財(cái)有限公司務(wù)(預(yù)算)審批流程制度

財(cái)有限企業(yè)務(wù)(估量)審批流程制度財(cái)有限企業(yè)務(wù)(估量)審批流程制度財(cái)有限企業(yè)務(wù)(估量)審批流程制度企業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)（估量）審批流程一、資本支付流程1、平常借款業(yè)務(wù)審批流程（內(nèi)部員工形成花費(fèi)性支出借款部分）2萬元以下，部門經(jīng)理財(cái)務(wù)管理部列入估量財(cái)務(wù)中心總經(jīng)理2萬元以上,部門經(jīng)理財(cái)務(wù)管理部列入估量財(cái)務(wù)中心總經(jīng)理分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)2、支付舊欠工程項(xiàng)目款及來往款的審批流程(資本調(diào)換會(huì)贊同計(jì)劃后)債權(quán)單位提出申請(qǐng)來往會(huì)計(jì)審查詳細(xì)審批流程以下：財(cái)富占用單位1）支付金額在5萬元以下：財(cái)務(wù)管理部列入估量財(cái)務(wù)中心總經(jīng)理2）支付金額在5萬元—50萬元：財(cái)務(wù)管理部列入預(yù)算財(cái)務(wù)中心總經(jīng)理分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)（3）支付金額在50萬元以上：財(cái)務(wù)管理部列入估量財(cái)務(wù)中心總經(jīng)理分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)總裁或總裁資本調(diào)換會(huì)判定3、財(cái)富購置（新建、技改項(xiàng)目）的資本支付流程（必1須有購置審批計(jì)劃）企業(yè)本部財(cái)富購置的資本支付20萬元以下由企業(yè)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽批，20萬元以上由總裁簽批；企業(yè)所屬成員企業(yè)50萬元（億利化學(xué)300萬元）以下履行自已的公司章程及財(cái)務(wù)審批流程，50萬元（億利化學(xué)300萬元）以上報(bào)企業(yè)總裁或總裁辦公會(huì)議審批。4、財(cái)富辦理（1）企業(yè)本部財(cái)富10萬元以下：財(cái)務(wù)管理部列入估量財(cái)務(wù)中心總經(jīng)理分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批10萬元以上：財(cái)務(wù)管理部列入估量財(cái)務(wù)中心總經(jīng)理分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)總裁辦公會(huì)（2）五大家產(chǎn)財(cái)富萬元以下由各二級(jí)企業(yè)履行自已的企業(yè)章程及財(cái)務(wù)審批流程；50萬元以上報(bào)企業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)管理部列入估量分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)總裁或總裁辦公會(huì)二、企業(yè)本部的花費(fèi)報(bào)支流程使用部門（經(jīng)辦人）申請(qǐng)會(huì)計(jì)審查部門經(jīng)理審批后20000元以下：財(cái)務(wù)管理部列入估量財(cái)務(wù)中心總經(jīng)理20000至200000元：財(cái)務(wù)管理部列入估量財(cái)務(wù)2中心總經(jīng)理分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)200000元以上：財(cái)務(wù)管理部列入估量財(cái)務(wù)中心總經(jīng)理分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)總裁簽批三、非經(jīng)營性資本審批流程非經(jīng)營性資本指對(duì)外捐贈(zèng)、資助等。企業(yè)本部5萬元以下由分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽批,5萬元以上由總裁簽批；億利化學(xué)20萬元下履行自已的企業(yè)章程及財(cái)務(wù)審批流程,20萬元以上報(bào)企業(yè)總裁簽批；億利科技金威建設(shè)10萬元下履行自已的企業(yè)章程及財(cái)務(wù)審批流程,10萬元以上報(bào)企業(yè)總裁簽批；沙家產(chǎn)事業(yè)部煤炭事業(yè)部5萬元以下履行自已的企業(yè)章程及財(cái)務(wù)審批流程,5萬元以上報(bào)企業(yè)總裁簽批。特別的業(yè)務(wù)花費(fèi)在企業(yè)企業(yè)給二級(jí)企業(yè)估量判定的花費(fèi)內(nèi)自行掌握，超出估量的一定報(bào)企業(yè)企業(yè)審批（履行企業(yè)審批流程）。四、企業(yè)企業(yè)本部企業(yè)花費(fèi)審批流程企業(yè)企業(yè)本部的企業(yè)花費(fèi)的事權(quán)一定由常務(wù)副總裁或分管常務(wù)的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批。全部的支出項(xiàng)目在有分管常務(wù)領(lǐng)導(dǎo)或總裁的事權(quán)審批的前提下按業(yè)務(wù)性質(zhì)履行財(cái)務(wù)審批流程，不然財(cái)務(wù)一律不予列入估量并報(bào)銷（詳細(xì)規(guī)定見企業(yè)企業(yè)事權(quán)審批流程），未經(jīng)事先審批但已發(fā)生且領(lǐng)導(dǎo)不一樣意列支的項(xiàng)目由所在部門或經(jīng)辦人負(fù)責(zé)擔(dān)當(dāng)。3五、估量外資本的支付對(duì)于年初未納入估量的支付項(xiàng)目，一定總裁簽批，由估量管理部門按月進(jìn)行匯總，并依據(jù)實(shí)質(zhì)狀況對(duì)估量進(jìn)行調(diào)整，依據(jù)估量審批程序，將經(jīng)過贊同的估量外資本納入估量。六、財(cái)務(wù)（估量）審批流程是企業(yè)企業(yè)的一項(xiàng)基天性法規(guī)，擁有特別之嚴(yán)肅性，各部門、個(gè)人要嚴(yán)格履行上述流程，會(huì)計(jì)管理部應(yīng)嚴(yán)格監(jiān)控審批流程，財(cái)務(wù)管理部應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)年初估量審查支出，不吻合流程、估量規(guī)定的報(bào)銷、支出項(xiàng)目一律不予報(bào)支，不然，由此造成的全部損失由相關(guān)責(zé)任人員擔(dān)當(dāng)。七、財(cái)務(wù)估量審批流程引導(dǎo)1、領(lǐng)導(dǎo)花費(fèi)：票據(jù)經(jīng)辦人會(huì)計(jì)審查花費(fèi)所屬領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)正常審批流程