沁陽電廠財務預測

1、中國某集團公司司鎢整合項目可行行性研究報告告鎢產(chǎn)業(yè)整合完成成后，將形成成一個以上市市公司（）為為運作平臺的的鎢產(chǎn)業(yè)集團團，并且有著著眾多涉及不不同產(chǎn)業(yè)環(huán)節(jié)節(jié)的下屬企業(yè)業(yè)。因此，應應當建立鎢產(chǎn)產(chǎn)業(yè)集中管理理的模式，統(tǒng)統(tǒng)一掌控資金金使用、營銷銷管理和技術(shù)術(shù)開發(fā)等工作作，使各鎢企企業(yè)在既定的的戰(zhàn)略定位下下獨立發(fā)展。的組織結(jié)構(gòu)設(shè)置置如下：監(jiān)事會監(jiān)事會企業(yè)發(fā)展部董事會總經(jīng)理股東大會董秘辦財務部人力資源部營銷中心技術(shù)中心香爐山鎢業(yè)南硬有限自貢子公司龍泉分公司自貢進出口總經(jīng)辦51%69%90%100%90%贛南鎢業(yè)（一）股權(quán)關(guān)系系首先要理順與各各下屬公司之之間的股權(quán)關(guān)關(guān)系，這是組組織結(jié)構(gòu)設(shè)置置的前提基礎(chǔ)礎(chǔ)。

2、香爐山和南硬的的鎢資產(chǎn)注入入上市公司之之后，股權(quán)關(guān)關(guān)系將保持不不變，關(guān)鍵是是對香爐山和和南硬下屬的的贛北鎢業(yè)冶冶煉廠的股權(quán)權(quán)設(shè)置問題。有有三種方案可可供選擇：（11）暫時保持持原有的股權(quán)權(quán)關(guān)系不變，待待具備再融資資能力的時候候，由其在合合適的時機回回購，將贛北北鎢業(yè)變?yōu)榈牡囊患壒?；?）通過過增資擴股的的方式來改變變原有的股權(quán)權(quán)關(guān)系，但這這需要和對冶冶煉環(huán)節(jié)的產(chǎn)產(chǎn)能規(guī)劃結(jié)合合起來考慮，在在擴建冶煉基基地的時候，由由來投資，并并保證51%的控股比例例。如果新增增的冶煉產(chǎn)能能以贛南為基基地擴建，那那么此時贛北北鎢業(yè)最好更更名為贛州鎢鎢業(yè)；（3）股股權(quán)關(guān)系保持持不變，但這這時候整個股股權(quán)結(jié)構(gòu)將呈呈

3、現(xiàn)四級，因因此，/需要要確保對贛北北鎢業(yè)的實際際控制權(quán)。可可以通過南硬硬和進出口的的配額資源來來掌控其業(yè)務務運營。某將分拆重組為為子公司和龍龍泉分公司。將將部分設(shè)置為為子公司，以以有限公司的的形式存在，控控股90%，剩剩余10%股股份可以由體體系內(nèi)其它企企業(yè)控制，如如工貿(mào)。這種種方案一方面面能保證地方方政府的稅收收利益，另一一方主要是在在于這種改制制方案能在一一定程度上保保證公司的相相對獨立性，較較容易被某方面接受，也也有利于改制制后的人員安安排。由于/對鎢產(chǎn)業(yè)鏈鏈后端的控制制能力相對較較弱，因此，龍龍泉分公司可可以托管給子子公司進行管管理。進出口公司作為為的一級公司司，可以以全全資子公司、有

4、有限責任公司司或者分公司司的形式存在在，選擇何種種方式主要取取決于配額管管理的需要。凱凱捷建議將其其設(shè)置為有限限公司，由和和子公司分別別控制90%和10%的的股份。當然然，如果整合合后進出口以以全資子公司司的形式，仍仍然能夠保持持自有的配額額，不影響商商務部對配額額的管理，也也可以將其設(shè)設(shè)置為的全資資子公司。（二）法人治理理結(jié)構(gòu)（1）股東大會會的職能決定公司的經(jīng)營營方針和投資資計劃；選舉和更換董事事；選舉和更換由股股東代表出任任的監(jiān)事；審議批準董事會會的報告；審議批準監(jiān)事會會或者監(jiān)事的的報告；審議批準公司的的年度財務預預算方案、決決算方案；審議批準公司的的利潤分配方方案和彌補虧虧損方案；對公司

5、增加或者者減少注冊資資本作出決議議；對發(fā)行公司債券券作出決議；對股東向股東以以外的人轉(zhuǎn)讓讓出資作出決決議；對公司合并、分分立、變更公公司形式、解解散和清算等等事項作出決決議；修改公司章程；（2）董事會職職能董事會對股東會會負責，行使使下列職權(quán)：負責召集股東會會，并向股東東會報告工作作；執(zhí)行股東會的決決議；決定公司的經(jīng)營營計劃和投資資方案；制訂公司的年度度財務預算方方案、決算方方案；制訂公司的利潤潤分配方案和和彌補虧損方方案；制訂公司增加或或者減少注冊冊資本的方案案；擬訂公司合并、分分立、變更公公司形式、解解散的方案；決定公司內(nèi)部管管理機構(gòu)的設(shè)設(shè)置；聘任或者解聘公公司總經(jīng)理，根根據(jù)總經(jīng)理的的提名

6、，聘任任或者解聘公公司副總經(jīng)理理、財務負責責人，決定其其報酬事項；制定公司的基本本管理制度；（3）監(jiān)事會職職能監(jiān)事會由全體監(jiān)監(jiān)事組成。監(jiān)監(jiān)事的資格基基本上與董事事資格相同，并并必須經(jīng)股東東大會選出。監(jiān)監(jiān)事可以是股股東、公司職職工，也可以以是非公司專專業(yè)人員。其其專業(yè)組成類類別應由公司司法規(guī)定和公公司章程具體體規(guī)定。但公公司的董事長長、副董事長長、董事、總總經(jīng)理、經(jīng)理理不得兼任監(jiān)監(jiān)事會成員。監(jiān)監(jiān)事會設(shè)主席席、副主席、委委員等職。監(jiān)事會的職權(quán)范范圍包括：可隨時調(diào)查公司司生產(chǎn)經(jīng)營和和財務狀況，審審閱帳簿、報報表和文件，并并請求董事會會提出報告；必要時，可根據(jù)據(jù)法規(guī)和公司司章程，召集集股東大會；列席董

7、事會會議議，能對董事事會的決議提提出異議，可可要求復議；對公司的各級管管理人員提出出罷免和處分分的建議；（4）董秘辦職職責組織籌備董事會會會議和股東東大會的召開開，準備會議議文件，安排排會務，負責責會議記錄，確確保各位董事事、監(jiān)事簽署署意見，保管管會議記錄和和文件；主動掌握有關(guān)決決議的執(zhí)行情情況；對實施施中的重要問問題，應向董董事會報告并并提出建議；與董事、監(jiān)事定定期溝通并協(xié)協(xié)助公司董事事、監(jiān)事、高高級管理人員員了解法律、法法規(guī)、公司章章程；建立內(nèi)部信息披披露制度，接接待來訪，回回答咨詢，聯(lián)聯(lián)系股東，向向投資者提供供已披露信息息的備查文件件；保管董事會會議議和股東大會會的會議記錄錄和文件，信信

8、息披露文件件，股東名冊冊資料、董事事名冊、股東東以及董事持持股資料；負責公司的證券券事務，掌握握公司股票動動態(tài)，負責公公司增發(fā)新股股、配送股和和分紅派息工工作；負責公司定定期報告和臨臨時報告工作作；負責公司的的股權(quán)登記并并做好相關(guān)資資料的歸檔、管管理工作，等等等；（5）總經(jīng)理總經(jīng)理可以行使使以下職權(quán)：主持公司的日常常經(jīng)營管理工工作，在不超超過董事會審審訂后經(jīng)營計計劃預算的情情況下有權(quán)直直接進行相關(guān)關(guān)業(yè)務運營層層面的決策，以以保證工作效效率；組織實施董事會會決議、公司司年度計劃和和投資方案；擬定公司的經(jīng)營營計劃和投資資方案，報董董事會審議決決定；提請董事會聘任任或解聘公司司副總經(jīng)理等等高管人員；

9、提議召開董事會會臨時會議；在董事會授權(quán)范范圍內(nèi)代表公公司對外簽定定合同或協(xié)議議；作為核心決策組組成員，在董董事會休會期期間，與董事事長、副董事事長共同決策策重大事項，并并在事后向公公司董事會和和股東會議報報告；國家法律制度、公公司章程或董董事會授予的的其他職權(quán)；同時，總經(jīng)理必必須履行以下下義務：總經(jīng)理負責董事事會決議的實實施落實；總經(jīng)理負有由其其本人親自履履行其職權(quán)的的義務。總經(jīng)經(jīng)理因合理原原因不能親自自履行其職權(quán)權(quán)時應當指定定副總經(jīng)理或或部門經(jīng)理代代為行使其職職權(quán)；總經(jīng)理負有向董董事會報告工工作的義務；報告的制度度采用定期和和不定期匯報報兩種方式。定定期報告包括括季度報告、半半年報告、年年度

10、報告；不不定期匯報包包括公司重大大突發(fā)事件、重重要情報信息息、有關(guān)建議議設(shè)想、重要要人事變動及及被要求和認認為必要等事事宜；總經(jīng)理負有雙周周召開一次總總經(jīng)理辦公會會議。檢查、督督促和布置開開展經(jīng)營活動動的義務；（三）職能部門門的設(shè)置在上述股權(quán)設(shè)置置及角色定位位下，公司總總部的主要職職責是把握長長期戰(zhàn)略，最最大程度地優(yōu)優(yōu)化資源配置置和利用，并并督促和幫助助下屬業(yè)務單單元提高經(jīng)營營業(yè)績，為整整個公司的發(fā)發(fā)展不斷創(chuàng)造造條件。在精精干高效的指指導原則下，凱凱捷建議，在在總經(jīng)理下設(shè)設(shè)總經(jīng)辦，負負責公司領(lǐng)導導的日常管理理工作，并設(shè)設(shè)置五大職能能部門：企業(yè)業(yè)發(fā)展部、財財務部、人力力資源部、營營銷中心和技技術(shù)

11、中心。各各部門的主要要職能如下：（1）總經(jīng)辦總經(jīng)辦是協(xié)助公公司領(lǐng)導工作作的職能部門門。承擔公司司的綜合管理理工作，負責責協(xié)調(diào)公司內(nèi)內(nèi)外的公共關(guān)關(guān)系，相關(guān)公公司活動的組組織策劃和協(xié)協(xié)調(diào)，文秘與檔案案，法律事務務，行政后勤勤管理及公司司資產(chǎn)的管理理和處置等工工作。（2）企業(yè)發(fā)展展部企業(yè)發(fā)展部的管管理職能主要要包括戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃、投資管管理以及企業(yè)業(yè)管理等。戰(zhàn)略規(guī)劃職能的的主要內(nèi)容包包括：根據(jù)公公司發(fā)展戰(zhàn)略略的需要，搜搜集重點行業(yè)業(yè)的信息并進進行深入分析析；協(xié)助制定定公司發(fā)展目目標、公司中中長期戰(zhàn)略及及新業(yè)務發(fā)展展規(guī)劃，并負負責實施；制制定各下屬企企業(yè)的關(guān)鍵業(yè)業(yè)績指標并監(jiān)監(jiān)控業(yè)績完成成情況；投資管理職能

12、的的主要內(nèi)容包包括：根據(jù)國國家有關(guān)政策策法規(guī)及公司司的相關(guān)制度度，制定公司司的長期、中中期和短期投投資戰(zhàn)略并組組織實施；對對投資項目進進行監(jiān)督管理理；對新項目目進行調(diào)研和和立項、報批批；企業(yè)管理職能的的主要內(nèi)容包包括：現(xiàn)代企企業(yè)制度的宣宣傳和推動實實施；管理制制度的制訂、修修改及實施檢檢查；企業(yè)改改革研究和創(chuàng)創(chuàng)新；同時負負責指導和監(jiān)監(jiān)督下屬企業(yè)業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營營管理工作，并并協(xié)調(diào)總部與與各下屬企業(yè)業(yè)以及各下屬屬企業(yè)之間的的關(guān)系。（3）財務部財務部的管理職職能主要包括括會計核算、財財務監(jiān)控、資資金管理以及及風險控制等等。會計職能的主要要內(nèi)容包括：總部的會計計核算；總部部現(xiàn)金出納及及保管；稅務務處理；

13、公司司合并財務報報表編制以及及公司財務數(shù)數(shù)據(jù)庫的管理理；財務監(jiān)控職能的的主要內(nèi)容包包括：制定公公司的財務政政策并監(jiān)督下下屬企業(yè)執(zhí)行行；負責全面面預算編制、執(zhí)執(zhí)行、監(jiān)督和和考核；對下下屬企業(yè)的財財務狀況及經(jīng)經(jīng)營成果進行行監(jiān)督、檢查查與分析。資金管理職能的的主要內(nèi)容包包括：集團總總部的資金規(guī)規(guī)劃；對外籌籌措資金；投投資收益管理理；權(quán)益處理理；擔保貸款款等。風險控制職能的的主要內(nèi)容包包括：針對對對戰(zhàn)略性、經(jīng)經(jīng)營性、財務務性風險來分分類建立風險險評估機制，做做出風險評估估；建立綜合合性的企業(yè)風風險管理程序序，使公司能能夠識別和評評估潛在損失失；進行正常常的風險預警警監(jiān)控，提出出警示報告，有有效控制企業(yè)

14、業(yè)經(jīng)營中的各各種風險。（4）人力資源源部人力資源部的管管理職能主要要包括：制定定公司人力資資源戰(zhàn)略及實實施計劃；協(xié)協(xié)助公司對人人力資源進行行開發(fā)、培育育和優(yōu)化配置置；建立和完完善與人才戰(zhàn)戰(zhàn)略相配套的的激勵和制約約機制等日常常的人力資源源開發(fā)與管理理工作。管理資源的發(fā)展展也是總部人人力資源管理理的一項重要要職能，主要要內(nèi)容包括：選派合適的的人員對下屬屬企業(yè)進行管管理；組織對對外派管理人人員的業(yè)績考考核；制定詳詳細的薪酬激激勵體系；跟跟蹤和開發(fā)優(yōu)優(yōu)秀的管理人人才等等。該該項職能主要要是針對集團團總部派出的的管理人員，對對于下屬企業(yè)業(yè)其它高層管管理者的人力力資源管理工工作則由各下下屬企業(yè)直接接負責，

15、也可可以授權(quán)集團團總部進行管管理。（5）營銷中心心總部營銷中心的的管理職能主主要包括市場場營銷協(xié)調(diào)和和配額管理。市場營銷協(xié)調(diào)職職能的主要內(nèi)內(nèi)容包括：營營銷政策的統(tǒng)統(tǒng)一協(xié)調(diào)，由由總部負責建建立統(tǒng)一的銷銷售政策，形形成統(tǒng)一的報報價體系，并并進行合同管管理與銷售計計劃管理；客客戶資源的統(tǒng)統(tǒng)一協(xié)調(diào)，由由總部統(tǒng)一進進行市場開拓拓并建立客戶戶信息管理系系統(tǒng)，幫助下下屬企業(yè)與國國內(nèi)的重要客客戶建立長期期合作關(guān)系；市場信息的的統(tǒng)一與協(xié)調(diào)調(diào)，由總部統(tǒng)統(tǒng)一進行市場場信息的收集集、整理和研研究，指導整整個產(chǎn)業(yè)集團團的營銷工作作，并建立信信息共享機制制。配額管理職能的的主要內(nèi)容包包括：由集團團總部對下屬屬企業(yè)的配額額資源進行統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)劃、使使用和調(diào)配，發(fā)發(fā)揮集團的協(xié)協(xié)同效應，避避免內(nèi)部競爭爭。總部營銷中心作作為各下屬企企業(yè)營銷管理理工作的協(xié)調(diào)調(diào)平臺，實際際上，其具體體職能是由鎢鎢部來行使。因因此，可以將將其設(shè)置為一一個虛擬的部部門或者僅委委派較少的人人員進行運作作。（6）技術(shù)中心心總部技術(shù)中心主主要負責產(chǎn)業(yè)業(yè)鏈資源端（包包括礦資源、AAPT）和中中間產(chǎn)品的技技術(shù)研發(fā)及管管理。因此，各各下屬企業(yè)的的礦資源、AAPT、鎢粉粉及碳化鎢粉粉的研發(fā)機構(gòu)構(gòu)應當合并到到總部技術(shù)中中心，下屬相相關(guān)企業(yè)的技技術(shù)人員也參參與技術(shù)中心心的項目開發(fā)發(fā)。對于應用用領(lǐng)域的產(chǎn)品品和技術(shù)研發(fā)發(fā)，由于集團團對該環(huán)節(jié)的的實際控制能能力