贏時(shí)勝：2022年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告

1深圳市贏時(shí)勝信息技術(shù)股份有限公司證分析報(bào)告 向特定對(duì)象發(fā)行股票不超過(guò)10,000.00萬(wàn)股(含本數(shù))，擬募集資金總額不超過(guò)100,895.00萬(wàn)元(含本數(shù))，扣除發(fā)行費(fèi)用后將用于以下項(xiàng)目：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目總投資金額(萬(wàn)元)擬使用募集資金(萬(wàn)元)142,774.6942,774.40238,502.6738,502.603金融科技中臺(tái)創(chuàng)新項(xiàng)目19,618.0219,618.00合計(jì)100,895.38100,895.00一、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景和目的(一)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景2。信創(chuàng)即信息技術(shù)應(yīng)用創(chuàng)新，信創(chuàng)不僅是各行各業(yè)實(shí)現(xiàn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵抓家中長(zhǎng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要(2006-2020年)，將“在芯片、軟件和電子器克一批關(guān)鍵技術(shù)、國(guó)”3工智能、云計(jì)算、大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等信息技術(shù)為代表的金融科技(Fintech)，與術(shù)的融合與創(chuàng)新實(shí)踐。2019年起，我國(guó)信創(chuàng)相關(guān)政策密集推出，致力于實(shí)現(xiàn)科技自主自強(qiáng)，其戰(zhàn)策，明確提出擴(kuò)大3、公司堅(jiān)持以技術(shù)革新、服務(wù)創(chuàng)新為核心，滿足客戶需求公司作為業(yè)內(nèi)較為領(lǐng)先的軟件產(chǎn)品與技術(shù)服務(wù)廠商，秉持“一切為了客戶”4進(jìn)等，助力各類金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步完善和提高運(yùn)營(yíng)管理的技術(shù)服務(wù)穩(wěn)定性和運(yùn)行效(二)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的目的和的創(chuàng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的核心在于通過(guò)應(yīng)用拉動(dòng)構(gòu)建國(guó)產(chǎn)化信息技術(shù)軟硬件底層架構(gòu)體系言53、提升公司核心技術(shù)實(shí)力，深化金融科技領(lǐng)域布局，實(shí)現(xiàn)與客戶共贏發(fā)展公司主要業(yè)務(wù)緊緊圍繞金融科技發(fā)展戰(zhàn)略，以“傳統(tǒng)產(chǎn)品+創(chuàng)新技術(shù)服務(wù)”客推通二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性(一)發(fā)行股票的類型和面值本次發(fā)行的股票種類為境內(nèi)上市人民幣普通股(A股)，每股面值為人民幣(二)本次發(fā)行證券品種選擇的必要性1、滿足本次募集資金投資項(xiàng)目的資金需求6本次向特定對(duì)象發(fā)行股票預(yù)計(jì)募集資金總額不超過(guò)100,895.00萬(wàn)元(含)，單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱總投資額擬以募集資金投入金額142,774.6942,774.40238,502.6738,502.603金融科技中臺(tái)創(chuàng)新項(xiàng)目19,618.0219,618.00合計(jì)100,895.38100,895.002、公司銀行貸款融資存在局限性募集資金投資項(xiàng)目完全借助債務(wù)融資，一方面將導(dǎo)致公司的資產(chǎn)負(fù)債率大幅升3、向特定對(duì)象發(fā)行股票是適合公司現(xiàn)階段選擇的融資方式7股權(quán)融資有利于優(yōu)化公司的資本結(jié)構(gòu)，減少公司未來(lái)的償債壓力和資金流三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性(一)發(fā)行對(duì)象的選擇范圍本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象不超過(guò)35名(含)，為符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)最終發(fā)行對(duì)象由董事會(huì)根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)在本次發(fā)行通過(guò)深圳證券交易定，根據(jù)詢價(jià)結(jié)果與本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。若國(guó)家法律、法規(guī)對(duì)向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象有新的規(guī)定，公司將按新的規(guī)定進(jìn)行調(diào)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的所有發(fā)行對(duì)象均以現(xiàn)金方式并以相同的價(jià)格認(rèn)(二)本次發(fā)行對(duì)象數(shù)量的適當(dāng)性范性8(三)本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性(一)本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)的合理性基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)的百分之八十(定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易均價(jià)＝定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易總額／定價(jià)基準(zhǔn)日前最終發(fā)行價(jià)格由董事會(huì)根據(jù)股東大會(huì)授權(quán)在本次發(fā)行通過(guò)深圳證券交易所根據(jù)實(shí)際詢價(jià)結(jié)果與本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。(二)本次發(fā)行定價(jià)方法和程序的合理性9五、本次發(fā)行方式的可行性(一)本次發(fā)行方式合法合規(guī)1、本次發(fā)行符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件：(1)本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)規(guī)定：“非公開(kāi)發(fā)行證券，不開(kāi)勸誘和變相公開(kāi)方式?！?、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第十一條的規(guī)定：(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；(2)最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者示(3)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，或(4)上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法查；(5)控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資(6)最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法3、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第十二條的規(guī)定(2)除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不得直(3)募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他4、本次發(fā)行符合《發(fā)行監(jiān)管問(wèn)答——關(guān)于引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求(修訂版)》的相關(guān)規(guī)定(1)上市公司應(yīng)綜合考慮現(xiàn)有貨幣資金、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模及變動(dòng)資金的，用于補(bǔ)充流動(dòng)資金和償還債務(wù)的比例不得超過(guò)募集資金總額的30%；(2)上市公司申請(qǐng)非公開(kāi)發(fā)行股票的，擬發(fā)行的股份數(shù)量原則上不得超過(guò)30%；(3)上市公司申請(qǐng)?jiān)霭l(fā)、配股、非公開(kāi)發(fā)行股票的，本次發(fā)行董事會(huì)決議5、公司不屬于《關(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》《關(guān)于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范圍，不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)?！蛾P(guān)于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范(二)發(fā)行程序合法合規(guī)行。六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次發(fā)行方案及相關(guān)文件在交易所網(wǎng)站及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體七、本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)的有關(guān)事項(xiàng)(一)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響1、財(cái)務(wù)指標(biāo)影響測(cè)算主要假設(shè)和說(shuō)明(2)假設(shè)本次發(fā)行數(shù)量為10,000萬(wàn)股，募集資金總額為100,895.00萬(wàn)元，(3)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)品市場(chǎng)情況等方面沒(méi)有(4)在預(yù)測(cè)公司發(fā)行后凈資產(chǎn)時(shí)，未考慮除募集資金、凈利潤(rùn)之外的其他(6)公司2021年歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬元和5,288.38萬(wàn)元。后歸屬于母(7)未考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況等的影(8)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的數(shù)量、募集資金金額、發(fā)行時(shí)間僅為基于2、測(cè)算過(guò)程項(xiàng)目2022年度/2022年31日2023年度/年末本次發(fā)行前本次發(fā)行后總股本(萬(wàn)股)75,116.5175,116.5185,116.51本次發(fā)行募集資金總額(萬(wàn)元)100,895.00預(yù)計(jì)本次發(fā)行完成時(shí)間潤(rùn)增長(zhǎng)%元)26,279.3830,221.2830,221.28歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)5,288.386,081.646,081.64基本每股收益(元/股)0.34980.40230.3772稀釋每股收益(元/股)0.34980.40230.3772扣非后基本每股收益(元/股)0.07040.08100.0759扣非后稀釋每股收益(元/股)0.07040.08100.0759潤(rùn)持平元)26,279.3826,279.3826,279.38歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)5,288.385,288.385,288.38基本每股收益(元/股)0.34980.35000.3280稀釋每股收益(元/股)0.34980.35000.3280扣非后基本每股收益(元/股)0.07040.07000.0660扣非后稀釋每股收益(元/股)0.07040.07000.0660潤(rùn)下降%元)26,279.3822,337.4722,337.47歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)5,288.38基本每股收益(元/股)0.34980.29740.2788稀釋每股收益(元/股)0.34980.29740.2788扣非后基本每股收益(元/股)0.07040.05980.0561扣非后稀釋每股收益(元/股)0.07040.05980.0561行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第9號(hào)——凈資產(chǎn)收(二)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示將回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)。(三)公司根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)制定的填補(bǔ)回報(bào)的具體措施2、加強(qiáng)對(duì)募集資金投資項(xiàng)目監(jiān)管，保證募集資金合理合法使用提律生經(jīng)濟(jì)效益。3、加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理和內(nèi)部控制，提升經(jīng)營(yíng)效率和盈利能力。4、保證持續(xù)穩(wěn)定的利潤(rùn)分配制度，強(qiáng)化投資者回報(bào)機(jī)制公司的利潤(rùn)分配政策重視對(duì)投資者(特別是中小投資者)的合理投資回報(bào)。充分聽(tīng)取投資者(中小投資者)和獨(dú)立董事的意見(jiàn)，有利于公司長(zhǎng)遠(yuǎn)、可持續(xù)發(fā)號(hào)——上市公司現(xiàn)金分紅》(證監(jiān)會(huì)公告〔2022〕3號(hào))等相關(guān)文件要求。為了進(jìn)一步落實(shí)利潤(rùn)分配政策，公司制定了《未來(lái)三年股東分紅回報(bào)規(guī)劃024年)》，持續(xù)優(yōu)化投資者回報(bào)機(jī)制。分報(bào)被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)。(四)公司董事、高級(jí)管理人員對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行所作出的承諾、本人承諾不無(wú)償或以不公平條件向其他單位或者個(gè)人輸送利益，也不采4、本人承諾由董事會(huì)或薪酬委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的5、如公司未來(lái)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，本人承諾未來(lái)股權(quán)激勵(lì)方案的行權(quán)條件該承諾。作為填補(bǔ)回報(bào)措施相關(guān)責(zé)任主體之一，若違反上述承諾或拒不履行上述承(五)公司控股股