二級(jí)2-專(zhuān)業(yè)技能41-第41講義

2.被繼承人的清償原權(quán)利義務(wù)相一致原限定繼承原則——并不承擔(dān)無(wú)限責(zé)保留必留份原則——對(duì)沒(méi)有勞動(dòng)能力和收入來(lái)源的保有序清償原3.被繼承人的清償順工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用，國(guó)家，優(yōu)先債權(quán)，普通債(九)有關(guān)稅制和遺產(chǎn)法律的出臺(tái)及變P3455-例題：被繼承人的清償原則是（A權(quán)利義務(wù)相一致原B限定繼承原C保留必留份原D均分原E有序清償原【例題】下列關(guān)于遺囑的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是A遺囑可以是口頭形B遺囑在委托人過(guò)世后生C遺囑可以避免因遺產(chǎn)分配產(chǎn)生的紛D遺囑可以實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)永續(xù)【例題】遺囑的不足體現(xiàn)在A有被的可能B遺囑中指定的監(jiān)護(hù)人不愿意充當(dāng)監(jiān)護(hù)C遺囑中指定的監(jiān)護(hù)人被監(jiān)護(hù)人利D遺囑仍然不可以有效防止家庭糾紛的發(fā)E遺囑一無(wú)是【例題】王家有三兄弟甲、乙、丙，丙年幼時(shí)送給做養(yǎng)子，丙結(jié)婚，為其蓋了新房，后因失房子，丙認(rèn)為自己繼承母親遺產(chǎn)。依照法律規(guī)定，死者的遺產(chǎn)由（）繼承。A甲與B甲、乙、C甲、乙、D甲、乙、丙及解析：養(yǎng)因收養(yǎng)關(guān)系成立，失去了對(duì)生父母遺產(chǎn)的繼承權(quán)，而繼承養(yǎng)父母的遺產(chǎn)工作準(zhǔn)備《遺囑合同》文本范本 P346-工作程序第一步：審核客戶財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬證明原件，保留客戶財(cái)屬證明復(fù)印件，并指導(dǎo)客戶填寫(xiě)相關(guān)表格第三步：分析財(cái)產(chǎn)規(guī)劃工第四步：形成制定財(cái)產(chǎn)方案，交付客戶第五步：調(diào)整客戶財(cái)產(chǎn)規(guī)劃方案第六章綜合規(guī)學(xué)習(xí)目標(biāo)內(nèi)容、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃、籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財(cái)產(chǎn)分配和繼承規(guī)劃。在此基礎(chǔ)上，學(xué)習(xí)綜合規(guī)劃。本章結(jié)合具體的綜合案例加深考生對(duì)綜合規(guī)劃應(yīng)遵循的原則和規(guī)劃編寫(xiě)方法的理解，掌握規(guī)劃應(yīng)遵循的基本原則，并結(jié)合給出的綜合案例，要求考生使用規(guī)劃全部的專(zhuān)項(xiàng)技能，完成各分項(xiàng)規(guī)劃，同時(shí)強(qiáng)調(diào)規(guī)劃的整體性和系統(tǒng)性。第一節(jié)完成客戶財(cái)務(wù)分析報(bào)知識(shí)要求一、綜合規(guī)劃的基本概綜合規(guī)劃是指在對(duì)客戶的家庭狀況財(cái)務(wù)狀況目標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)偏好等詳盡了解的基礎(chǔ)上，通過(guò)與客戶的充分溝通，運(yùn)用科學(xué)的方法，利用財(cái)務(wù)指標(biāo)、統(tǒng)計(jì)資料、分析核算等多種，對(duì)客戶的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀進(jìn)行描述、分析和評(píng)議，并對(duì)客戶財(cái)務(wù)規(guī)劃提出方案和建議的報(bào)告。綜合規(guī)劃的內(nèi)涵主要表現(xiàn)在它的目標(biāo)指向性上。通過(guò)分析，問(wèn)題所在，進(jìn)而提出二、綜合規(guī)劃的作認(rèn)識(shí)當(dāng)前財(cái)務(wù)狀明確現(xiàn)有問(wèn)改進(jìn)不足之處：選擇最優(yōu)方案，實(shí)現(xiàn)規(guī)劃效益最大化三、綜合規(guī)劃的特點(diǎn)分析的量化性數(shù)量化分析和數(shù)量化對(duì)比是規(guī)劃的操作方法同時(shí)也體現(xiàn)了規(guī)劃的專(zhuān)業(yè)性特點(diǎn)。目標(biāo)的指向性。綜合規(guī)劃寫(xiě)作的目的是指向未來(lái)的。分析客戶一定時(shí)期的財(cái)務(wù)狀況屬于回顧，回顧的目的是為今后更好地進(jìn)行規(guī)劃獲得充分、真實(shí)的決策依據(jù)。四、綜合規(guī)劃的寫(xiě)作過(guò)最重要的工作是理順材料本身的內(nèi)在結(jié)構(gòu)梳理安排是行文流暢的關(guān)鍵；在執(zhí)筆行文之前的準(zhǔn)備工作是體現(xiàn)規(guī)劃最本質(zhì)的過(guò)程。(一 明確目標(biāo)，制定計(jì)(二 搜集材料，分類(lèi)匯賬面材料：家庭收支現(xiàn)實(shí)材料：面談。包括客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、觀念和習(xí)慣等歷史材參