關(guān)于冀中能源集團財務(wù)有限責(zé)任公司的風(fēng)險持續(xù)評估報告

華北制藥股份有限公司第十屆董事會第二十一次會議資料華北制藥股份有限公司第十屆董事會第二十一次會議資料華北制藥股份有限公司評估報告5（一、財務(wù)公司基本情況財務(wù)公司經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會河北監(jiān)管局（銀監(jiān)冀局復(fù)[2009]283）2009122（91130000104337206A）,注冊資32區(qū)石清路9號航空大廈12層。財務(wù)公司前身為華北制藥集團財務(wù)有限責(zé)任公司，是經(jīng)中國人民銀行（銀復(fù)[1993]245號）批準成立。2009年，依據(jù)冀國資字[2009]84（2009（銀監(jiān)冀局復(fù)[2009283核準，財務(wù)公司更名為冀中能源集團財務(wù)有限責(zé)任公司。20091112（銀監(jiān)冀局復(fù)[2009]346（3104.5045%;冀中股份出資3.5035%1.95元，占注冊資本的19.5%;華北制藥康欣有限公司出資人民幣0.05億元，占注冊資本的0.5%。2011年11月，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會河北監(jiān)管局（銀監(jiān)冀局復(fù)[2011250）核準，華北制藥受讓華北制藥康欣有限公0.0520%,其余股東持股比例不變。根據(jù)2016年第一次臨時股東會決議和修改后的章程規(guī)定，財務(wù)10201712020.00945735%,420%。202112華北制藥按原持股比例增加注資款，變更后的注冊資本為人民幣14.445%,冀中11.235%,華北制藥出資人民幣6.4占20%。財務(wù)公司經(jīng)營范圍：對成員單位辦理財務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；經(jīng)批準的保險代理業(yè)務(wù)；對成員單位提供擔(dān)保；辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)帳結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計；吸收成員單位的存款；對成員單位辦理貸款及融資租賃；從事同業(yè)拆借；對金融機構(gòu)的股權(quán)投資；承銷成員單位企業(yè)債券；固定收益類有價投資；中國銀行業(yè)保險監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)務(wù)。二、財務(wù)公司合規(guī)性管理與風(fēng)險控制的基本情況（一）內(nèi)部控制環(huán)境財務(wù)公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責(zé)制。財務(wù)公司已按照《冀中能源集團財務(wù)有限責(zé)任公司章程》中的規(guī)定建立了股東會、級管理人員在內(nèi)部控制中的責(zé)任進行了明確規(guī)定，明確了股東會、董事會、執(zhí)行監(jiān)事和經(jīng)理層之間各負其責(zé)、規(guī)范運作、相互制衡的財務(wù)公司治理結(jié)構(gòu)。財務(wù)公司按照經(jīng)營管理的需要及《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》要求設(shè)置了風(fēng)險控制部、審計稽核部、綜合工作財務(wù)公司組織機構(gòu)如下圖所示：股東會股東會監(jiān)事董事會風(fēng)險控制委員會審計稽查委員會總經(jīng)理合規(guī)委員會貸款審查委員會副總經(jīng)理及其他高管風(fēng)險控制部審計稽核部綜合工作部財務(wù)統(tǒng)計部金融業(yè)務(wù)部資金結(jié)算部金融信息部（二）日常經(jīng)營情況1、財務(wù)公司嚴格按照銀保監(jiān)會批準的業(yè)務(wù)范圍開展日常業(yè)務(wù)，目前面向成員單位開辦協(xié)助成員單位實現(xiàn)款項支付的結(jié)算業(yè)務(wù)和其他各類存款業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、對金融機構(gòu)的股權(quán)投資業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)品種，無超范圍、違規(guī)經(jīng)營行為。2、財務(wù)公司按照《非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》、《金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》要求，在股權(quán)調(diào)整、新業(yè)務(wù)開辦、董事及高級管理人員變更等工作的過程中，嚴格履行必要的報批程序，無未經(jīng)審批擅自變更的情況。3、財務(wù)公司按照審慎經(jīng)營的原則，制定各項業(yè)務(wù)規(guī)則和程序，建立健全的內(nèi)部控制制度。4財務(wù)狀況及經(jīng)營成果進行審計，并按規(guī)定向中國銀保監(jiān)會河北監(jiān)管局報送年度審計報告。5審慎的會計原則，真實記錄并全面反映業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況。按期向中國銀保監(jiān)會河北監(jiān)管局報送會計報表和1104非現(xiàn)場監(jiān)管統(tǒng)計報表及中國銀保監(jiān)會要求報送的其他報表。6（試行般風(fēng)險準備金。目前，財務(wù)公司各項資產(chǎn)損失準備金計提充足。7并將審計報告報送中國銀保監(jiān)會河北監(jiān)管局。（三）主要業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制1、存款和結(jié)算業(yè)務(wù)管理財務(wù)公司根據(jù)國家有關(guān)部門及人民銀行規(guī)定的各項規(guī)章制度，騙等非法活動，確保了財務(wù)公司和客戶資金的安全。公平和誠實信用的原則保障成員單位資金的安全，維護各當(dāng)事人的合法權(quán)益。銷戶管理規(guī)定。嚴格管理預(yù)留簽章和存款支付憑據(jù)，提高對簽章、票據(jù)真?zhèn)蔚恼鐒e能力，有效地防止詐騙活動。建立了財務(wù)公司與客戶、財務(wù)公司內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會計賬之間的定期對賬制度。業(yè)務(wù)印章的人員不得同時保管相關(guān)的業(yè)務(wù)單證；財務(wù)公司對票據(jù)、單位實施資金歸集。成員單位在當(dāng)?shù)亻_戶行開設(shè)結(jié)算賬戶，通過銀捷，同時具有較高的數(shù)據(jù)安全性。2、信貸業(yè)務(wù)控制財務(wù)公司信貸業(yè)務(wù)的對象限于冀中能源集團的成員單位。財務(wù)公司信貸業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一授信管理，建立了客戶信用風(fēng)險識別與監(jiān)測體系，建立了較完善的授信決策與審批機制。制定了各類融資授信財務(wù)公司設(shè)立獨立的授信風(fēng)險管理部門進行統(tǒng)一授信管理，授信崗位設(shè)置分工合理、職責(zé)明確，做到審貸分離、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會計賬務(wù)處理分離。批。貸后檢查各個環(huán)節(jié)的工作標準和盡職要求。責(zé)任。3、會計的內(nèi)部控制財務(wù)公司依據(jù)企業(yè)會計準則和國家統(tǒng)一的會計制度，制定并實施財務(wù)公司的會計核算管理制度。財務(wù)公司會計崗位設(shè)置實行責(zé)任分離、相互制約的原則，嚴禁一人兼任非相容的崗位或獨自完成會計全過程的操作，財務(wù)公司明確規(guī)定會計部門、會計人員的職責(zé)權(quán)限，會計部門、會計人員在各自的權(quán)限內(nèi)行事，超越權(quán)限，必須經(jīng)過授權(quán)審批，方可辦理。財務(wù)公司對會計處理全過程進行監(jiān)督，確保會計賬務(wù)做到賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實、賬表相符。公司建立了會計核算和財務(wù)會計報告制度，按照規(guī)定及時、真實、完整的披露會計、財務(wù)信息，滿足股東、監(jiān)管當(dāng)局對信息的需求。4、投資業(yè)務(wù)控制財務(wù)公司嚴格按照《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》開展投資業(yè)1996999822（修訂2021115、內(nèi)部審計控制實施細則建議。6、信息系統(tǒng)控制2018應(yīng)急預(yù)案及應(yīng)急演練管理辦法、信息科技安全管理辦法等制度，修訂了計算機系統(tǒng)管理辦法、機房管理辦法和授權(quán)管理細則。信息科技治理結(jié)構(gòu)得到完善，成立信息科技項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，具體明確3NC范。同時，同步更新了數(shù)據(jù)庫服務(wù)器、應(yīng)用服務(wù)器和防火墻等關(guān)鍵穩(wěn)定性和業(yè)務(wù)連續(xù)性得到保障。IT急演練，確保在發(fā)生極端情況下生產(chǎn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)和災(zāi)備系統(tǒng)仍能連續(xù)安全運行。7、全面風(fēng)險管理董事會下設(shè)了風(fēng)險控制委員會和審計稽核委員會；經(jīng)營層增設(shè)風(fēng)險控制部、審計稽核部，充實了專職風(fēng)險控制工作人員，加強了全面風(fēng)險管理體系的組織保障。同時，通過章程、議事規(guī)則、部門職責(zé)的梳理，進一步理清風(fēng)險防控“三道防線”的職責(zé)，董事會為風(fēng)險管理最終責(zé)任人，高級管理層承擔(dān)全面風(fēng)險管理的實施責(zé)任，業(yè)務(wù)條線承擔(dān)風(fēng)險管理的直接責(zé)任;風(fēng)險管理條線承擔(dān)制定政策和（四）內(nèi)部控制總體評價財務(wù)公司的內(nèi)部控制制度是完善的，執(zhí)行是有效的。在資金管理方面財務(wù)公司較好的控制了資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險；在信貸業(yè)務(wù)方面財務(wù)公司建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制程序，使整體風(fēng)險控制在合理的水平。三、財務(wù)公司經(jīng)營管理及風(fēng)險管理情況1、經(jīng)營情況20211231235.10存放同業(yè)款項3.04億元、存放中央銀行款項9.27億元;總負債192.20157.1120211-126.122.491.87億元。2、管理情況3、監(jiān)管指標123110%：資本充足率=資本凈額/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)合計=17.56%財務(wù)公司資本充足率為17.56%，高于監(jiān)管要求。(2)公司拆入資金余額不高于資本總額：拆入資金比例:拆入資金比例=同業(yè)拆入/資本總額=34.47%(3)短期證券投資與資本總額的比例不得高于40%短期證券投資比倒=短期證券投資/資本總額=0/458,365.19=0財務(wù)公司無短期證券投資業(yè)務(wù)。擔(dān)保余額不得高于資本總額：擔(dān) 保 比 例 = 擔(dān) 保 風(fēng) 險 敞 口 / 資 本 總 額=264,130.60/458,365.19=57.62%擔(dān)保比例為57.62%，符合監(jiān)管要求。30%：長期股權(quán)投資比率=長期股權(quán)投資/資本總額=0/458,365.19=0030%。自有固定資產(chǎn)比例=自有固定資產(chǎn)/資本總額=246.48/458,365.19=0.05%0.0520%。4221年2月31（單位：萬元）股東名稱股票代碼投資金額存款發(fā)放貸款和墊款冀中能源集團有限責(zé)任公司--144,000.0042,592.081,776,380.00冀中能源股份有限公司000937112,000.00852,614.98--華北制藥股份有限公司60081264,000.00165,880.26--2020國資委支持下，冀中能源集團債券余額已大幅減少，兌付時間持續(xù)2024公司已將上述事項按照《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》第四十六條之規(guī)定，向中國銀行保險監(jiān)督管理委員會河北監(jiān)管局報告。四、財務(wù)公司風(fēng)險管理情況1到期債務(wù)不能支付、電腦系統(tǒng)嚴重故障、被搶劫和詐騙、董事或高級管理人員涉及嚴重違紀、刑事案件等重大事項。不存在違反中國銀行業(yè)監(jiān)督