保險(xiǎn)學(xué)上課件0的知識(shí)

保險(xiǎn)學(xué)課后作業(yè)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位及發(fā)展趨勢(shì)1.保險(xiǎn)密度的變化2.保險(xiǎn)深度的變化3.保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的相關(guān)性第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的概念及特征第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理第四節(jié)可保風(fēng)險(xiǎn)第五節(jié)保險(xiǎn)的概念、功能與分類(lèi)第一章風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理一、風(fēng)險(xiǎn)的概念二、風(fēng)險(xiǎn)的特征三、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)及其特征一、風(fēng)險(xiǎn)的定義1.保險(xiǎn)學(xué)界主要觀點(diǎn)：①風(fēng)險(xiǎn)是損失發(fā)生的可能性或不確定性；②風(fēng)險(xiǎn)是不幸事件發(fā)生的可能性；③風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)客觀存在的遭受損失的可能性的疑慮，或在一定條件下對(duì)未來(lái)結(jié)果的疑慮；④風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)際結(jié)果與預(yù)測(cè)結(jié)果的可能差異。2.風(fēng)險(xiǎn)的定義風(fēng)險(xiǎn)是指損失或造成損失的不幸事件發(fā)生的可能性或不確定性。用數(shù)學(xué)的語(yǔ)言來(lái)描述：①就是損失發(fā)生的概率大于0，而小于1。作為承保對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)，損失發(fā)生的概率，更接近于0，而遠(yuǎn)離1。②損失額大于0，而小于或等于標(biāo)的的價(jià)值。二、風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成（一）風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三個(gè)要素構(gòu)成的。1.風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)因素（Hazard）是指可能引發(fā)災(zāi)害事故從而導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生，或在災(zāi)害事故發(fā)生后可能導(dǎo)致?lián)p失增加的因素。風(fēng)險(xiǎn)因素包括物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素、心理風(fēng)險(xiǎn)因素、道德風(fēng)險(xiǎn)因素。(1)物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素亦稱客觀風(fēng)險(xiǎn)因素。它是指可能引發(fā)災(zāi)害事故發(fā)生或?qū)е聯(lián)p失增加的客觀因素。(2)心理風(fēng)險(xiǎn)因素心理風(fēng)險(xiǎn)因素是指可能引發(fā)災(zāi)害事故發(fā)生或?qū)е聯(lián)p失增加的非惡意的主觀因素。如疏忽大意、僥幸心理、由于過(guò)度疲憊而精力不夠集中，以及焦慮、憂傷、恐懼等。(3)道德風(fēng)險(xiǎn)因素道德風(fēng)險(xiǎn)因素是指可能引發(fā)災(zāi)害事故發(fā)生或?qū)е聯(lián)p失增加的惡意的主觀因素。如仇恨心理、報(bào)復(fù)心理、過(guò)分貪欲心理、欺騙心理、過(guò)度嫉妒心理等。心理風(fēng)險(xiǎn)因素與道德風(fēng)險(xiǎn)因素的本質(zhì)區(qū)別前者是非惡意的主觀心理因素，后者是惡意的主觀心理因素。在前一種主觀心理因素的作用下，行為人的行為所導(dǎo)致的人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的后果，是其不愿意看到的，即其行為是非故意的；在后一種主觀心理因素的作用下，行為人的行為所導(dǎo)致的人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的后果，是其希望發(fā)生的，即其行為是故意的。2.風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)事故（Peril）是指在風(fēng)險(xiǎn)因素的作用下發(fā)生的能夠直接導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生或增加的意外事件。

3.損失由風(fēng)險(xiǎn)所定義的損失（Loss），是廣義損失，既包括經(jīng)濟(jì)損失（財(cái)產(chǎn)損失、利益損失和責(zé)任損失），也包括疾病和人身傷亡。風(fēng)險(xiǎn)是用來(lái)描述可能發(fā)生的損失結(jié)果的概念。風(fēng)險(xiǎn)作為一種可能發(fā)生的損失，是與風(fēng)險(xiǎn)事故直接聯(lián)系在一起的，即風(fēng)險(xiǎn)事故是損失發(fā)生的直接原因，而損失則是風(fēng)險(xiǎn)事故的結(jié)果。值得商榷的觀點(diǎn)有的學(xué)者認(rèn)為，人身傷亡之所以會(huì)作為損失的一個(gè)內(nèi)容而存在，是因?yàn)槿松韨鲆矔?huì)造成經(jīng)濟(jì)損失。這是值得商榷的。人身傷亡雖然也會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失，但與經(jīng)濟(jì)損失又有本質(zhì)區(qū)別。簡(jiǎn)單地從人身傷亡所導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失把前者放到損失的范疇之中，是不合適的。因?yàn)椋松碜鳛閾p失遠(yuǎn)遠(yuǎn)不只是經(jīng)濟(jì)損失，或者主要的損失不是經(jīng)濟(jì)損失。4.風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失之間的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)因素→風(fēng)險(xiǎn)事故→損失三、風(fēng)險(xiǎn)的特征1.客觀性。損失或?qū)е聯(lián)p失的災(zāi)害事故的災(zāi)害事故的發(fā)生是不依人們的主觀意志為轉(zhuǎn)移的。2.普遍性。風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，無(wú)處不在。3.不確定性。風(fēng)險(xiǎn)的不確定性主要表現(xiàn)在四個(gè)方面：①災(zāi)害事故能否發(fā)生不確定。②災(zāi)害事故發(fā)生的時(shí)間不確定。③災(zāi)害事故發(fā)生的地點(diǎn)不確定。④災(zāi)害事故所造成的結(jié)果不確定。4.多樣性社會(huì)成員或社會(huì)組織所面臨的風(fēng)險(xiǎn)是多種多樣的。包括：來(lái)自自然界的風(fēng)險(xiǎn)，如洪水、地震、臺(tái)風(fēng)、海嘯、泥石流、冰雹、干旱、雷擊等；來(lái)自人類(lèi)社會(huì)本身的風(fēng)險(xiǎn)，如戰(zhàn)爭(zhēng)、武裝沖突、暴動(dòng)、罷工、欺騙、搶劫、仇殺等；還來(lái)自當(dāng)事人自身的風(fēng)險(xiǎn)，如疏忽、過(guò)失、不良嗜好、不合理的生活習(xí)慣和工作習(xí)慣等?？茖W(xué)技術(shù)的發(fā)展及新技術(shù)、新知識(shí)在社會(huì)生產(chǎn)和生活中的應(yīng)用給社會(huì)成員和社會(huì)組織帶來(lái)的新的風(fēng)險(xiǎn)，如空氣污染、水污染、食物污染、氣候變暖、大氣臭氧層空洞擴(kuò)大使空氣對(duì)紫外線的過(guò)濾和阻擋作用降低、核泄漏、核污染、核輻射甚至核地震，等等。5.可變性風(fēng)險(xiǎn)的可變性主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：①風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)是可變的。②風(fēng)險(xiǎn)的程度是可變的。③風(fēng)險(xiǎn)的空間范圍是可變的。6.社會(huì)性風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)性是指風(fēng)險(xiǎn)與人類(lèi)社會(huì)存在著不可分割的聯(lián)系。這種聯(lián)系不僅表現(xiàn)在社會(huì)成員或社會(huì)組織所面臨的很多風(fēng)險(xiǎn)都來(lái)自于人類(lèi)社會(huì)，而且還表現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)事故所危及的是社會(huì)成員或社會(huì)組織的利益。無(wú)論是發(fā)端于自然界還是人類(lèi)社會(huì)的某一事件，只有當(dāng)其導(dǎo)致社會(huì)成員或社會(huì)組織的財(cái)產(chǎn)損失、社會(huì)成員的疾病或人身傷亡時(shí)，才能成為風(fēng)險(xiǎn)事故，否則，它們只能是一種與風(fēng)險(xiǎn)無(wú)關(guān)的現(xiàn)象。7.可測(cè)性風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性或偶然性，但同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)又是可以測(cè)定的，可以度量的。就某一種災(zāi)害或事故而言，雖然具體到某一標(biāo)的上，它能否發(fā)生或造成該標(biāo)的損失，人們事先是不能確定的。但是，人們可以利用以往的經(jīng)驗(yàn)尤其是某一類(lèi)標(biāo)的損失的數(shù)據(jù)，估算將來(lái)一定時(shí)期內(nèi)該類(lèi)標(biāo)的因該種災(zāi)害事故發(fā)生損失的概率和損失率。例如，通過(guò)對(duì)某一地區(qū)各年齡段人口的死亡率的長(zhǎng)期觀察統(tǒng)計(jì)，可以測(cè)算出以后該地區(qū)各年齡段人口的死亡率。再如，通過(guò)對(duì)某一地區(qū)以往交通事故發(fā)生率的統(tǒng)計(jì)，結(jié)合路況、交通安全管理設(shè)施的改善程度以及車(chē)輛平均價(jià)格的變化趨勢(shì)和幅度等情況，可以預(yù)測(cè)以后該地區(qū)交通事故發(fā)生的概率和損失率。風(fēng)險(xiǎn)基本特征的意義(1)風(fēng)險(xiǎn)的客觀性、普遍性、多樣性、不確定性和社會(huì)性，是社會(huì)成員和社會(huì)組織轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)形成的客觀原因，因而也是保險(xiǎn)得以產(chǎn)生和發(fā)展、保險(xiǎn)的種類(lèi)或類(lèi)別不斷增多的內(nèi)在根據(jù)。(2)風(fēng)險(xiǎn)的可變性是保險(xiǎn)具有防災(zāi)防損功能的內(nèi)在根據(jù)。(3)風(fēng)險(xiǎn)的可測(cè)性是科學(xué)厘定保險(xiǎn)費(fèi)率，合理收取保險(xiǎn)費(fèi)的客觀依據(jù)。

第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)一、按對(duì)當(dāng)事人利益的影響分類(lèi)二、按風(fēng)險(xiǎn)危及的對(duì)象分類(lèi)三、按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類(lèi)一、按對(duì)當(dāng)事人利益的影響分類(lèi)1．純粹風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)當(dāng)事人只有損失的可能性，而沒(méi)有獲利機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。2．投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)當(dāng)事人既有獲利機(jī)會(huì)，又有損失可能性的風(fēng)險(xiǎn)。二、按危及對(duì)象和來(lái)源的角度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)1．財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指可能導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)損毀、滅失和貶值的風(fēng)險(xiǎn)。這里所說(shuō)的財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)理解為廣義的財(cái)產(chǎn)，即它既包括房屋、車(chē)輛、衣物等有形財(cái)產(chǎn)，也包括與有形財(cái)產(chǎn)相關(guān)的利益。2．人身風(fēng)險(xiǎn)是指可能導(dǎo)致人的傷殘、死亡、勞動(dòng)能力喪失或?yàn)槭股眢w康復(fù)而必須承受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。3．責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)€(gè)人或團(tuán)體可能由于疏忽或過(guò)失造成他人的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡，按照法律的規(guī)定必須對(duì)受害方給予經(jīng)濟(jì)賠償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。4．信用風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的權(quán)利人可能因義務(wù)人拒絕履行義務(wù)，無(wú)力履行義務(wù)或無(wú)法履行義務(wù)而受到的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。三、按風(fēng)險(xiǎn)成因?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)1．靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指由自然因素或由人的疏忽或過(guò)失等心理因素所形成的風(fēng)險(xiǎn)。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)一般與社會(huì)的政治、經(jīng)濟(jì)因素的變動(dòng)無(wú)關(guān)。2．動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指由社會(huì)的政治、經(jīng)濟(jì)等因素形成的風(fēng)險(xiǎn)。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)一般均為純粹風(fēng)險(xiǎn)，而動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)有的則包含投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。多數(shù)靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)可以成為保險(xiǎn)人承保的對(duì)象，而多數(shù)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)則不能成為保險(xiǎn)人承保的對(duì)象。四、按是否可保對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)1．可保風(fēng)險(xiǎn)是指通常能夠?yàn)樯虡I(yè)性承保主體所承保的風(fēng)險(xiǎn)。2．不可保風(fēng)險(xiǎn)是指通常不能為商業(yè)性承保主體所承保的風(fēng)險(xiǎn)?？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)應(yīng)具備的條件：(1)非投機(jī)性。(2)導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生必須是偶然的，意外的。(3)風(fēng)險(xiǎn)事故所導(dǎo)致的損失必須是事先可以測(cè)定的。(4)可供承保的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)必須是大量的。所謂的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，指發(fā)生同一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)事故的概率基本相同，且風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)的損失率基本相同的標(biāo)的所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。只有這樣的風(fēng)險(xiǎn)是大量的，或者說(shuō)，存在同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)的是大量的，才是商業(yè)性可保風(fēng)險(xiǎn)。注意：風(fēng)險(xiǎn)的同質(zhì)性是相對(duì)的，絕對(duì)同質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)是沒(méi)有的。(5)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后所導(dǎo)致的標(biāo)的損失的相關(guān)性較小。標(biāo)的損失的相關(guān)性較小，是指風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后所導(dǎo)致的標(biāo)的損失具有顯著的獨(dú)立性，即眾多標(biāo)的不會(huì)因同一次風(fēng)險(xiǎn)事故而同時(shí)發(fā)生損失。一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念二、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)三、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法三、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序四、風(fēng)險(xiǎn)處理方式及其比較第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理

一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

美國(guó)保險(xiǎn)學(xué)家特瑞斯·普雷切特等人認(rèn)為：“風(fēng)險(xiǎn)管理可以被描述為一個(gè)組織或個(gè)人用以降低其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)面影響的過(guò)程。”[1]這里的“負(fù)面影響”，實(shí)際上是不幸事件一旦發(fā)生可能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體（組織或個(gè)人）所造成的損失。因此，可以把風(fēng)險(xiǎn)管理定義為：風(fēng)險(xiǎn)管理（RiskManagement）是指風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體通過(guò)一定的方式或途徑，規(guī)避或減少可能由自己承擔(dān)的損失的過(guò)程。

[1]特瑞斯·普雷切特、瓊·絲米特、海倫·多平豪斯、詹姆斯·艾瑟林：《風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)》，中國(guó)社會(huì)科學(xué)出版社1998年版，第18頁(yè)。二、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)防止損失的發(fā)生或減少損失。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)可分為損失前目標(biāo)和損失后目標(biāo)。1．損失前目標(biāo)是指防止或減少風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，從而防止或減少損失。2．損失后目標(biāo)是指風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事故進(jìn)行有效的控制，從而避免損失的擴(kuò)大。需要注意的是，損失后目標(biāo)并非是損失發(fā)生后才制定的，合理的做法是在損失發(fā)生之前就要作出妥善的安排，如與保險(xiǎn)公司簽訂保險(xiǎn)合同，與銀行簽訂專(zhuān)項(xiàng)借款合同等。三、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法（一）損失規(guī)避是指避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)，使導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)事故不發(fā)生，或不發(fā)生在自己身上。避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)是有機(jī)會(huì)成本的。例如，生產(chǎn)藥品的企業(yè)停止藥品的生產(chǎn)會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)損失，生產(chǎn)煤炭停止煤炭的生產(chǎn)，航空公司停止航空運(yùn)輸，也是如此。避開(kāi)了一種風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程往往也是選擇另一種風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。例如，要從一地到達(dá)較遠(yuǎn)的必須利用現(xiàn)代交通工具才能到達(dá)的另一地，不坐輪船就必須改乘火車(chē)或者汽車(chē)、飛機(jī)等。這樣，水上風(fēng)險(xiǎn)是得以避開(kāi)了，但取代它的卻是其它風(fēng)險(xiǎn)。一個(gè)企業(yè)不生產(chǎn)這種產(chǎn)品，可能就要生產(chǎn)另一種產(chǎn)品，從而一種產(chǎn)品責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)避免了，但另一種產(chǎn)品責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)卻可能接踵而至。即使沒(méi)有了產(chǎn)品責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，也可能有了其它風(fēng)險(xiǎn)。（二）損失控制也稱風(fēng)險(xiǎn)控制，是指通過(guò)降低損失頻率和損失程度來(lái)減少期望損失成本的行為。1．降低損失頻率途徑是盡可能防止導(dǎo)致?lián)p失的災(zāi)害事故的發(fā)生。2．降低損失程度途徑是在災(zāi)害事故發(fā)生后防止損失的擴(kuò)大，從而降低損失的程度。降低損失程度的途徑和降低損失頻率的途徑往往無(wú)法嚴(yán)格區(qū)分開(kāi)來(lái)。例如，在地震多發(fā)地區(qū)，在建筑物建造時(shí)就采用抗震性能強(qiáng)的材料和結(jié)構(gòu)，既可以有效地避免由地震所造成的損害，從而降低損失的頻率；也可以減少由地震所造成的損失，從而降低損失程度。（三）損失融資也稱風(fēng)險(xiǎn)融資，是指企業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體利用自有資金或外部資金抵補(bǔ)或補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)事故所造成的損失的行為。損失融資通常有風(fēng)險(xiǎn)自留、購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)等方式。1.風(fēng)險(xiǎn)自留風(fēng)險(xiǎn)自留是指企業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體自己負(fù)擔(dān)全部或部分可能發(fā)生的損失。就企業(yè)而言，風(fēng)險(xiǎn)自留所需要的資金的主要來(lái)源有以下幾個(gè)方面：（1）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的凈現(xiàn)金流，即流入現(xiàn)金超過(guò)流出現(xiàn)金的差額，包括企業(yè)的庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金以及能隨時(shí)變現(xiàn)的其他金融資產(chǎn)。利用生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的凈現(xiàn)金流抵補(bǔ)因自留風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失，將會(huì)相應(yīng)減少企業(yè)的收益，如銀行存款利息的損失等。（2）凈運(yùn)營(yíng)資本，即企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債之間的差額。利用生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的凈運(yùn)營(yíng)資本抵補(bǔ)因自留風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失，也會(huì)相應(yīng)減少企業(yè)的收益，如銀行存款利息的損失、凈運(yùn)營(yíng)資本不能用于擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模所導(dǎo)致的利潤(rùn)損失等。（3）專(zhuān)項(xiàng)基金，即企業(yè)為了抵補(bǔ)可能出現(xiàn)的損失而專(zhuān)門(mén)設(shè)立的基金。利用專(zhuān)項(xiàng)基金抵補(bǔ)因自留風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失，會(huì)因該項(xiàng)基金不能用于擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模所導(dǎo)致的利潤(rùn)損失等。（4）信用額度（lineofcredit），即企業(yè)按照與銀行的期權(quán)合約可以從銀行取得的約定數(shù)額的貸款。企業(yè)要在損失發(fā)生前就可能發(fā)生的損失與銀行簽訂合約，并在一定時(shí)間內(nèi)按規(guī)定的利率借支約定數(shù)額的貸款，用于抵補(bǔ)已經(jīng)發(fā)生的損失。利用銀行信用額度抵補(bǔ)因自留風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失，會(huì)導(dǎo)致企業(yè)相應(yīng)的利息支出。2.購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)是指企業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體按照與保險(xiǎn)人簽訂的保險(xiǎn)合同的規(guī)定，向保險(xiǎn)人交納保險(xiǎn)費(fèi)，在保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失后，通過(guò)向保險(xiǎn)人索賠而獲得損失賠償?shù)男袨?。也就是說(shuō)，企業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體以向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，把保險(xiǎn)標(biāo)的存在的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，即換取保險(xiǎn)人對(duì)可能發(fā)生的損失的保險(xiǎn)保障。保險(xiǎn)人則通過(guò)與大量的標(biāo)的具有同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體簽訂保險(xiǎn)合同，積累起足夠用于保險(xiǎn)標(biāo)的損失賠償?shù)谋ｋU(xiǎn)基金，實(shí)現(xiàn)承保風(fēng)險(xiǎn)在眾多被保險(xiǎn)人之間的分散。（四）同其他主體簽訂風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移合約同其他主體簽訂風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移合約也可以把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給后者。例如，建設(shè)單位在其建筑項(xiàng)目與建筑商簽訂的建筑合同中，可以就建筑施工過(guò)程中可能出現(xiàn)的人身傷亡賠償風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置由后者負(fù)責(zé)的條款。這樣，在建筑施工過(guò)程中一旦出現(xiàn)人身傷亡，則按照事先約定，相應(yīng)的賠償責(zé)任就由建筑商承擔(dān)。（5）事后融資，即在損失發(fā)生后融入資金，用以抵補(bǔ)已經(jīng)發(fā)生的損失。在損失發(fā)生之前，企業(yè)并沒(méi)有對(duì)可能發(fā)生的損失作出安排。只是在損失發(fā)生后，為了抵補(bǔ)損失才融入資金。在損失已經(jīng)發(fā)生的背景下融入或募集資金的方式，很可能要以較高的利率和募集成本為代價(jià)。（五）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)分散主要指在大型集團(tuán)公司內(nèi)部成立專(zhuān)業(yè)自保公司，為母公司或母公司的其它子公司提供保險(xiǎn)保障，從而在集團(tuán)公司內(nèi)部實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的分散。通過(guò)設(shè)立專(zhuān)業(yè)自保公司在集團(tuán)內(nèi)部分散風(fēng)險(xiǎn)，母公司或母公司的其它子公司需要向?qū)I(yè)自保公司提供或交納風(fēng)險(xiǎn)基金或保險(xiǎn)費(fèi)。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織與過(guò)程一、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織二、風(fēng)險(xiǎn)成本及其各組成部分間的替代關(guān)系三、風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程一、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織由于災(zāi)害事故的發(fā)生往往會(huì)給企業(yè)造成嚴(yán)重的損失，風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為企業(yè)的一個(gè)重要職能。對(duì)于大企業(yè)，一方面應(yīng)當(dāng)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)，另一方面則要把集中管理與各分公司、各分支機(jī)構(gòu)的管理責(zé)任結(jié)合起來(lái)，以發(fā)揮集中管理與分散管理各自的優(yōu)點(diǎn)和二者的合力作用。對(duì)于中小企業(yè)，則要安排專(zhuān)門(mén)的人員負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理，或者建立風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制，把風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任落到實(shí)處。二、風(fēng)險(xiǎn)成本及其各組成部分間的替代關(guān)系（一）風(fēng)險(xiǎn)成本風(fēng)險(xiǎn)成本（costofrisk）是指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體所擁有的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。純粹風(fēng)險(xiǎn)成本包括：期望損失成本、損失控制成本、損失融資成本、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制成本及其他損失成本（見(jiàn)1-2）。

圖1-2純粹風(fēng)險(xiǎn)成本構(gòu)成

三、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)或風(fēng)險(xiǎn)管理人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體面臨的現(xiàn)實(shí)的或潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行觀察、判斷、歸類(lèi)和定性的過(guò)程。（二）風(fēng)險(xiǎn)估價(jià)在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，利用數(shù)理統(tǒng)計(jì)等方法對(duì)所收集的數(shù)據(jù)資料進(jìn)行深入的分析研究，從而對(duì)可能發(fā)生的損失的可能性的大小（損失頻率）和可能發(fā)生的損失的規(guī)模或損失的嚴(yán)重程度（損失強(qiáng)度）進(jìn)行評(píng)價(jià)和估算，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為重大風(fēng)險(xiǎn)、重要風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)等。（三）制定應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的方案在通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)企業(yè)所存在的風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度作出明確的判斷，并據(jù)此對(duì)其進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)歸類(lèi)的基礎(chǔ)上，可以選擇和制定應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的方案。頻率強(qiáng)度大小高低避險(xiǎn)減損轉(zhuǎn)移防損自留自留對(duì)于損失強(qiáng)度大、發(fā)生頻率高的風(fēng)險(xiǎn)，最合理的應(yīng)對(duì)方案是避險(xiǎn)。對(duì)于損失強(qiáng)度小、發(fā)生頻率高的風(fēng)險(xiǎn)，最合理的應(yīng)對(duì)方案是防損和自留。對(duì)于損失強(qiáng)度大、發(fā)生頻率低的風(fēng)險(xiǎn)，最合理的應(yīng)對(duì)方案是減少損失和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。最常用的和最有效的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的途徑是購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)。對(duì)于損失強(qiáng)度小、發(fā)生頻率低的風(fēng)險(xiǎn)，最合理的應(yīng)對(duì)方案是自留。

（四）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的實(shí)施與調(diào)整以購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)為例。實(shí)施要點(diǎn)：1.選擇合適的險(xiǎn)種。標(biāo)準(zhǔn)：其責(zé)任范圍能夠涵蓋本企業(yè)所需要轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，且保險(xiǎn)費(fèi)率較低。2.選擇合適的保險(xiǎn)公司。標(biāo)準(zhǔn)：具有足夠的償付能力和良好的信用。前者是其能夠很好地履行賠償責(zé)任的客觀基礎(chǔ)，后者則是其能夠很好地履行賠償責(zé)任的主觀上的保證。在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案實(shí)施過(guò)程中，如果發(fā)現(xiàn)已定并正在實(shí)施的方案不合適，或有不合適的地方，應(yīng)當(dāng)及時(shí)地進(jìn)行合理的調(diào)整。如保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)責(zé)任范圍等課堂作業(yè)張某對(duì)鄰居李某因鄰里糾紛產(chǎn)生積怨，并伺機(jī)報(bào)復(fù)李某。在一個(gè)漆黑的深夜，張某翻過(guò)李某家的院墻進(jìn)入李某家的牛舍，將事先準(zhǔn)備好的加入毒藥的玉米面倒入牛的飼料中，毒死了李某的耕牛。請(qǐng)從風(fēng)險(xiǎn)的角度對(duì)這一案例作出簡(jiǎn)要的分析。第二章風(fēng)險(xiǎn)的聚合安排與保險(xiǎn)本章主要內(nèi)容：一、風(fēng)險(xiǎn)的聚合安排對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響二、保險(xiǎn)的定義三、保險(xiǎn)功能與作用四、保險(xiǎn)的分類(lèi)第一節(jié)聚合安排對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響

一、風(fēng)險(xiǎn)的度量指標(biāo)1.損失發(fā)生的概率。標(biāo)的損失發(fā)生的概率越高，意味著風(fēng)險(xiǎn)越大；反之亦然。2.損失率。標(biāo)的單位價(jià)值或單位保險(xiǎn)金額可能發(fā)生的損失價(jià)值或損失額越大，風(fēng)險(xiǎn)越大；反之亦然。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大小的判，通常要綜合損失發(fā)生的概率和可能發(fā)生的損失程度這兩個(gè)方面的因素來(lái)進(jìn)行。二者的乘積為期望損失率，即標(biāo)的單位價(jià)值或單位保險(xiǎn)金額的期望損失價(jià)值或期望損失額。3.方差或標(biāo)準(zhǔn)差按照風(fēng)險(xiǎn)的定義，風(fēng)險(xiǎn)是指可能發(fā)生的損失，或者說(shuō)，任何可能發(fā)生的損失都屬于風(fēng)險(xiǎn)。然而，從保險(xiǎn)學(xué)的角度看，則并非如此。從被保險(xiǎn)人一方看，無(wú)論其是否投保，標(biāo)的損失的期望值都是由自己承擔(dān)的，只是在投保的情況下，損失的期望值是以純保險(xiǎn)費(fèi)的形式轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人而已。因此，對(duì)于被保險(xiǎn)人一方而言，其實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)為標(biāo)的可能發(fā)生的損失大于損失期望值的部分。從保險(xiǎn)人一方看，在其所承擔(dān)的全部損失賠償金額中，在不考慮其他因素的條件下，相當(dāng)于損失期望值的賠款來(lái)自于被保險(xiǎn)人一方所交付的保險(xiǎn)費(fèi)。因此，其實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)也為標(biāo)的可能發(fā)生的損失大于損失期望值的部分。方差或標(biāo)準(zhǔn)差是表示某個(gè)結(jié)果與期望值之間出現(xiàn)偏差的可能性及其大小的指標(biāo)。如果隨機(jī)變量的方差或標(biāo)準(zhǔn)差較小，說(shuō)明實(shí)際結(jié)果很可能接近期望值；反之，則說(shuō)明實(shí)際結(jié)果很可能遠(yuǎn)離期望值。在標(biāo)的損失的期望值已定的前提下，風(fēng)險(xiǎn)可以看作是距離期望值的偏差。因此，可以用方差或標(biāo)準(zhǔn)差來(lái)度量標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)的大小。二、風(fēng)險(xiǎn)集合安排對(duì)當(dāng)事人風(fēng)險(xiǎn)的影響1.損失不相關(guān)條件下風(fēng)險(xiǎn)的聚合安排對(duì)當(dāng)事人風(fēng)險(xiǎn)的影響假設(shè)甲和乙的房屋遭遇災(zāi)害事故而發(fā)生損失的概率都為10%。再假設(shè)甲和乙的房屋的價(jià)值均為100萬(wàn)元，損失發(fā)生時(shí)的損失率均為20%，即損失金額均為20萬(wàn)元。（1）無(wú)聚合安排的條件下甲和乙房屋損失的概率分布。表2-2。（2）有聚合安排條件下甲和乙房屋損失的概率分布可見(jiàn)，通過(guò)聚合安排，雖然甲和乙房屋損失的期望值仍然均為20000元，但甲、乙二人承擔(dān)的損失的標(biāo)準(zhǔn)差卻由無(wú)聚合條件下的60000元降到42426.4元。雙方各自承擔(dān)200000萬(wàn)元損失的概率已經(jīng)從原來(lái)的0.1降到0.01。

結(jié)論：當(dāng)同類(lèi)標(biāo)的損失的發(fā)生不具有正相關(guān)關(guān)系時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)的聚合安排能夠減少標(biāo)的損失的方差或標(biāo)準(zhǔn)差，從而降低投保人的風(fēng)險(xiǎn)，并在方差或標(biāo)準(zhǔn)差由保險(xiǎn)人承擔(dān)的條件下降低保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)。2.損失正相關(guān)條件下風(fēng)險(xiǎn)的聚合安排對(duì)當(dāng)事人風(fēng)險(xiǎn)的影響

當(dāng)同類(lèi)標(biāo)的損失的發(fā)生完全正相關(guān)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)的聚合安排并不能縮小標(biāo)的損失的方差，從而也就不能降低保險(xiǎn)人所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。在標(biāo)的損失不相關(guān)的前提下，風(fēng)險(xiǎn)的聚合安排能夠縮小所有標(biāo)的平均損失的標(biāo)準(zhǔn)差，從而最終降低保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)，這是保險(xiǎn)這一事物得以產(chǎn)生、存續(xù)和發(fā)展的內(nèi)在根據(jù)。三、損失的四種情況同類(lèi)標(biāo)的的損失完全正相關(guān)與完全不相關(guān)是兩種極端情況，而實(shí)際發(fā)生的損失多數(shù)界于二者之間的狀態(tài)。損失正相關(guān)的程度越高，聚合安排對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抑制作用越??；反之，損失正相關(guān)的程度越低，聚合安排對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抑制作用越大。與損失不具有相關(guān)性的聚合安排相比，損失具有相關(guān)性的聚合安排對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抑制程度要低?？梢园磽p失相關(guān)性的強(qiáng)弱程度把損失的相關(guān)性分為四種類(lèi)型：完全正相關(guān)、相關(guān)程度較高、相關(guān)程度較低和完全不相關(guān)見(jiàn)圖2-3。

圖2-3損失相關(guān)性的不同類(lèi)型及其平均損失標(biāo)準(zhǔn)差與標(biāo)的數(shù)量的關(guān)系對(duì)于損失完全不相關(guān)或相關(guān)程度較低的風(fēng)險(xiǎn)，一些投保人的非預(yù)期的高額損失將與其他投保人的非預(yù)期的低額損失相互抵消。保險(xiǎn)人按照期望損失收取的保險(xiǎn)費(fèi)（純保費(fèi)）能夠抵補(bǔ)全部賠款支出，并以附加保費(fèi)的形式抵補(bǔ)費(fèi)用支出并實(shí)現(xiàn)正常利潤(rùn)。因此，這樣的風(fēng)險(xiǎn)可以成為完全的商業(yè)性可保風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于損失完全正相關(guān)或相關(guān)程度較高的風(fēng)險(xiǎn)，則不能成為可保風(fēng)險(xiǎn)或完全的商業(yè)性可保風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)?，在后一種情況下，在按期望損失厘定保險(xiǎn)費(fèi)率（純費(fèi)率）的前提下，保險(xiǎn)人所收取的保險(xiǎn)費(fèi)會(huì)大大少于保險(xiǎn)賠款，從而使其償付能力嚴(yán)重不足。第二節(jié)保險(xiǎn)的定義與分類(lèi)一、保險(xiǎn)的定義保險(xiǎn)是通過(guò)保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人一方訂立保險(xiǎn)合同所建立起來(lái)的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的聚合安排，按照合同的約定向后者收取保險(xiǎn)費(fèi)或保險(xiǎn)儲(chǔ)金建立保險(xiǎn)基金，對(duì)因遭遇合同約定的災(zāi)害、事故而導(dǎo)致的被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)損失、疾病、人身傷亡、勞動(dòng)能力喪失，或因其他合同約定的與被保險(xiǎn)人相關(guān)的事件發(fā)生而使被保險(xiǎn)人一方所享有的現(xiàn)實(shí)債權(quán)出現(xiàn)，而根據(jù)合同約定對(duì)被保險(xiǎn)人一方進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付保險(xiǎn)金的行為。這一定義所包含的具體涵義主要有以下幾個(gè)方面：（1）保險(xiǎn)是通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同所建立起來(lái)的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的聚合安排。（2）保險(xiǎn)是一種民事法律行為。（3）保險(xiǎn)是一種合同行為。（4）保險(xiǎn)是一種在保險(xiǎn)人的主導(dǎo)下在全體被保險(xiǎn)人之間分?jǐn)倱p失的行為。二、保險(xiǎn)的分類(lèi)（一）按保險(xiǎn)標(biāo)的的類(lèi)別分類(lèi)1．財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是指以財(cái)產(chǎn)及其相關(guān)利益或責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。人身保險(xiǎn)是指以人的生命或身體及其相關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。主要包括：財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用與保證保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。2．人身保險(xiǎn)主要包括：（1）人壽保險(xiǎn)以人的生命為保險(xiǎn)標(biāo)的，當(dāng)被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間內(nèi)死亡，或保險(xiǎn)合同到期時(shí)被保險(xiǎn)人仍然生存，或達(dá)到合同約定的年齡時(shí)，保險(xiǎn)人按合同的約定給付保險(xiǎn)金。（2）健康保險(xiǎn)以人的身體、健康狀況以及與健康狀況相關(guān)的利益為保險(xiǎn)標(biāo)的，當(dāng)被保險(xiǎn)人遭遇疾病或意外傷害而導(dǎo)致醫(yī)療費(fèi)用支出或收入損失時(shí)，保險(xiǎn)人按合同的約定支付保險(xiǎn)金。（3）意外傷害保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人的生命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，當(dāng)被保險(xiǎn)人遭遇意外傷害而導(dǎo)致其死亡或殘廢時(shí)，保險(xiǎn)人按合同的規(guī)定給付保險(xiǎn)金。（二）按實(shí)施的方式分類(lèi)按照實(shí)施的方式，可以把保險(xiǎn)分為自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn)。1．自愿保險(xiǎn)是指非法律強(qiáng)制性的，由保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人在自愿協(xié)商的基礎(chǔ)上，通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同而成立的保險(xiǎn)。絕大多數(shù)的商業(yè)保險(xiǎn)都是自愿保險(xiǎn)。自愿保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體是商業(yè)性保險(xiǎn)公司。2．強(qiáng)制保險(xiǎn)通常也稱法定保險(xiǎn)，是指由國(guó)家通過(guò)頒布相應(yīng)的法律或法令或條例，強(qiáng)制性地建立起來(lái)的保險(xiǎn)。（三）按保險(xiǎn)本身的性質(zhì)分類(lèi)按照保險(xiǎn)本身的性質(zhì)，可以把保險(xiǎn)分為商業(yè)保險(xiǎn)、社會(huì)保險(xiǎn)和政策性保險(xiǎn)。1．商業(yè)保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人以盈利為目的，與被保險(xiǎn)人一方在自愿協(xié)商的基礎(chǔ)上訂立保險(xiǎn)合同而成立的保險(xiǎn)。絕大多數(shù)的商業(yè)保險(xiǎn)都是自愿保險(xiǎn)。2．社會(huì)保險(xiǎn)是指由國(guó)家出于保證社會(huì)成員的基本生活需要，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的目的，以相應(yīng)的法律或法規(guī)為依據(jù)建立起來(lái)的保險(xiǎn)。社會(huì)保險(xiǎn)是社會(huì)保障制度的一個(gè)重要組成部分，主要包括社會(huì)性的養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)。社會(huì)保險(xiǎn)通常都為強(qiáng)制保險(xiǎn)。（四）按承保的方式分類(lèi)1．直接保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人一方訂立保險(xiǎn)合同，承保直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)。相對(duì)于再保險(xiǎn)而言，直接保險(xiǎn)也稱為原保險(xiǎn)。2．再保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人將其承保的直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)部分或全部轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)。3．共同保險(xiǎn)是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的保險(xiǎn)人聯(lián)合起來(lái)共同承保同一筆保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)。（五）按被保險(xiǎn)人的構(gòu)成分類(lèi)1．個(gè)人保險(xiǎn)是指在一份保險(xiǎn)合同中，被保險(xiǎn)人只