出口信貸項(xiàng)目概述課件

1、第7章 出口信貸7.1 出口信貸的含義與特點(diǎn)7.2 出口信貸的主要形式7.3 出口信貸的利與弊第7章 出口信貸7.1 出口信貸的含義與特點(diǎn)7.1.1出口信貸的概念和內(nèi)涵出口信貸是一種國(guó)際信貸方式，是國(guó)家為支持和擴(kuò)大本國(guó)大型設(shè)備的出口，加強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力，對(duì)本國(guó)的出口給予利息補(bǔ)貼并提供信貸擔(dān)保的方法，鼓勵(lì)本國(guó)的銀行對(duì)本國(guó)出口商或外國(guó)進(jìn)口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以解決本國(guó)出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國(guó)外進(jìn)口商對(duì)本國(guó)出口商支付貸款需要的一種融資方式。7.1 出口信貸的含義與特點(diǎn)7.1.1出口信貸的概念和內(nèi)涵7.1 出口信貸的含義與特點(diǎn)出口信貸的作用促進(jìn)了資本貨物的國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展；促進(jìn)了項(xiàng)目的

2、開發(fā)和建設(shè)；促進(jìn)了設(shè)備提供國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展；在一定程度上促進(jìn)了發(fā)展中國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。出口信貸的作用7.1.2出口信貸的性質(zhì)及特點(diǎn)對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期貸款特點(diǎn)側(cè)重于出口大型設(shè)備的投資與信貸保險(xiǎn)相結(jié)合國(guó)家成立專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)管理貸款利率較低投資周期長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)較大 7.1.2出口信貸的性質(zhì)及特點(diǎn)對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期貸款側(cè)重于出口大7.2 出口信貸的主要形式7.2.1賣方信貸： 在大型機(jī)械裝備與成套設(shè)備貿(mào)易中，為便于出口商以延期付款方式出賣設(shè)備，出口商所在地的銀行對(duì)出口商提供的信貸就是賣方信貸。7.2 出口信貸的主要形式7.2.1賣方信貸：賣方信貸流程：1）出口商與進(jìn)口商洽談以延期付款或賒銷方式向進(jìn)口商出賣設(shè)備，簽訂合同；

3、2）出口商與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)簽訂出口信用保險(xiǎn)協(xié)議；出口商以貿(mào)易合同向銀行申請(qǐng)，將其保單也轉(zhuǎn)讓給銀行，同時(shí)要求進(jìn)口商提供本票（或匯票）作抵押，申請(qǐng)賣方信貸，并得到貸款；3）進(jìn)口商還款；4）出口商償還銀行信貸。賣方信貸流程：賣方信貸程序出口商進(jìn)口商出口商所在地銀行賣方信貸本票或匯票貿(mào)易合同分期付款還本付息賣方信貸程序出口商進(jìn)口商出口商所在地銀行賣方信貸本票或匯7.2.2買方信貸：在大型機(jī)械裝備或成套設(shè)備貿(mào)易中，由出口商所在地銀行貸款給外國(guó)進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行，以給予融資便利，擴(kuò)大本國(guó)設(shè)備的出口。1）直接給進(jìn)口商的買方信貸2）直接給進(jìn)口商銀行的買方信貸7.2.2買方信貸：1）直接貸款給進(jìn)口商的買方信貸流程：

4、1）出口商與進(jìn)口商達(dá)成協(xié)議，簽訂貿(mào)易合同；2）一般要求進(jìn)口商銀行提供擔(dān)保；同時(shí)出口商為其貨款購(gòu)買出口信用保險(xiǎn)，貸款銀行作為保險(xiǎn)賠付受益人，出口商所在地銀行與進(jìn)口商簽訂貸款協(xié)議；3）進(jìn)口商以其所借款項(xiàng)向出口商支付貨款4）進(jìn)口商償還出口商銀行的貸款。1）直接貸款給進(jìn)口商的買方信貸買方信貸程序直接貸款給進(jìn)口商進(jìn)口商出口商出口商所在地銀行信貸協(xié)議信用保險(xiǎn)貿(mào)易合同現(xiàn)匯付款還本付息買方信貸程序直接貸款給進(jìn)口商進(jìn)口商出口商出口商所在地銀行2）貸款給進(jìn)口商銀行的買方信貸流程：1）出口商與進(jìn)口商簽訂貿(mào)易合同2）出口商向保險(xiǎn)公司購(gòu)買出口信用保險(xiǎn)，出口商銀行作為保險(xiǎn)賠付受益人，出口商銀行與進(jìn)口商銀行簽訂貸款合同3）

5、進(jìn)口商銀行以所得貸款轉(zhuǎn)貸給進(jìn)口商，進(jìn)口商向出口商支付貨款；4）進(jìn)口商銀行向出口商銀行償還貸款；5）進(jìn)口商償還進(jìn)口商銀行轉(zhuǎn)貸款項(xiàng)。2）貸款給進(jìn)口商銀行的買方信貸買方信貸程序貸款給進(jìn)口商銀行出口商進(jìn)口商出口商國(guó)銀行進(jìn)口商有關(guān)銀行 清償貸款貿(mào)易合同信貸協(xié)議轉(zhuǎn)貸協(xié)議現(xiàn)匯付款還本付息買方信貸程序貸款給進(jìn)口商銀行出口商進(jìn)口商出口商國(guó)銀行進(jìn)口買方信貸廣泛使用的原因由商業(yè)信用轉(zhuǎn)為銀行信用，能提供更多的融通資金。買方信貸對(duì)進(jìn)口商的有利因素：作為買方的部門可集中精力談判技術(shù)條款及商務(wù)條件，而信貸條件由雙方銀行西協(xié)議解決，合同按現(xiàn)匯條件簽訂，避免信貸因素使得價(jià)格的構(gòu)成混淆不清。對(duì)出口商采取即期現(xiàn)匯成交，舍棄利息等考

6、慮因素，就物論價(jià)，使進(jìn)口商在談判中處于有利地位。辦理信貸手續(xù)費(fèi)用由雙方銀行協(xié)商，較之賣方信貸比較低廉。買方信貸廣泛使用的原因買方信貸對(duì)出口商的有利因素：收進(jìn)現(xiàn)匯，不涉及信貸問題，集中精力組織生產(chǎn)；收入現(xiàn)匯，加速資金周轉(zhuǎn)；買方信貸降低應(yīng)收賬款，提高資信。買方信貸對(duì)銀行的有利因素：風(fēng)險(xiǎn)減小。貸款給國(guó)外的銀行，要比貸款給國(guó)內(nèi)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)小買方信貸對(duì)出口商的有利因素：買方信貸的貸款原則：信貸款的使用方向，向發(fā)放買方信貸國(guó)家的出口商支付；信貸款購(gòu)買的標(biāo)的物，限于進(jìn)口資本貨物，不允許原材料、消費(fèi)品；資本貨物是買方信貸提供過制造；貸款提供80%左右，其余現(xiàn)匯付款；買方信貸的貸款條件：所使用的貨幣；申請(qǐng)買方信貸的

7、起點(diǎn)，達(dá)到相當(dāng)規(guī)模；買方信貸利息的計(jì)算方法；買方信貸的費(fèi)用；買方信貸的用款手續(xù)買方信貸的貸款原則：7.2.3福費(fèi)廷：Forfaiting在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌的、期限在半年以上到五六年的遠(yuǎn)期匯票，無追索權(quán)地售予出口商所在地的銀行，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通形式，是出口信貸的一個(gè)類型。7.2.3福費(fèi)廷：Forfaiting福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的主要當(dāng)事人 出口商進(jìn)口商包買商：辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，買斷出口商匯票的機(jī)構(gòu)。多為出口商所在國(guó)的銀行或其附屬機(jī)構(gòu)，有時(shí)也可以是具有中長(zhǎng)期信貸能力的大金融公司或?qū)ｉT的福費(fèi)廷公司。 擔(dān)保人：是應(yīng)進(jìn)口商的要求為福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中貼現(xiàn)的遠(yuǎn)期票據(jù)提供擔(dān)保的機(jī)

8、構(gòu)。 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的主要當(dāng)事人福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的流轉(zhuǎn)程序1）出口商與進(jìn)口商簽訂貿(mào)易合同，言明使用福費(fèi)廷； 2）進(jìn)口商申請(qǐng)銀行擔(dān)保； 3）經(jīng)過進(jìn)口商銀行承兌的匯票交給包買商，包買商買斷債權(quán)憑證，出口商取得現(xiàn)款；4）包買商分期收回貨款 ；福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的流轉(zhuǎn)程序出口商進(jìn)口商進(jìn)口商有關(guān)銀行包買銀行保險(xiǎn)公司貿(mào)易合同保險(xiǎn)協(xié)議票據(jù)擔(dān)保買提斷取票現(xiàn)據(jù)款收回貨款出口商進(jìn)口商進(jìn)口商有關(guān)銀行包買銀行保險(xiǎn)公司貿(mào)易合同保險(xiǎn)協(xié)議福費(fèi)廷對(duì)出口商與進(jìn)口商的作用：對(duì)出口商的作用：通過對(duì)出口商的票據(jù)買斷，出口商獲得現(xiàn)金；立即獲得現(xiàn)金，改善流動(dòng)資金狀況，有利于資金融通，促進(jìn)出口；減少國(guó)外負(fù)債，提高企業(yè)的資信，有利于其證券的發(fā)行；信貸管理、票

9、據(jù)托收的費(fèi)用與風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給銀行；不受匯率變化與債務(wù)人情況變化的風(fēng)險(xiǎn)影響。對(duì)進(jìn)口商的作用：負(fù)擔(dān)利息與費(fèi)用，而且交納一定擔(dān)保費(fèi)用，成本增加；但是手續(xù)簡(jiǎn)單，比買方信貸簡(jiǎn)單；福費(fèi)廷對(duì)出口商與進(jìn)口商的作用：7.2.4混合信貸：為滿足同一設(shè)備的融通資金需要，賣方信貸程序或買方信貸與政府貸款獲贈(zèng)款混合貸放的方式。7.2.4混合信貸：為滿足同一設(shè)備的融通資金需要，賣方信貸“君子協(xié)定” “君子協(xié)定”最重要的內(nèi)容就是：出口信貸的貸款條件（諸如利率、償還期、寬限期等），不是由市場(chǎng)決定的，也不是由各國(guó)政府決定的，而是由經(jīng)合組織的“君子協(xié)定”所規(guī)定的。也就是說，各成員國(guó)在提供出口信貸時(shí)，信貸條件只能低于或等于“君子協(xié)定”

10、的規(guī)定，而不能超越“君子協(xié)定”的規(guī)定。在具體內(nèi)容上，“君子協(xié)定”主要在支付條件、償還期限、商業(yè)參考利率、貸款起始日、承諾期等幾方面作出了詳細(xì)規(guī)定?！熬訁f(xié)定”7.2.5信用安排限額：出口商所在地的銀行為了擴(kuò)大本國(guó)一般消費(fèi)品或基礎(chǔ)工程的出口，給予進(jìn)口商所在地的銀行以中期融資的便利，并與進(jìn)口商所在地銀行配合，組織較小金額業(yè)務(wù)的成交。1）一般用途信用限額：也叫購(gòu)物籃信用，出口商所在地銀行向進(jìn)口商所在地銀行提供一定的貸款限額，以滿足對(duì)方許多彼此無直接關(guān)系的進(jìn)口商購(gòu)買該出口國(guó)消費(fèi)品的資金需要。2）項(xiàng)目信用限額：出口國(guó)銀行向進(jìn)口國(guó)銀行提供一定的貸款限額，以滿足進(jìn)口國(guó)的廠商購(gòu)買出口國(guó)的基礎(chǔ)設(shè)備或基礎(chǔ)工業(yè)建設(shè)

11、的資金需要。7.2.5信用安排限額：7.2.6出口信貸保險(xiǎn)7.2.7簽訂“存款協(xié)議”：出口商所在地銀行在進(jìn)口商銀行開立賬戶，在一定期限之內(nèi)存放一定金額的存款，并在期滿之前要保持約定的最低額度，以供進(jìn)口商在出口國(guó)購(gòu)買設(shè)備之用，這也是簽訂出口信貸的一種形式。出口信貸項(xiàng)目概述出口商使用賣方信貸、買方信貸與福費(fèi)廷的比較賣方信貸：有利方面：貸款利率固定，無利率風(fēng)險(xiǎn)；貸款受有關(guān)部門補(bǔ)貼，低于市場(chǎng)利率；與本國(guó)銀行辦理，手續(xù)簡(jiǎn)便。不利方面：貸款條件嚴(yán)格；存在匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；由于大額應(yīng)收賬款，不利于資產(chǎn)負(fù)債表；貿(mào)易合同的設(shè)備價(jià)與籌資成本混在一起，不利于談判出口商使用賣方信貸、買方信貸與福費(fèi)廷的比較買方信貸：有利方

12、面：設(shè)備貿(mào)易合同為即期付款，有利于出口單位資產(chǎn)負(fù)債表狀況；貸款合同與貿(mào)易合同分別簽訂，有利于出口單位核算設(shè)備或加成本；貸款利率按商業(yè)參考利率加1%計(jì)收，有利于核算成本；不利方面：發(fā)放貸款起點(diǎn)較大，不利于中小企業(yè)；投保出口信用保險(xiǎn)，增加成本；貸款手續(xù)繁瑣；很大程度上影響貿(mào)易合同能否執(zhí)行。買方信貸：福費(fèi)廷有利方面：票據(jù)及時(shí)賣斷有利于出口單位免除信貸風(fēng)險(xiǎn)和外匯風(fēng)險(xiǎn)；有利于出口單位資產(chǎn)負(fù)債表狀況的改善；限制不嚴(yán)格，比較靈活，有利于市場(chǎng)的開拓。不利方面：費(fèi)用較高；交貨時(shí)間與貿(mào)易合同簽訂時(shí)間相距較長(zhǎng)，融資銀行難以爆出折現(xiàn)率，出口單位難于進(jìn)行準(zhǔn)確的對(duì)外報(bào)價(jià)；融資銀行一般不愿意接受5年以上的遠(yuǎn)期票據(jù)買斷。福費(fèi)

13、廷買方信貸與賣方信貸的區(qū)別？買方信貸與賣方信貸的區(qū)別？7.3 出口信貸的利與弊優(yōu)點(diǎn)：（1）促進(jìn)和拉近本國(guó)出口（2）彌補(bǔ)商業(yè)性金融的不足（3）推動(dòng)國(guó)家的政治和經(jīng)濟(jì)外交（4）加速出口商的資金周轉(zhuǎn)，合理配置進(jìn)出口商所在國(guó)家的資源7.3 出口信貸的利與弊優(yōu)點(diǎn)：弊端：（1）投資周期長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)較大（2）加重出口國(guó)的財(cái)政負(fù)擔(dān)（3）使進(jìn)口商的購(gòu)買范圍受到限制（4）加重進(jìn)口商的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)（5）導(dǎo)致出口價(jià)格的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)弊端：9、青少年是一個(gè)美好而又是一去不可再得的時(shí)期，是將來一切光明和幸福的開端。2022/9/292022/9/29Thursday, September 29, 202210、人的志向通常和他們的能力

14、成正比例。2022/9/292022/9/292022/9/299/29/2022 12:48:59 PM11、夫?qū)W須志也，才須學(xué)也，非學(xué)無以廣才，非志無以成學(xué)。2022/9/292022/9/292022/9/29Sep-2229-Sep-2212、越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。2022/9/292022/9/292022/9/29Thursday, September 29, 202213、志不立，天下無可成之事。2022/9/292022/9/292022/9/292022/9/299/29/202214、古之立大事者，不惟有超世之才，亦必有堅(jiān)忍不拔之志。29 九月 20222022/9/292022/9/292022/9/2915、會(huì)當(dāng)凌絕頂，一覽眾山小