與部部門經(jīng)營營（管理理）與計(jì)計(jì)劃考核核對照表表（見見附件八八），上上報(bào)總經(jīng)經(jīng)室及送送給各相相應(yīng)部門門。AA第五章 款款項(xiàng)支付付管理

14、一、酒店店各種款款項(xiàng)支付付程序：1、員工工工資的的支付：按酒店店工資資發(fā)放管管理規(guī)定定執(zhí)行行。2、銀行行代扣代代繳費(fèi)用用（銀行行貸款利利息、水水電費(fèi)、稅金、社保費(fèi)費(fèi)、通文件編號:HG-10-F-001 第 7 頁 共40頁訊費(fèi)用等等）的支支付：財(cái)財(cái)務(wù)部出出納員根根據(jù)酒店店與相關(guān)關(guān)銀行簽簽定的委托代代扣代繳繳協(xié)議（合同）或經(jīng)經(jīng)相關(guān)部部門審核核的費(fèi)用用繳付通通知單，在扣款款期前安安排足額額款項(xiàng)存存入相應(yīng)應(yīng)銀行帳帳號。A3、工程程款的支支付：酒酒店工程程部文員員根據(jù)合合同或工工程進(jìn)度度填寫工程付付款審批批表（見附件件九）工程程部相關(guān)關(guān)主管簽簽署意見見工程程總監(jiān)確確認(rèn)財(cái)務(wù)總總監(jiān)審核核總經(jīng)經(jīng)理審批批主管

15、管會計(jì)填填寫付付款憑證證（見見附件十十）出納員員受理票票據(jù)予以以付款。B4、固定定供應(yīng)商商貨款的的支付：主管會會計(jì)根據(jù)據(jù)合同填填寫付付款憑證證采購總總監(jiān)確認(rèn)認(rèn)財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)審審核總經(jīng)理理審批出納納員憑付款憑憑證予予以付款款。AA 5、非非采購、工程合合同款的的支付：主管會會計(jì)根據(jù)據(jù)合同填填寫付付款憑證證相關(guān)部部門負(fù)責(zé)責(zé)人確認(rèn)認(rèn)財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)審審核總經(jīng)理理審批出納納員憑付款憑憑證予予以付款款。BB6、報(bào)銷銷及日常常費(fèi)用的的支付：需報(bào)銷銷費(fèi)用的的員工將將費(fèi)用報(bào)報(bào)銷單據(jù)據(jù)粘貼在在費(fèi)用用報(bào)銷單單上并并簽名部門門負(fù)責(zé)人人審核主管管會計(jì)填填寫付付款憑證證財(cái)務(wù)部部總監(jiān)審審核總經(jīng)理理審批出納納員憑付款憑憑證予予以付款

16、款報(bào)銷銷員工簽簽收；采采購借款款報(bào)銷的的支付按按采購購借款及及報(bào)銷管管理規(guī)定定執(zhí)行行。其中，報(bào)報(bào)銷差旅旅費(fèi)或車車費(fèi)的，報(bào)銷人人須填寫寫差旅旅費(fèi)（車車費(fèi)）報(bào)報(bào)銷明細(xì)細(xì)表（見附件件十一）并將差旅費(fèi)費(fèi)（車費(fèi)費(fèi)）報(bào)銷銷明細(xì)表表附于于費(fèi)用用報(bào)銷單單后；報(bào)銷其其他費(fèi)用用的，報(bào)報(bào)銷人需需在費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷單的的備注欄欄中注明明報(bào)銷費(fèi)費(fèi)用支出出的時(shí)間間、事宜宜以及證證明人。A7、暫借借款的支支付：酒酒店員工工因公外外出或辦辦理業(yè)務(wù)務(wù)及其他他原因需需要借款款時(shí)，由由借款人人填寫借借款單部門門負(fù)責(zé)人人確認(rèn)財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)審審核總經(jīng)理理審批出納納員付款款。AA8、采購購借款支支付： 1）采采購部采采購員日日借款金金額在11萬

17、元（含1萬萬元）以下，由借款款人文件編號:HG-10-F-001 第 8 頁 共40頁填寫借款款單采購總總監(jiān)確認(rèn)認(rèn)財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)審審批出納員員付款。A2）采購購員日借借款金額額在1萬萬元以上上10萬萬元（含含10萬萬元）以下的的，須憑憑有效采采購申請請單填寫寫借款單單采購購總監(jiān)確確認(rèn)財(cái)務(wù)總總監(jiān)審批批出納納員付款款。BB3）采購購員日借借款金額額在100萬元以以上的，須憑有有效采購購申請單單填寫借借款單采購購總監(jiān)確確認(rèn)財(cái)務(wù)總總監(jiān)審核核總經(jīng)經(jīng)理審批批出納納員付款款。BB9、備用用金的支支付：由由需要使使用備用用金的部部門提出出書面申申請 總經(jīng)經(jīng)室審批批申請請部門填填寫借款款單財(cái)務(wù)總總監(jiān)審批批出納納員付

18、款款。BB10、保保證金的的支付： 1）合合同保質(zhì)質(zhì)（修）金的支支付：保保質(zhì)（修修）期滿滿后，酒酒店相關(guān)關(guān)部門提提交保質(zhì)質(zhì)（修）金支付付報(bào)告總經(jīng)經(jīng)室審批批主管管會計(jì)填填寫付付款憑證證相關(guān)部部門負(fù)責(zé)責(zé)人簽認(rèn)認(rèn)財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)審審核總經(jīng)理理審批出納納員憑付款憑憑證付付款。B2）員工工、住客客、掛帳帳協(xié)議客客戶的押押金支付付：押金金交付人人將本酒酒店開具具的收據(jù)據(jù)或書面面證明及及相關(guān)資資料交主主管會計(jì)計(jì)填寫付款憑憑證財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)審審核總經(jīng)理理審批出納納員付款款收款款人簽收收。BB二、除本本章第一一條第66、7、8、99款的款款項(xiàng)隨時(shí)時(shí)發(fā)生隨隨時(shí)支付付外，其其他款項(xiàng)項(xiàng)的支付付由財(cái)務(wù)務(wù)部根據(jù)據(jù)各部門門每周五五1

19、7：00前前提交的的下周部門資資金使用用計(jì)劃表表（見見附件十十二）編編制周周付款計(jì)計(jì)劃表（見附附件十三三），于于次周一一上午報(bào)報(bào)總經(jīng)室室審批。出納員員根據(jù)經(jīng)經(jīng)審批同同意的周付款款計(jì)劃表表文件編號:HG-10-F-001 第 9 頁 共40頁按上述程程序辦理理支付手手續(xù)。遇遇特殊情情況，未未列入周付款款計(jì)劃表表但必必須支付付的款項(xiàng)項(xiàng)須報(bào)總總經(jīng)室審審批。A三、每周周一至周周五144：000至177：000為財(cái)務(wù)務(wù)部出納納員向受受款人支支付款項(xiàng)項(xiàng)的時(shí)間間。AA 四、財(cái)財(cái)務(wù)部出出納員不不準(zhǔn)白條條抵庫，跨月借借款必須須及時(shí)入入帳，特特殊情況況須報(bào)總總經(jīng)室審審批。B五、員工工借款須須嚴(yán)格按按申請用用途使用

20、用，業(yè)務(wù)務(wù)完畢后后，借款款人須及及時(shí)辦理理報(bào)銷或或還款手手續(xù)，還還款期限限不得超超過一個(gè)個(gè)月。遇遇特殊情情況，不不能按時(shí)時(shí)報(bào)銷或或還款的的，借款款人須提提前填寫寫借款款異常情情況說明明表（見附件件十四）送財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)審審核后報(bào)報(bào)總經(jīng)室室審批。否則，財(cái)務(wù)部部將從借借款人工工資中予予以抵扣扣。BB第七章 投保保、信貸貸、外匯匯管理一、投保保管理1、酒店店投保的的險(xiǎn)種包包括車輛輛險(xiǎn)、財(cái)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)及及其它險(xiǎn)險(xiǎn)種（不不含員工工個(gè)人相相關(guān)保險(xiǎn)險(xiǎn)）； 2、酒酒店上述述險(xiǎn)種（除車輛輛險(xiǎn)外）的投保保業(yè)務(wù)由由集團(tuán)公公司財(cái)務(wù)務(wù)部統(tǒng)一一代理，所需資資料由酒酒店財(cái)務(wù)務(wù)部協(xié)助助提供；酒店車車輛險(xiǎn)的的投保業(yè)業(yè)務(wù)由汽汽車部統(tǒng)統(tǒng)一辦

21、理理；A3、酒店店投保險(xiǎn)險(xiǎn)種（除除車輛險(xiǎn)險(xiǎn)外）的的索賠手手續(xù)由集集團(tuán)公司司財(cái)務(wù)部部代理。發(fā)生意意外事故故時(shí)，相相關(guān)的事事故部門門或事故故責(zé)任人人必須按按照保保險(xiǎn)條例例規(guī)定定時(shí)限及及時(shí)知會會酒店財(cái)財(cái)務(wù)部，后者會會同事故故部門協(xié)協(xié)助集團(tuán)團(tuán)公司財(cái)財(cái)務(wù)部辦辦理索賠賠手續(xù)。酒店投保保的車輛輛險(xiǎn)索賠賠手續(xù)由由汽車部部辦理。發(fā)生意意外事故故時(shí)，汽汽車部或或事故責(zé)責(zé)任人必必須按照照保險(xiǎn)險(xiǎn)條例規(guī)定時(shí)時(shí)限及時(shí)時(shí)報(bào)險(xiǎn)并并辦理索索賠。B二、信貸貸管理文件編號:HG-10-F-001 第 10 頁 共40頁1、酒店店信貸業(yè)業(yè)務(wù)由集集團(tuán)公司司財(cái)務(wù)部部統(tǒng)一代代理；2、酒店店財(cái)務(wù)部部為集團(tuán)團(tuán)公司財(cái)財(cái)務(wù)部提提供信貸貸業(yè)務(wù)所所需

22、資料料并協(xié)助助辦理相相關(guān)手續(xù)續(xù)。AA三、外匯匯管理1、收銀銀部每班班收銀員員須對營營業(yè)收入入中的外外幣、現(xiàn)現(xiàn)匯、人人民幣分分別詳細(xì)細(xì)記錄于于營業(yè)收收入投款款表中，并將投投款表、現(xiàn)鈔及及現(xiàn)匯裝裝入投款款袋后投投入酒店店指定的的投款箱箱，嚴(yán)禁禁私自兌兌換；D 2、財(cái)財(cái)務(wù)部收收到外匯匯轉(zhuǎn)帳票票據(jù)后，于第二二個(gè)工作作日內(nèi)及及時(shí)委托托銀行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳；A3、客人人辦理外外匯兌換換業(yè)務(wù)，收銀部部收銀員員一律按按銀行與與本酒店店確定的的當(dāng)日匯匯率折算算，嚴(yán)禁禁擅自變變動匯率率；DD4、財(cái)務(wù)務(wù)部根據(jù)據(jù)酒店資資金使用用情況，填寫外匯兌兌換申請請單（見附件件十五）經(jīng)總經(jīng)經(jīng)室審批批后按審審批意見見辦理外外匯兌換換。AA評

23、估與審審計(jì) 一、酒酒店根據(jù)據(jù)業(yè)務(wù)需需要，可可委托專專業(yè)評估估機(jī)構(gòu)進(jìn)進(jìn)行資產(chǎn)產(chǎn)評估，聘請會會計(jì)師事事務(wù)所進(jìn)進(jìn)行年度度財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表審計(jì)計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)項(xiàng)審計(jì)。二、根據(jù)據(jù)業(yè)務(wù)性性質(zhì)，評評估或?qū)弻徲?jì)單位位的選擇擇，由酒酒店財(cái)務(wù)務(wù)部與集集團(tuán)公司司財(cái)務(wù)部部協(xié)商后后予以確確定。三、財(cái)務(wù)務(wù)部須配配合經(jīng)確確定的評評估或?qū)弻徲?jì)單位位開展評評估或?qū)弻徲?jì)工作作。AA四、評估估或?qū)徲?jì)計(jì)單位出出具的評評估或?qū)弻徲?jì)報(bào)告告，須由由財(cái)務(wù)部部報(bào)送總總經(jīng)文件編號:HG-10-F-001 第 11 頁 共40頁辦審閱后后，返回回存檔。B票據(jù)管理理一、票據(jù)據(jù)包括財(cái)財(cái)務(wù)票據(jù)據(jù)和經(jīng)營營用票據(jù)據(jù)。其中中，財(cái)務(wù)務(wù)票據(jù)包包括收據(jù)據(jù)、發(fā)票票、定額額票據(jù)、支

24、票、信用證證等；經(jīng)經(jīng)營用票票據(jù)包括括機(jī)幣、機(jī)幣券券、消費(fèi)費(fèi)券、代代用券、贈券、出品單單、月卡卡等。二、發(fā)票票、定額額票據(jù)、支票、信用證證由財(cái)務(wù)務(wù)部根據(jù)據(jù)業(yè)務(wù)需需要，到到相關(guān)單單位或主主管部門門申請領(lǐng)領(lǐng)用。三、收據(jù)據(jù)與經(jīng)營營用票據(jù)據(jù)的購買買、印刷刷或制作作，由財(cái)財(cái)務(wù)部根根據(jù)業(yè)務(wù)務(wù)需要，提交書書面申請請報(bào)告報(bào)報(bào)總經(jīng)室室審批。B1、不需需改板制制作的，經(jīng)審批批同意后后，按酒酒店物物資采購購管理制制度執(zhí)執(zhí)行；2、需定定板或改改板制作作的，經(jīng)經(jīng)審批同同意后，財(cái)務(wù)部部聯(lián)系營營銷部設(shè)設(shè)計(jì)樣稿稿，經(jīng)雙雙方簽認(rèn)認(rèn)再報(bào)總總經(jīng)室審審批，批批準(zhǔn)后按按酒店物資采采購管理理制度執(zhí)行。四、財(cái)務(wù)務(wù)票據(jù)和和經(jīng)營用用票據(jù)的的保管

25、、領(lǐng)用等等工作事事項(xiàng)分別別按酒店店財(cái)務(wù)務(wù)票據(jù)管管理規(guī)定定和營業(yè)票票據(jù)管理理規(guī)定執(zhí)行。五、需淘淘汰的機(jī)機(jī)幣、未未經(jīng)使用用的收據(jù)據(jù)與經(jīng)營營用票據(jù)據(jù)廢止時(shí)時(shí)，財(cái)務(wù)務(wù)部須提提交書面面申請報(bào)報(bào)告報(bào)總總經(jīng)室審審批后，按批復(fù)復(fù)意見執(zhí)執(zhí)行。B六、經(jīng)批批準(zhǔn)廢止止的收據(jù)據(jù)或經(jīng)營營用票據(jù)據(jù)需銷毀毀時(shí)，財(cái)財(cái)務(wù)部須須提交書書面的銷銷毀報(bào)告告及銷毀毀清單報(bào)報(bào)總經(jīng)室室批準(zhǔn)后后執(zhí)行。銷毀時(shí)時(shí)，總經(jīng)經(jīng)室視情情況派人人與財(cái)務(wù)務(wù)部共同同銷毀，并在銷銷毀清單單上簽名名。BB文件編號:HG-10-F-001 第 12 頁 共40頁財(cái)務(wù)會計(jì)計(jì)檔案管管理一、酒店店財(cái)務(wù)會會計(jì)檔案案包括會會計(jì)憑證證、會計(jì)計(jì)帳簿、會計(jì)報(bào)報(bào)表、會會計(jì)文件件和其他

26、他有保存存價(jià)值的的資料；二、會計(jì)計(jì)經(jīng)理每每年對酒酒店財(cái)務(wù)務(wù)會計(jì)檔檔案按種種類、分分年度裝裝訂成冊冊，并在在封面上上記載檔檔案內(nèi)容容、時(shí)間間、頁數(shù)數(shù)、編號號予以歸歸檔；A三、財(cái)務(wù)務(wù)會計(jì)檔檔案須按按國家會計(jì)檔檔案管理理制度的規(guī)定定時(shí)間進(jìn)進(jìn)行保管管。 四、財(cái)財(cái)務(wù)會計(jì)計(jì)檔案未未經(jīng)總經(jīng)經(jīng)室批準(zhǔn)準(zhǔn)不得外外借，內(nèi)內(nèi)部借閱閱須經(jīng)財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)批準(zhǔn)并并辦理相相關(guān)借閱閱登記手手續(xù)。B-CC 五、財(cái)財(cái)務(wù)部的的管理人人員因工工作變動動，需辦辦理檔案案移交手手續(xù)，監(jiān)監(jiān)交人、移交人人和接收收人須在在移交清清單（冊冊）上簽簽認(rèn)。B-CC六、財(cái)務(wù)務(wù)會計(jì)檔檔案保管管期滿需需銷毀時(shí)時(shí)，會計(jì)計(jì)經(jīng)理須須提交書書面銷毀毀意見及及需銷毀毀

27、的會計(jì)計(jì)檔案清清冊，經(jīng)經(jīng)財(cái)務(wù)總總監(jiān)審核核，呈報(bào)報(bào)總經(jīng)室室批準(zhǔn)后后執(zhí)行。銷毀時(shí)時(shí)，由會會計(jì)經(jīng)理理與總經(jīng)經(jīng)室指定定人員共共同銷毀毀，并在在銷毀清清冊上簽簽名及加加蓋公章章。BB第十一章章 附附則本制度經(jīng)經(jīng)總經(jīng)室室批準(zhǔn)后后生效，自公布布之日起起執(zhí)行。本制度的的解釋、修改權(quán)權(quán)屬總經(jīng)經(jīng)室。校對人：權(quán)明漢漢審核人人：羅燁燁批準(zhǔn)準(zhǔn)人：盧盧培 深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司 二二年年十月十十五日文件編號:HG-10-F-001 第 13頁 共40頁附件一: （表格編編號:HHG-002-KK-0001）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司財(cái)務(wù)部單單證交接接表NO： 年 月 日日單 證 類 別別幣種金額單

28、證數(shù)量量備 注注 交單單人： 接單人人： 注：1、出出納員交交單給主主管會計(jì)計(jì)時(shí)必須須在“備注欄欄”中列明明單據(jù)的的收支方方向；2、本表表一式二二份。 文件編號:HG-10-F-001 第 14頁 共40頁附件二: （表表格編號號:HGG-022-K-002）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司欠款確認(rèn)認(rèn)函：貴司（您您）與我我司因業(yè)業(yè)務(wù)關(guān)系系，截至至年月日止，貴司（您）尚尚欠我司司人民幣幣：仟佰拾萬仟佰拾元角分（￥），現(xiàn)現(xiàn)請貴司司（您）予以確確認(rèn)。同同時(shí)希望望貴司（您）務(wù)務(wù)必于年年月日前歸歸還欠款款。若金金額不符符請及時(shí)時(shí)與我司司財(cái)務(wù)部部聯(lián)系核核對（聯(lián)聯(lián)系人： 電電話：）。此致深圳恒豐豐海悅國

29、國際酒店店有限公公司 年年月日欠款人簽簽名（蓋蓋章）：日期：年年月日文件編號:HG-10-F-001 第 15頁 共40頁附件三之之表一： （表格編編號:HHG-002-KK-0003）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司（ ）營營業(yè)部門門經(jīng)營預(yù)預(yù)測表單位：人人民幣元元月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計(jì)項(xiàng)目一、營業(yè)業(yè)收入減：營業(yè)業(yè)成本成本率營業(yè)費(fèi)用用營業(yè)稅金金稅金率二、主營營利潤減：管理理費(fèi)用分分?jǐn)傌?cái)務(wù)費(fèi)用用三、營業(yè)業(yè)利潤加：營業(yè)業(yè)外入減：營業(yè)業(yè)外支出出四、利潤潤總額部門負(fù)責(zé)責(zé)人： 制表人人：填制說明明：如有有裝修、改造、重大固固定資產(chǎn)產(chǎn)購置計(jì)計(jì)劃、人人員增（減）編

30、編計(jì)劃，請附相相關(guān)文字字說明。文件編號:HG-10-F-001 第 16頁 共40頁附件三之之表二： （表格編編號:HHG-002-KK-0004）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司（ ）營業(yè)業(yè)部門營營業(yè)費(fèi)用用預(yù)測表表單位：人人民幣元元月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計(jì)項(xiàng)目工資工作餐費(fèi)費(fèi)服裝費(fèi)水電費(fèi)折舊費(fèi)物料消耗耗燃?xì)赓M(fèi)柴油費(fèi)低值易耗耗品攤銷銷租賃費(fèi)廣告費(fèi)清潔費(fèi)通訊費(fèi)用用表演費(fèi)綠化費(fèi)洗滌費(fèi)報(bào)刊費(fèi)宿舍租金金修理費(fèi)專項(xiàng)維修修金員工培訓(xùn)訓(xùn)費(fèi)其他營業(yè)業(yè)費(fèi)用合計(jì)部門負(fù)責(zé)責(zé)人： 制表人人：文件編號:HG-10-F-001 第 17頁 共40頁附件四： （表格編編號:HHG-0

31、02-KK-0005）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司（ ）管管理部門門管理費(fèi)費(fèi)用預(yù)測測表單位：人人民幣元元月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計(jì)項(xiàng)目工資工作餐費(fèi)費(fèi)福食補(bǔ)貼貼費(fèi)服裝費(fèi)辦公費(fèi)汽車費(fèi)用用差旅費(fèi)水電費(fèi)實(shí)際應(yīng)酬酬費(fèi)低值易耗耗品攤銷銷遞延資產(chǎn)產(chǎn)攤銷物料消耗耗保險(xiǎn)費(fèi)宿舍租金金修理費(fèi)大修理費(fèi)費(fèi)用費(fèi)用性稅稅金綠化費(fèi)報(bào)刊費(fèi)通訊費(fèi)用用停車場管管理費(fèi)員工培訓(xùn)訓(xùn)基金其他管理理費(fèi)用合計(jì)部門負(fù)責(zé)責(zé)人： 制制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 18頁 共40頁文件編號:HG-02-F-001 第 PAGE 20 頁 共 NUMPAGES 43頁附件五之之表一： （表格格編

32、號:HG-02-K-0006）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司年度經(jīng)營營計(jì)劃表表單位：人人民幣元元月份客房部中餐部西餐部娛樂部電玩部桑拿部合計(jì)項(xiàng)目一、營業(yè)業(yè)收入減：營業(yè)業(yè)成本成本率營業(yè)費(fèi)用用營業(yè)稅金金稅金率二、主營營利潤減：管理理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用用三、營業(yè)業(yè)利潤加：營業(yè)業(yè)外入減：營業(yè)業(yè)外支出出四、利潤潤總額總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)： 制表表人：文件編號:HG-10-F-001 第 19 頁 共40頁附件五之之表二： （表格編編號:HHG-002-KK-0007）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司月經(jīng)營計(jì)計(jì)劃表單位：人人民幣元元月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計(jì)項(xiàng)目一、

33、營業(yè)業(yè)收入減：營業(yè)業(yè)成本成本率營業(yè)費(fèi)用用營業(yè)稅金金稅金率二、主營營利潤減：管理理費(fèi)用分分?jǐn)傌?cái)務(wù)費(fèi)用用三、營業(yè)業(yè)利潤加：營業(yè)業(yè)外入減：營業(yè)業(yè)外支出出四、利潤潤總額總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)： 制制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 20 頁 共40頁附件五之之表三： （表表格編號號:HGG-022-K-008）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司營業(yè)部門門營業(yè)費(fèi)費(fèi)用年度度計(jì)劃表表單位：人人民幣元元月份客房部中餐部西餐部娛樂部電玩部桑拿部合計(jì)項(xiàng)目工資工作餐費(fèi)費(fèi)服裝費(fèi)水電費(fèi)折舊費(fèi)物料消耗耗燃?xì)赓M(fèi)柴油費(fèi)低值易耗耗品攤銷銷租賃費(fèi)廣告費(fèi)清潔費(fèi)通訊費(fèi)用用表演費(fèi)綠化費(fèi)洗滌費(fèi)報(bào)刊費(fèi)宿舍租金金修理費(fèi)專項(xiàng)維修修費(fèi)

34、遞延資產(chǎn)產(chǎn)攤銷員工培訓(xùn)訓(xùn)基金其他營業(yè)業(yè)費(fèi)用合計(jì)總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)： 制表表人： 文件編號:HG-10-F-001 第 21 頁 共40頁附件五之之表四： （表格編編號:HHG-002-KK-0009）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司營業(yè)部門門月營業(yè)業(yè)費(fèi)用計(jì)計(jì)劃表單位：人人民幣元元月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計(jì)項(xiàng)目工資工作餐費(fèi)費(fèi)服裝費(fèi)水電費(fèi)折舊費(fèi)物料消耗耗燃?xì)赓M(fèi)柴油費(fèi)低值易耗耗品攤銷銷租賃費(fèi)廣告費(fèi)清潔費(fèi)通訊費(fèi)用用表演費(fèi)綠化費(fèi)洗滌費(fèi)報(bào)刊費(fèi)宿舍租金金修理費(fèi)專項(xiàng)維修修費(fèi)遞延資產(chǎn)產(chǎn)攤銷員工培訓(xùn)訓(xùn)基金其他營業(yè)業(yè)費(fèi)用合計(jì)總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)總總監(jiān)： 制表人人：文件編號:HG-

35、10-F-001 第 22 頁 共40頁附件五之之表五： （表格格編號:HG-02-K-0010）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司管理費(fèi)用用年度計(jì)計(jì)劃表 單位：人民幣幣元月份人事部財(cái)務(wù)部采購部工程部安全生產(chǎn)產(chǎn)部營銷部合計(jì)項(xiàng)目工資工作餐費(fèi)費(fèi)福食補(bǔ)貼貼費(fèi)服裝費(fèi)辦公費(fèi)汽車費(fèi)用用差旅費(fèi)水電費(fèi)實(shí)際應(yīng)酬酬費(fèi)低值易耗耗品攤銷銷遞延資產(chǎn)產(chǎn)攤銷物料消耗耗保險(xiǎn)費(fèi)宿舍租金金修理費(fèi)大修理費(fèi)費(fèi)用費(fèi)用性稅稅金綠化費(fèi)報(bào)刊費(fèi)通訊費(fèi)用用停車場管管理費(fèi)員工培訓(xùn)訓(xùn)費(fèi)其他管理理費(fèi) 合 計(jì)總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)總總監(jiān)： 制表人人：文件編號:HG-10-F-001 第 23 頁 共40頁附件五之之表六： （表格編編號:HHG-002-KK-

36、0111）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司管理部門門月管理理費(fèi)用計(jì)計(jì)劃表單位：人人民幣元元月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計(jì)項(xiàng)目工資工作餐費(fèi)費(fèi)福食補(bǔ)貼貼費(fèi)服裝費(fèi)辦公費(fèi)汽車費(fèi)用用差旅費(fèi)水電費(fèi)實(shí)際應(yīng)酬酬費(fèi)低值易耗耗品攤銷銷遞延資產(chǎn)產(chǎn)攤銷物料消耗耗保險(xiǎn)費(fèi)宿舍租金金修理費(fèi)大修理費(fèi)費(fèi)用費(fèi)用性稅稅金綠化費(fèi)報(bào)刊費(fèi)通訊費(fèi)用用停車場管管理費(fèi)員工培訓(xùn)訓(xùn)基金其他管理理費(fèi)用合計(jì)總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)： 制制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 24 頁 共40頁附件六： （表格格編號:HG-02-K-0012）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司營業(yè)項(xiàng)目目收費(fèi)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)（調(diào)調(diào)整）表表部

37、門：生生效日期期：序號項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)調(diào)整收費(fèi)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整理由由原標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整后標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)1234567891011121314151617181920財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)：成本本部經(jīng)理理： 部門負(fù)負(fù)責(zé)人：備注：第第一聯(lián)收收銀部第第二聯(lián)成成本部第第三聯(lián)部部門留存存文件編號:HG-10-F-001 第 25 頁 共40頁附件七之之表一：（表格格編號:HG-02-K-0013）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司月經(jīng)營與與計(jì)劃考考核對照照表單位：人人民幣元元 年年 月月份本月考核核計(jì)劃數(shù)數(shù)本月發(fā)生數(shù)增、減比率累計(jì)考核核計(jì)劃數(shù)數(shù)累計(jì)發(fā)生數(shù)增、減比率項(xiàng)目一、營業(yè)業(yè)收入減：營業(yè)業(yè)成本 成本率率 營業(yè)費(fèi)費(fèi)用 營業(yè)稅稅金 稅金率

38、率二、主營營利潤減：管理理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)用三、營業(yè)業(yè)利潤加：營業(yè)業(yè)外入減：營業(yè)業(yè)外支出出四、利潤潤總額總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)： 制表表人：文件編號:HG-10-F-001 第 26 頁 共40頁附件七之之表二： （表格編編號:HHG-002-KK-0114）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司營業(yè)部門門月經(jīng)營營與計(jì)劃劃考核對對照表 年 月 項(xiàng) 目客房部中餐部西餐部娛樂部電玩部桑拿部合 計(jì)計(jì)計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比一、營業(yè)業(yè)收入減：營業(yè)業(yè)成本 成本率率 營業(yè)費(fèi)費(fèi)用 營業(yè)稅稅金 稅金率率二、主營營利潤減：管理理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)用三

39、、營業(yè)業(yè)利潤加：營業(yè)業(yè)外入減：營業(yè)業(yè)外支出出四、利潤潤總額總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)： 制表表人：文件編號:HG-10-F-001 第 27 頁 共40頁附件七之之表二： （表格格編號:HG-02-K-0014）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司營業(yè)部門門月經(jīng)營營與計(jì)劃劃考核對對照表 年 月 項(xiàng) 目客房部中餐部西餐部娛樂部電玩部桑拿部合 計(jì)計(jì)計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比一、營業(yè)業(yè)收入減：營業(yè)業(yè)成本 成本率率 營業(yè)費(fèi)費(fèi)用 營業(yè)稅稅金 稅金率率二、主營營利潤減：管理理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)用三、營業(yè)業(yè)利潤加：營業(yè)業(yè)外入減：營業(yè)業(yè)外支出出四、利

40、潤潤總額總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)： 制表表人：文件編號:HG-10-F-001 第 28 頁 共40頁附件七之之表三：（表格格編號:HG-02-K-0015）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司營業(yè)部門門月營業(yè)業(yè)費(fèi)用匯匯總表單位：人人民幣元元 年年 月月份本月考核核計(jì)劃數(shù)數(shù)本月發(fā)生生數(shù)增、減比比率累計(jì)考核核計(jì)劃數(shù)數(shù)累計(jì)發(fā)生生數(shù)增、減比比率項(xiàng)目工資工作餐費(fèi)費(fèi)服裝費(fèi)水電費(fèi)折舊費(fèi)物料消耗耗燃?xì)赓M(fèi)柴油費(fèi)低值易耗耗品攤銷銷租賃費(fèi)廣告費(fèi)清潔費(fèi)通訊費(fèi)用用表演費(fèi)綠化費(fèi)洗滌費(fèi)報(bào)刊費(fèi)宿舍租金金修理費(fèi)專項(xiàng)維修修費(fèi)遞延資產(chǎn)產(chǎn)攤銷員工培訓(xùn)訓(xùn)基金其他營業(yè)業(yè)費(fèi)用合計(jì)總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)總總監(jiān)： 制制表人：文件編號:HG-10-F-0

41、01 第 29 頁 共40頁附件七之之表四：（表格格編號:HG-02-K-0016）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司營業(yè)部門門月營業(yè)業(yè)費(fèi)用表表 年 月月項(xiàng) 目目客房部中餐部西餐部娛樂部電玩部桑拿部合計(jì)計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比工資工作餐費(fèi)費(fèi)服裝費(fèi)水電費(fèi)折舊費(fèi)物料消耗耗燃?xì)赓M(fèi)柴油費(fèi)低值易耗耗品攤銷銷租賃費(fèi)廣告費(fèi)清潔費(fèi)通訊費(fèi)用用表演費(fèi)綠化費(fèi)洗滌費(fèi)報(bào)刊費(fèi)宿舍租金金修理費(fèi)專項(xiàng)維修修費(fèi)遞延資產(chǎn)產(chǎn)攤銷員工培訓(xùn)訓(xùn)基金其他營業(yè)業(yè)費(fèi)用合計(jì)總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)： 制表表人：文件編號:HG-10-F-001 第 30 頁 共4

42、0頁附件七之之表五：（表格格編號:HG-02-K-0017）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司管理部門門月管理理費(fèi)用匯匯總表 單位：人民幣幣元 年 月月份本月考核核計(jì)劃數(shù)數(shù)本月發(fā)生生數(shù)增、減比比率累計(jì)考核核計(jì)劃數(shù)數(shù)累計(jì)發(fā)生生數(shù)增、減比比率項(xiàng)目工資工作餐費(fèi)費(fèi)福食補(bǔ)貼貼費(fèi)服裝費(fèi)辦公費(fèi)汽車費(fèi)用用差旅費(fèi)水電費(fèi)實(shí)際應(yīng)酬酬費(fèi)低值易耗耗品攤銷銷遞延資產(chǎn)產(chǎn)攤銷物料消耗耗保險(xiǎn)費(fèi)宿舍租金金修理費(fèi)大修理費(fèi)費(fèi)用費(fèi)用性稅稅金綠化費(fèi)報(bào)刊費(fèi)通訊費(fèi)用用停車場管管理費(fèi)員工培訓(xùn)訓(xùn)基金其他管理理費(fèi)用合計(jì)總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)總總監(jiān)： 制制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 31 頁 共40頁附件七之之表六：（表格格編號:HG-0

43、2-K-0018）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司管理部門門月管理理費(fèi)用對對照表 年 月月項(xiàng)目客房部中餐部西餐部娛樂部電玩部桑拿部合 計(jì)計(jì)計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比計(jì)劃數(shù)發(fā)生數(shù)對比工資工作餐費(fèi)費(fèi)福食補(bǔ)貼貼費(fèi)服裝費(fèi)辦公費(fèi)汽車費(fèi)用用差旅費(fèi)水電費(fèi)實(shí)際應(yīng)酬酬費(fèi)低值易耗耗品攤銷銷遞延資產(chǎn)產(chǎn)攤銷物料消耗耗保險(xiǎn)費(fèi)宿舍租金金修理費(fèi)大修理費(fèi)費(fèi)用費(fèi)用性稅稅金綠化費(fèi)報(bào)刊費(fèi)通訊費(fèi)用用停車場管管理費(fèi)員工培訓(xùn)訓(xùn)基金其他管理理費(fèi)用合 計(jì)計(jì)總經(jīng)理： 財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)： 制表表人： 文件編號:HG-10-F-001 第 32 頁 共 40 頁附件八之之表一：

44、 （表格編編號:HHG-002-KK-0119）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司（ ）營營業(yè)部門門經(jīng)營與與計(jì)劃對對照表 單位位：人民民幣元 年 月月份本月考核核計(jì)劃數(shù)數(shù)本月發(fā)生生數(shù)增、減比比率累計(jì)考核核計(jì)劃數(shù)數(shù)累計(jì)發(fā)生生數(shù)增、減比比率項(xiàng)目一、營業(yè)業(yè)收入減：營業(yè)業(yè)成本 成本率率（%） 營業(yè)費(fèi)費(fèi)用 營業(yè)稅稅金 稅金率率（%）二、主營營業(yè)務(wù)利利潤減：管理理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)用三、營業(yè)業(yè)利潤加：營業(yè)業(yè)外入減：營業(yè)業(yè)外支出出四、利潤潤總額總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)總總監(jiān)： 制制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 33 頁 共 40 頁附件八之之表二：（表格格編號:HG-02-K-0020）深圳恒豐豐海悅國國

45、際酒店店有限公公司（ ）營營業(yè)部門門營業(yè)費(fèi)費(fèi)用對照照表 單位位：人民民幣元 年 月月月份本月考核核計(jì)劃數(shù)本月發(fā)生數(shù)增、減比比率累計(jì)考核核計(jì)劃數(shù)累計(jì)發(fā)生數(shù)增、減比比率項(xiàng)目工資工作餐費(fèi)費(fèi)服裝費(fèi)水電費(fèi)折舊費(fèi)物料消耗耗燃?xì)赓M(fèi)柴油費(fèi)低值易耗耗品攤銷銷租賃費(fèi)廣告費(fèi)清潔費(fèi)通訊費(fèi)用用表演費(fèi)綠化費(fèi)洗滌費(fèi)報(bào)刊費(fèi)宿舍租金金修理費(fèi)專項(xiàng)維修修費(fèi)遞延資產(chǎn)產(chǎn)攤銷員工培訓(xùn)訓(xùn)基金其他營業(yè)業(yè)費(fèi)用 合 計(jì)總經(jīng)理： 財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)： 制制表人：文件編號:HG-10-F-001 第 34 頁 共 40 頁附件八之之表三：（表格格編號:HG-02-K-0021）深圳恒豐豐海悅國國際酒店店有限公公司（ ）管管理部門門管理費(fèi)費(fèi)用對照照表 單位：人民幣幣元 年年 月