風險監(jiān)控管理制度-2017-修

1、邛味市惠民農(nóng)村產(chǎn)權流轉(zhuǎn)融資擔保有限公 司風險監(jiān)控管理制度第一章 總則第一條為進一步加強擔保風險監(jiān)控管理，加大對擔保 項目的保前審查復核，高風險客戶以及重點客戶的保后監(jiān)控， 及時有效地防范擔保風險。根據(jù)我公司實際情況，結(jié)合相關 法律法規(guī)、管理辦法和監(jiān)控工具，特制定本制度。第二條 風險監(jiān)管的目的：加強風險的防范和控制，切 實化解和消除擔保風險，保證資產(chǎn)安全。第三條 風險監(jiān)管的任務：建立信用風險監(jiān)控機制，提 升風險狀況的復核、鑒別、監(jiān)測和預控水平；通過預警功能 和適時監(jiān)控功能，預防擔保風險的發(fā)生，消除潛在風險的不 利影響，以及在風險發(fā)生之后盡可能的降低擔保損失，在風 險可控的前提下開展經(jīng)營。第四條

2、風險監(jiān)管的內(nèi)容：包括信用風險評估復核、客 戶分級管理、檔案管理、抽查、保后跟蹤調(diào)查、自查、資產(chǎn) 保全等；從流程上分為保前、保中、保后等三個環(huán)節(jié)。第五條風險監(jiān)管由風控部負責組織實施。第二章風險監(jiān)管原則第六條客觀性原則：風險監(jiān)管人員本著客觀、公正的態(tài)度如實反映在檢查中發(fā)現(xiàn)的情況，充分評估已發(fā)生或?qū)l(fā) 生的業(yè)務風險，并以此為基礎提出重新調(diào)查或監(jiān)管建議。第七條及時性原則：風險監(jiān)管人員定期對已發(fā)生擔保 業(yè)務進行檢查，結(jié)合實際情況深入了解與掌握被擔保客戶情 況并及時準確的記錄與反映。第八條獨立性原則：風險監(jiān)管人員應獨立開展復核檢 查、形成意見，反映情況。第九條連續(xù)性原則：風險監(jiān)管人員應注意風險動態(tài)分 析，

3、注意保前與保后客戶經(jīng)營變化趨勢。第三章風險監(jiān)管的人員組織及各部門職責第十條風險監(jiān)管實行A、B制度。第十一條風控部主要負責對重點客戶和高風險客戶進行監(jiān)控。其余客戶由擔保部負責監(jiān)管。重點客戶是指：擔保金額（單筆或累計）300萬元以上（含300萬元）的客戶。高風險客戶是指按五級分類，屬關注（不含關注）以下的客戶第十二條 保前調(diào)查階段擔保部（一） 部門職責.受理擔保項目，對項目進行初審；.按擔保項目調(diào)查審核操作規(guī)程做好保前擔保項目盡職調(diào)查工作并按照規(guī)范形成擔保評估報告書。（二）項目經(jīng)理職責.對擔保項目申報材料進行初審，做好擔保項目盡職調(diào)查的前期準備工作；.對所負責的客戶進行保前盡職調(diào)查，形成擔保評估報

4、告書；.對盡職調(diào)查收集的財務數(shù)據(jù)和非財務資料的真實性、準確性、完整性負主責。風控部（一）部門職責對保前調(diào)查環(huán)節(jié)的合規(guī)性、資料搜集的完整性進行復核。（二）風控人員職責對業(yè)務部門項目風險評估報告進行形式上的審查復核并填寫保前調(diào)查復核表。第十三條擔保業(yè)務辦理階段擔保部（一）部門職責：做好報審、擔保業(yè)務辦理工作。（二）項目經(jīng)理職責.建立擔保臺帳及客戶檔案，內(nèi)容包括被擔保人名稱、每筆擔保業(yè)務的起訖日期、擔保金額、 反擔保抵 （質(zhì)）押物、客戶信用記錄、借款憑證、還款憑證、個人情況說明等；.負責資料申報、 合同辦理和擔保評估資料歸檔等工作。風控部復核擔保合同。第十四條保后檢查階段擔保部（一） 部門職責.對客

5、戶進行風險分類；.負責風險分類為正常、關注類項目的保后監(jiān)管工作；.配合風險監(jiān)管部門實施對高風險客戶以及重點客戶的 保后監(jiān)管工作（擔任B角）。（二）項目經(jīng)理職責.對客戶進行風險分類；.走訪客戶、按照保后監(jiān)管規(guī)定進行定期、不定期的檢 查；.在檢查過程中發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)未履行合同、違反合同有 關條款等情況或其他重大事件，及時上報采取措施化解風 險；.根據(jù)檢查情況撰寫各類檢查報告并存檔備案。風控部（一）部門職責.負責高風險客戶以及重點客戶的保后監(jiān)管工作（擔任A角）；.通過司法程序，依法對代償項目進行追償；.負責風險分類為損失類項目的資產(chǎn)保全工作；.負責保后監(jiān)控工作的管理和檢查，對擔保部的保后監(jiān) 控工作每年

6、進行一次全面的定期檢查，以及不定期的抽查。 根據(jù)工作需要，風控部可通過檢查或調(diào)閱分類報表、材料等 多種方式對業(yè)務部門貫徹執(zhí)行保后監(jiān)管情況進行檢查。（二）風控人員職責.監(jiān)控擔保業(yè)務執(zhí)行情況，走訪監(jiān)控客戶收集相關資料;.根據(jù)監(jiān)控情況撰寫各類監(jiān)控報告并存檔；.檢查擔保部保后監(jiān)控執(zhí)行情況。每次檢查后提出管 理建議，形成書面檢查報告報送公司領導，并向被檢查的部 門提出反饋意見或整改要求。第四章 保前信用風險評估復核第十五條保前風險監(jiān)管的主要工作是指對擔保部項目信用風險評估進行形式上的復核。保前風險監(jiān)管由風險監(jiān) 管部門負責實施。第十六條復核的主要內(nèi)容包括：.盡職調(diào)查程序的規(guī)范性；.擔保項目數(shù)據(jù)和信息的取得

7、方式和途徑；.資本權益、營運能力、償債能力、盈利能力的分析和計算依據(jù);.被審查客戶主要風險點。第十七條 復核主要方式：聽取擔保項目經(jīng)理對項目評估 的陳述；對照已做擔保項目及行業(yè)公開財務資料，評估和審 核人員進行溝通。第十八條復核人員對擔保部擔保評估報告出具意見后,擔保項目才可進入擔保決策環(huán)節(jié)第五章保后風險監(jiān)管第十九條在保后風險監(jiān)管中實行分類管理，即按照審慎原則和穩(wěn)健經(jīng)營原則對風險資產(chǎn)進行質(zhì)量認定、分級管 理。第二十條根據(jù)客戶實際經(jīng)營情況，把擔保貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類。第二十一條各級風險分類定義及特征：（一）正常：財務狀況良好、有良好的履約能力及履約 意愿，能夠正常還本付息，基

8、本不存在影響還貸的消極因素（二）關注：借款人目前有能力償還貸款本息，但存在 一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。（三）次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，到期不 能正常還本付息，依靠其正常經(jīng)營收入無法保證足額償還貸 款本息，可能需要代償。（四）可疑：借款人經(jīng)營管理出現(xiàn)嚴重問題，財務狀況持續(xù)惡化，本次貸款已逾期，無法足額償還本息，需要我公 司實施代償，并且代償后即使執(zhí)行反擔保，也可能會造成一 定損失。（五）損失：已經(jīng)代償。在采取所有可能的措施或一切 必要的法律程序之后，仍然無法收回，或只能收回極少部分 的直接劃為損失類。第二十二條對擔保貸款的風險分類在擔保檔案歸檔工作 檢查之日起7個工作日內(nèi)進行。

9、風險分類工作由擔保部進行; 對于風險分類為次級、可疑類的客戶應提交風控部實施重點監(jiān)管；第二十三條 建立突發(fā)重大事件及時調(diào)整機制，在保后監(jiān)控過程中一旦發(fā)生突發(fā)重大不良事件，風險監(jiān)管人員應立 即調(diào)查核實，分析事件的嚴重程度，并進行風險等級調(diào)整。重大時間與風險特征等級調(diào)整借款（對銀行或其他債權 人，下同）違約一年以下原定關注級以上較低風險等級 的，至少應調(diào)高一個風險等級借款違約一年以上不論原定等級如何至少應直接 列入可疑類其他欠款違約行為至少直接列入次級重大生產(chǎn)事故對財務損失造成不能正常還貸的，至少列入次級；經(jīng)營不能正常進行的，至少列入次級重大涉訟事項敗訴可能性很大，對財務損失造成不能正常還貸的,

10、至少列入次7級重大違法案件被處于重罰，對財務損失造成不能正常還貸的，至少列入次級；被取消經(jīng)營資格的，至少列入可疑級有采取各種不當手法逃避至少行債務圖謀和舉措的列入可疑級銀 欠稅、拖欠工資、水電費、工程款、煤款、原材料款、電信費等 法人違法經(jīng)營案件，如偷漏稅款、走私、逃套匯，主要 管理人員涉嫌重大貪污受賄、舞弊等。第六章 保后監(jiān)控方式第二十四條保后監(jiān)控采取檔案檢查、例行檢查、不定期檢查、后期檢查四種方式。第二十五條檔案檢查是指擔保貸款發(fā)放后風控部對擔保部資料歸檔情況的檢查，在貸款發(fā)放一個月內(nèi)進行。檢 查的主要內(nèi)容是擔保資料及相關憑證，包括貸款憑證、還款 憑證、個人情況說明、反擔保措施的登記落實情

11、況等。填寫檔案檢查報告，并將檢查結(jié)果反饋相關部門。第二十六條例行檢查是指擔保部及風控部定期深入客戶對其經(jīng)營狀況及經(jīng)營環(huán)境的變化進行檢查，檢查重點是 動態(tài)跟蹤客戶的現(xiàn)金流量及財務變化情況，發(fā)現(xiàn)、識別、評價客戶及擔保業(yè)務風險，并形成書面報告：擔保項目監(jiān)管報告。第二十七條 不定期檢查是指在貸款客戶出現(xiàn)可能影響 其償還貸款的重大情況時進行的檢查。該項檢查重點關注風 險預警信號，預測客戶貸款到期時可能出現(xiàn)的資金缺口，即 時采取風險防范措施。在不定期檢查中如發(fā)現(xiàn)影響客戶財務、 經(jīng)營、管理等狀況的重大事件，將對其風險級別或還貸能力 產(chǎn)生直接影響，應形成風險預警報告及時上報公司領導。第二十八條后期檢查是指貸款

12、到期前一個月對客戶進行 的檢查，重點了解客戶資金回籠情況、還款資金籌集情況、 抵（質(zhì)）押物狀況等，要求在貸款到期前一個月及時向客戶 發(fā)送還款通知書，如發(fā)現(xiàn)客戶不能近期還貸應及時上報 公司領導。第二十九條檢查頻率（一）例行檢查.正常類客戶每6個月進行一次。.關注、次級類客戶每 3個月進行一次。.可疑類客戶每1個月進行一次。（二）不定期檢查.正常類客戶在擔保周期內(nèi)的查訪不低于 2 次。.關注、次級類客戶在擔保周期內(nèi)的查訪不低于.可疑類客戶根據(jù)實際情況確定檢查頻率.在擔保周期內(nèi)如風險分類級別調(diào)整的客戶檢查頻率按 照相應級別進行調(diào)整。第七章風險預警信號第三十條風險預警信號包括財務類和非財務類信號。第三

13、十一條財務類預警信號包括：.虧損額大幅增加；.借款人的一些關鍵財務指標，如：流動比率、銷售利 潤率出現(xiàn)持續(xù)下降或大幅下降；.應收款項、存貨周轉(zhuǎn)周期顯著增加；.關聯(lián)客戶之間非正常大量轉(zhuǎn)移資金；.客戶債務迅速增加；.借款人的經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量持續(xù)下降或大幅下降；.出現(xiàn)支付危機；.會計政策不合邏輯的改變。第三十二條非財務類預警信號包括：（一）環(huán)境預警信號.國家產(chǎn)業(yè)、貨幣、稅收、環(huán)保等宏觀經(jīng)濟政策變化對 客戶或所處行業(yè)有嚴格限制，將會帶來重大不利影響；.生產(chǎn)資料及能源價格大幅度上漲；.所屬行業(yè)或與之相關的行業(yè)的經(jīng)營策略出現(xiàn)重大調(diào)10整；（二）道德預警信號.無正常理由不按時報送財務報表，經(jīng)多次提醒不糾正

14、;.拒絕接受檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和糾正意見持不理睬態(tài)度；.以各種借口避免或拖延提供重要材料；.習慣的聯(lián)系方式發(fā)生變化，無法與借款人取得聯(lián)系；.主要管理人員出現(xiàn)個別違法問題；（三）信用預警信號：.拖欠銀行貸款利息；.大量的異地貸款；.無合理理由要求展期或增加額度；.違背貸款或擔保合同中的一些承諾；（四）管理預警信號.借款人的主要股東、關聯(lián)客戶或母子公司等發(fā)生了重大的不利變化；.借款人組織形式發(fā)生變化，如進行租賃、分立、承包、聯(lián)營、并購、重組等；.客戶主要管理人員或核心人物變化或存在變更的潛在因素（患病、死亡或行為異常）；.客戶高層管理人員之間出現(xiàn)嚴重分歧；（五）經(jīng)營預警信號：11.因違法違紀受到工商、稅務、海關等部門的追究和處罰；.未經(jīng)同意，擅自處理抵押物；.變賣、出售主要生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)；.借款客戶涉及重大法律糾紛，或關鍵人物卷入經(jīng)濟或刑事案件；.客戶與供貨商關系惡化；.借款人冒險兼并其他公司或投資于不熟悉的新業(yè)務、新產(chǎn)品及新市場；.產(chǎn)品大量積壓滯銷；.經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，主要