商業(yè)銀行與派生存款

第五章商業(yè)銀行與派生存款商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第1頁!【學(xué)習(xí)目標(biāo)】：通過本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能和經(jīng)營原則，掌握商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)以及派生存款的計(jì)算。商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第2頁!【本章重點(diǎn)】商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀；商業(yè)銀行經(jīng)營管理問題?！颈菊码y點(diǎn)】商業(yè)銀行的性質(zhì)分析；商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)；商業(yè)銀行風(fēng)險管理方法在實(shí)際中的應(yīng)用。商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第3頁!

節(jié)

商業(yè)銀行概述

商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第4頁!

貨幣經(jīng)營業(yè)

貨幣兌換業(yè)

早期銀行商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第5頁!（二）我國現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第6頁!三、西方商業(yè)銀行的最新發(fā)展動向

(一)投資銀行業(yè)務(wù)與零售業(yè)務(wù)成為重要的利潤來源(二)企業(yè)文化和品牌日益成為重要的戰(zhàn)略資源

(三)國際化程度與海外資產(chǎn)數(shù)額不斷提高(四)銀行經(jīng)營手段的電子化將進(jìn)入一個新階段商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第7頁!

一、商業(yè)銀行的性質(zhì)

首先，商業(yè)銀行是企業(yè)其次，商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)第三，商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)第四，商業(yè)銀行是金融體系的主體商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第8頁!三、商業(yè)銀行的組織制度

（一）單一銀行制（二）分支銀行制（三）銀行持股公司制（四）連鎖銀行制商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第9頁!一、安全性(一)安全性含義(二)安全性目的（三）商業(yè)銀行風(fēng)險分類商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第10頁!三、盈利性(一)盈利性含義(二)盈利性目的商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第11頁!

第四節(jié)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第12頁!二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)

（一）貸款業(yè)務(wù)（二）證券投資（三）票據(jù)貼現(xiàn)

商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第13頁!

第五節(jié)商業(yè)銀行派生存款商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第14頁!二、商業(yè)銀行創(chuàng)造派生存款的條件（一）部分準(zhǔn)備金制度（二）非現(xiàn)金結(jié)算制度商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第15頁!例：假如A銀行接受了其客戶甲存入的10000元鑄幣，(原始存款)，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)保持20%的鑄幣就可以滿足日常需要。則該銀行可以將剩余8000元貸出。如貸給客戶乙用于向丙支付應(yīng)付款項(xiàng)，8000元鑄幣支出，A銀行的資產(chǎn)負(fù)債表如下：A銀行資產(chǎn)負(fù)債庫存鑄幣2000元存款10000元貸款8000元丙將8000元鑄幣存入B銀行，同理B銀行資產(chǎn)負(fù)債表如下：B銀行資產(chǎn)負(fù)債庫存鑄幣1600元存款8000元貸款6400元商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第16頁!劃分原始存款和派生存款的意義在于：存款貨幣的創(chuàng)造。若D表示存款總額，R表示原始存款，r表示商業(yè)銀行的鑄幣庫存比例，則可用公式表示為：D=R/r=R×1/r，1/r就是通常所說的存款乘數(shù)商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第17頁!假定乙銀行的6400元貸款又按此過程運(yùn)作，將使丙銀行資產(chǎn)負(fù)債表就發(fā)生如下表所示的變化。丙銀行資產(chǎn)負(fù)債在央行的準(zhǔn)備存款1280元存款6400元貸款5120元多倍存款創(chuàng)造過程正是通過一家銀行的貸款引起另一家銀行的存款所實(shí)現(xiàn)的。從理論上說，這種擴(kuò)張將一直進(jìn)行到全部原始存款已成為整個銀行體系的存款準(zhǔn)備金，從而任何一家銀行都已沒有任何剩余準(zhǔn)備金可用于貸款為止。如此類推，結(jié)果與上例相同。商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第18頁!四、商業(yè)銀行創(chuàng)造派生存款的約束因素1、法定存款準(zhǔn)備率(r)

2、現(xiàn)金漏損率(c)

部分現(xiàn)金流出銀行，減少銀行創(chuàng)造能力3、3、超額準(zhǔn)備金率(e)

銀行不會將超額準(zhǔn)備金全部貸出

K=1/（r+c+e）商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第19頁!引子：島上有一些金匠，他們靠加工金銀手飾為生。其中，有手藝高超的，他們工藝精湛，做出的東西好。自然拿著金銀找他們加工的人就越來越多，甚至，排成了長隊(duì)等著加工。于是，大家就干脆把金，銀存在他那，并由金匠開出收據(jù)做憑證。大家憑收據(jù)支取手飾。長此以往，時間長了，金匠就有了市場上的信譽(yù)度，慢慢的因?yàn)榻鸾车男抛u(yù)度非常好，所以，他開出的收據(jù)被市場所承認(rèn)?？梢灾苯釉谑袌錾狭魍ā４藭r，金匠開出的收據(jù)和他所存的金子是等值的，也就是說金匠開出的一兩金子的票據(jù)，對應(yīng)的在他的庫房里就有一兩金子在那放著。隨著時間的推移，金匠所存的金子不斷的增多，他發(fā)現(xiàn)每天只有一定數(shù)量的金子被提走，而另一部分金子基本上是不動的。受此啟發(fā)，金匠就以存著不動的金子為基礎(chǔ)，開出票據(jù)到市場上去投資或借給貸款人，用以獲得更大的收益。隨著金匠一次次的冒險成功，他的財(cái)富在不斷的積累。他發(fā)現(xiàn)投資越多，財(cái)富增長的越快?？伤麤]有那么多金子怎么辦。于是，他就超出他實(shí)際所擁有的金子數(shù)去開出更多的票據(jù)，到市場上去投資。此時，他所開出的票據(jù)和金子是不等值的。因?yàn)?，他可能只有一兩金子，卻開出了二兩金子的票據(jù)。于是十足的準(zhǔn)備金制度，演變?yōu)椴糠譁?zhǔn)備金制度。早期銀行就在金匠業(yè)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生了。恰巧這些聰明的金匠趕上了經(jīng)濟(jì)不斷的增長，他獲得了超出想象的收益。于是，這一過程就這樣周而復(fù)始的運(yùn)行了下去。依此類推。這樣，全島上存款增加了?，F(xiàn)代銀行中，所謂“貨幣乘數(shù)”也就源于此。商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第20頁!一、商業(yè)銀行的起源（一）現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.早期銀行業(yè)的產(chǎn)生商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第21頁!2.現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生（1）舊的高利貸銀行逐漸演變的（2）新興的資產(chǎn)階級組建的股份制銀行商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第22頁!二、商業(yè)銀行的發(fā)展

（一）商業(yè)銀行的發(fā)展模式

1.傳統(tǒng)式的英國模式2.綜合式的德國模式

（二）商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展趨勢

1.銀行經(jīng)營電子化2.銀行資產(chǎn)證券化3.機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)虛擬化4.業(yè)務(wù)經(jīng)營綜合化

5.金融活動全球化商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第23頁!

第二節(jié)

商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能及組織結(jié)構(gòu)

商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第24頁!二、商業(yè)銀行的職能

（一）信用中介職能（二）支付中介職能（三）信用創(chuàng)造職能（四）金融服務(wù)職能

商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第25頁!

第三節(jié)

商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第26頁!二、流動性(一)流動性含義

（二）流動性目的商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第27頁!四、商業(yè)銀行經(jīng)營原則的矛盾及其協(xié)調(diào)商業(yè)銀行經(jīng)營原則的矛盾性商業(yè)銀行經(jīng)營原則的矛盾的協(xié)調(diào)性商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第28頁!第三節(jié)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

一、負(fù)債業(yè)務(wù)（一）自有資本（二）存款負(fù)債（三）短期借款商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第29頁!三、中間業(yè)務(wù)

（一）結(jié)算業(yè)務(wù)（二）代理業(yè)務(wù)（三）創(chuàng)新業(yè)務(wù)商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第30頁!一、原始存款和派生存款原始存款是指商業(yè)銀行接受的客戶現(xiàn)金存款以及從中央銀行獲得的再貼現(xiàn)及再貸款。派生存款是指由銀行的貸款投資活動而衍生出來的存款。商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第31頁!三、存款貨幣的創(chuàng)造過程（一）部分準(zhǔn)備金制度（二）非現(xiàn)金結(jié)算制度商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第32頁!依此類推，結(jié)果如下：銀行存款庫存鑄幣貸款A(yù)1000020008000B800016006400C640012805120D512010244096…………….…….合計(jì)500001000040000共產(chǎn)生50000元存款，其中最初的存款是原始存款，商業(yè)銀行以原始存款為基礎(chǔ)發(fā)放貸款而引伸出來超過最初部分存款的存款是派生存款。商業(yè)銀行與派生存款共36頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第33頁!例：假如甲銀行接受了其客戶A存入的10000元現(xiàn)金(原始存款)。在甲銀行原來持有的準(zhǔn)備金正好滿足中央銀行規(guī)定的法定存款準(zhǔn)備金比率的條件下，該銀行應(yīng)再提取準(zhǔn)備金2000元并將剩余準(zhǔn)備金8000元全部用于發(fā)放貸款。這樣甲銀行的資產(chǎn)負(fù)債表就發(fā)生了如下表所示的變化。甲銀行資產(chǎn)負(fù)債在央行的準(zhǔn)備存款2000元存款10000元貸款8000元假定甲銀行的8000元貸款是貸給客戶B，客戶B用這8000元支付給C，C又存入乙銀行。乙銀行接受C的8000元存款后，提取準(zhǔn)備金1600元并將剩余準(zhǔn)備金6400元全部用于發(fā)放貸款。這樣乙銀行資產(chǎn)負(fù)債表就發(fā)生如下表所示的變化。乙銀行資產(chǎn)負(fù)債在央行的準(zhǔn)備存款1600元存款8000元貸款6400元商業(yè)銀行