關于綜合經(jīng)營計劃管理的匯報

關于綜合經(jīng)營計劃管理的匯報

計劃財務部1關于綜合經(jīng)營計劃管理的匯報一、關于綜合經(jīng)營計劃管理的簡要回顧二、2005年綜合經(jīng)營計劃管理的幾個主要問題三、關鍵業(yè)績指標體系四、落實綜合經(jīng)營計劃的幾個關鍵點（結語）2一、關于綜合經(jīng)營計劃管理的簡要回顧（一）現(xiàn)狀與沿革（二）2005年的新背景、新要求3一、關于綜合經(jīng)營計劃管理的簡要回顧（一）現(xiàn)狀與沿革1.年度經(jīng)營的全面規(guī)劃文件2.兩個核心機制的載體3.年度考核的重要依據(jù)45（一）現(xiàn)狀與沿革1.年度經(jīng)營的全面規(guī)劃文件1998年以前，業(yè)務計劃與財務預算分離1999年，試編包含業(yè)務與財務的綜合經(jīng)營計劃2000年，開始試編部門預算2001年，總行各業(yè)務部門開始參與財務資源配置目前，是包含業(yè)務與財務計劃，涵蓋分行、部門和產(chǎn)品的全面年度規(guī)劃文件6（一）現(xiàn)狀與沿革2．兩個核心機制的載體（1）以經(jīng)濟增加值為核心的績效評價和激勵約束機制（2）以經(jīng)濟資本為核心的風險和效益約束機制7（1）以經(jīng)濟增加值為核心的績效評價和激勵約束機制2001年，開始嘗試經(jīng)濟增加值計量2002年，與經(jīng)濟增加值掛鉤分配人力費用2003年，配合人事與激勵約束機制改革，改進績效考核和掛鉤，并實行獎金池制度2004年，取消基期考核，實行經(jīng)濟增加值總量掛鉤，目前，經(jīng)濟增加值是分行年度績效考核和等級行評定的核心指標，是績效人力費用分配的唯一依據(jù)8（2）以經(jīng)濟資本為核心的風險和效益約束機制自2001年開始經(jīng)濟增加值考核時，即引入經(jīng)濟資本概念，并開始經(jīng)濟資本計量2004年，推出經(jīng)濟資本預算管理，按區(qū)域和產(chǎn)品配置經(jīng)濟資本，并統(tǒng)一各分行的經(jīng)濟資本基礎期望回報率目前，經(jīng)濟資本管理成為平衡風險和效益的核心機制，是綜合經(jīng)營計劃管理的重要組成部分9（一）現(xiàn)狀與沿革3．年度考核的重要依據(jù)綜合經(jīng)營計劃指標，始終是分行年度業(yè)績考核和財務授權的主要參考依據(jù)2003年起，分行指令性計劃指標完成情況，成為分行行級領導年度考核的重要組成部分

10（一）現(xiàn)狀狀與沿革小結業(yè)務與財務務越來越密密不可分價值最大化化導向越來來越堅定計劃約束力力越來越強強11（二）2005年的的新背景、、新要求1．股份制制改造，要要求首要確確保股東回回報股份公司成成立后，我我行以新的的公司治理理結構和經(jīng)經(jīng)營管理體體制為基礎礎開展各項項經(jīng)營管理理活動；確保實現(xiàn)股股東大會和和董事會確確定的年度度經(jīng)營目標標是全行的的中心工作作，實現(xiàn)年年度經(jīng)營目目標的剛性性較以往明明顯增強；；只有順利實實現(xiàn)既定年年度經(jīng)營目目標，才能能滿足股東東回報要求求和銀行監(jiān)監(jiān)管部門的的經(jīng)營監(jiān)管管要求。12（二）2005年的的新背景、、新要求2．新的發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略，，要求著眼眼長期價值值創(chuàng)造增加反映全全行戰(zhàn)略性性業(yè)務或要要素的計劃劃指標財務資源配配置向提升升長遠競爭爭能力的戰(zhàn)戰(zhàn)略性重點點傾斜加大對中心心城市行的的資源投入入和政策支支持力度13（二）2005年的的新背景、、新要求3．建設現(xiàn)現(xiàn)代商業(yè)銀銀行經(jīng)營管管理機制，，要求堅持持和完善兩兩個核心機機制堅持兩個核核心機制的的地位毫不不動搖改進兩個機機制，更好好地兼顧先先進性和可可操作性14二、2005年綜合合經(jīng)營計劃劃管理的幾幾個主要問問題（一）計劃劃框架（二）核心心模型（三）經(jīng)濟濟資本管理理（四）人力力費用配置置（五）非人人力費用配配置（六）資本本性支出配配置（七）系統(tǒng)統(tǒng)內部收支支調整（八）內部部轉移價格格15二、2005年綜合合經(jīng)營計劃劃管理的幾幾個主要問問題（一）計劃框框架總體框架：以分行、部門門、產(chǎn)品為三三大主線的總總體框架目前分行計劃劃是綜合經(jīng)營營計劃的主體體部門計劃仍是是指導性計劃劃產(chǎn)品計劃是參參考性計劃增加編制計劃劃單列中心城城市行計劃16增加編制計劃劃單列中心城城市行計劃8家中心城市市行試點更高的回報要要求和業(yè)務發(fā)發(fā)展要求更直接的資源源傾斜合理考慮中心心城市行與一一級分行間的的資源平衡17二、2005年綜合經(jīng)營營計劃管理的的幾個主要問問題（一）計劃框框架基本內容：經(jīng)濟資本預算算業(yè)務計劃（本本外幣的存款款、貸款、中中間業(yè)務、資資產(chǎn)質量、資資金、信用卡卡、電子銀行行、客戶結構構、資產(chǎn)保全全、表外業(yè)務務計劃；外幣幣業(yè)務計劃））財務計劃（經(jīng)經(jīng)濟資本回報報率、經(jīng)濟增增加值、利潤潤、費用、成成本收入比、、資本性支出出、利息收支支、資產(chǎn)減值值準備、其他他財務收支））其他計劃（人人員、機構））18二、2005年綜合經(jīng)營營計劃管理的的幾個主要問問題（二）核心模模型經(jīng)濟增加值＝＝凈利潤－資資本成本這是整個計劃劃體系的核心心公式，是聯(lián)聯(lián)系業(yè)務與財財務、收入與與成本、風險險與回報的基基礎模型19二、2005年綜合經(jīng)營營計劃管理的的幾個主要問問題（二）核心模模型凈利潤可簡單單分解為：凈利潤＝凈利利差收入＋凈凈非利差收入入－費用成本本－營業(yè)稅成成本－風險成成本（資產(chǎn)減減值損失）－－所得稅成本本20資產(chǎn)減值損失失根據(jù)《金融企企業(yè)會計制度度》，資產(chǎn)減減值損失根據(jù)據(jù)風險資產(chǎn)預預期損失的變變化情況在稅稅前計提，作作為風險成本本在稅前利潤潤中扣減，今今后對分行考考核不再有消消化歷史包袱袱概念計提范圍：貸貸款損失準備備、壞賬準備備、短期投資資跌價準備、、長期投資減減值準備、固固定資產(chǎn)減值值準備、在建建工程減值準準備、無形資資產(chǎn)減值準備備及抵債資產(chǎn)產(chǎn)減值準備等等貸款損失準備備計提計劃：：根據(jù)全行貸貸款損失準備備預計計提總總量和分行貸貸款質量狀況況綜合確定其他資產(chǎn)減值值準備計提計計劃：根據(jù)分分行上報的減減值準備計劃劃以及各行相相應資產(chǎn)減值值準備的保有有狀況測算確確定21二、2005年綜合經(jīng)營營計劃管理的的幾個主要問問題（二）核心模模型資本成本＝經(jīng)經(jīng)濟資本×資資本基礎期望望回報率根據(jù)股改后銀銀監(jiān)會關于我我行股本凈回回報率的經(jīng)營營監(jiān)管要求，，以及從實現(xiàn)現(xiàn)與外部資本本市場可比的的資本回報目目標出發(fā)，全全行2005年平均資本本期望回報率率為15%，，資本基礎期期望回報率設設定為11%總行根據(jù)上年年分行實際經(jīng)經(jīng)濟資本回報報率及區(qū)域金金融業(yè)生產(chǎn)率率情況，提出出因行而異的的目標資本回回報率要求，，計劃單列中中心城市行的的經(jīng)濟資本回回報率原則上上應當超過18％22二、2005年綜合經(jīng)營營計劃管理的的幾個主要問問題（三）經(jīng)濟資資本管理2004年全全行推行經(jīng)濟濟資本預算管管理，全行以以經(jīng)濟資本為為核心的風險險和效益約束束機制初步建建立總行研究分析析經(jīng)濟資本預預算管理執(zhí)行行情況，并充充分吸收分行行和部門關于于經(jīng)濟資本預預算管理意見見和建議的基基礎上，對經(jīng)經(jīng)濟資本管理理政策作出了了調整和完善善23二、2005年綜合經(jīng)營營計劃管理的的幾個主要問問題（三）經(jīng)濟資資本管理2005年的的改進：方法法更科學，操操作更穩(wěn)妥關于經(jīng)濟資本本計量方法關于經(jīng)濟資本本分配系數(shù)的的運用領域關于經(jīng)濟資本本預算管理24二、2005年綜合經(jīng)營營計劃管理的的幾個主要問問題（三）經(jīng)濟資資本管理改進一——關關于經(jīng)濟資本本計量方法：1.調整計量量基數(shù)口徑去年，各項資資產(chǎn)的計量基基數(shù)均采用第第四季度日均均余額今年，經(jīng)濟資資本計量分為為兩類計量口口徑：—經(jīng)濟增加加值考核中的的經(jīng)濟資本計計量，資產(chǎn)基基數(shù)采用全年年平均余額—預算管理中中的經(jīng)濟資本本計量，資產(chǎn)產(chǎn)基數(shù)采用年年末時點余額額25二、2005年綜合經(jīng)營營計劃管理的的幾個主要問問題（三）經(jīng)濟資資本管理改進一——關關于經(jīng)濟資本本計量方法：2.細化計量量對象信托收據(jù)貸款款出口議付信用證項下匯匯票貼現(xiàn)信用證項下匯匯票貼現(xiàn)產(chǎn)品分類細化化信用證項下應應收款買入福費廷一、二類外國國政府轉貸款款個人汽車消費費貸款26二、2005年綜合經(jīng)營營計劃管理的的幾個主要問問題（三）經(jīng)濟資資本管理改進一——關關于經(jīng)濟資本本計量方法：2.細化計量量對象對資本性占用用也按生產(chǎn)性性設備、營業(yè)業(yè)用房和營業(yè)用用房裝修、固固定資產(chǎn)清理理、無形資產(chǎn)產(chǎn)和長期待攤攤費用、非生生產(chǎn)性設備、、車輛和其他他固定資產(chǎn)、、除營業(yè)用房房外的其他房房屋建筑物及及其裝修、土土地和在建工工程等分別計計量經(jīng)濟資本本27二、2005年綜合經(jīng)營營計劃管理的的幾個主要問問題（三）經(jīng)濟資資本管理改進一——關關于經(jīng)濟資本本計量方法：3.調整經(jīng)濟濟資本分配系系數(shù)8％基準分配配系數(shù)（1）信用風風險經(jīng)濟資本分配配系數(shù)與資產(chǎn)產(chǎn)風險狀況配配比考慮總行的有有關經(jīng)營政策策導向（2）操作風風險前前三年度主主營業(yè)務收入入平均值的20％（3）市場風風險VAR值的的500％28二、2005年綜合經(jīng)營營計劃管理的的幾個主要問問題（三）經(jīng)濟資資本管理改進一——關關于經(jīng)濟資本本計量方法：3.調整經(jīng)濟濟資本分配系系數(shù)生產(chǎn)性設備5%營業(yè)用房和營營業(yè)用房裝修修、固定資產(chǎn)產(chǎn)清理、無形形資產(chǎn)和長期待攤費費用8%（4）資本性性占用非生產(chǎn)性設備備、車輛和其其他固定資產(chǎn)產(chǎn)13%除營業(yè)用房外外的其他房屋屋建筑物及其其裝修、土地地和在建工工程程15%29二、、2005年年綜綜合合經(jīng)經(jīng)營營計計劃劃管管理理的的幾幾個個主主要要問問題題（三三））經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本管管理理改進進一一————關關于于經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本計計量量方方法法：4.設設置置經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本分分配配區(qū)區(qū)域域調調節(jié)節(jié)系系數(shù)數(shù)根據(jù)據(jù)總總行行關關于于2004年年區(qū)區(qū)域域風風險險評評級級結結果果，，設設定定三三類類調調節(jié)節(jié)系系數(shù)數(shù)－A類類和和B類類區(qū)區(qū)域域的的經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本分分配配調調節(jié)節(jié)系系數(shù)數(shù)設設定定為為0.9－C類類區(qū)區(qū)域域經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本分分配配調調節(jié)節(jié)系系數(shù)數(shù)設設定定為為0.95－D類類和和E類類區(qū)區(qū)域域經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本分分配配調調節(jié)節(jié)系系數(shù)數(shù)設設定定為為130二、、2005年年綜綜合合經(jīng)經(jīng)營營計計劃劃管管理理的的幾幾個個主主要要問問題題（三三））經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本管管理理改進進二二————關關于于經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本分分配配系系數(shù)數(shù)的的運運用用領領域域：總行行制制定定的的經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本分分配配系系數(shù)數(shù)是是經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本宏宏觀觀管管理理參參數(shù)數(shù)，，是是大大類類產(chǎn)產(chǎn)品品平平均均經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本分分配配系系數(shù)數(shù)，，適適用用于于宏宏觀觀層層面面的的預預算算管管理理和和績績效效考考核核在產(chǎn)產(chǎn)品品定定價價和和客客戶戶盈盈利利性性分分析析中中運運用用的的經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本分分配配系系數(shù)數(shù)屬屬于于經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本微微觀觀管管理理參參數(shù)數(shù)，，應應綜綜合合分分析析、、具具體體確確定定31二、、2005年年綜綜合合經(jīng)經(jīng)營營計計劃劃管管理理的的幾幾個個主主要要問問題題（三三））經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本管管理理改進進三三————關關于于經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本預預算算管管理理：明確確不不同同層層級級機機構構在在傳傳導導和和執(zhí)執(zhí)行行經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本管管理理政政策策中中的的職職責責和和方方法法—經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本的的預預算算安安排排職職能能主主要要集集中中在在總總行行和和一一級級分分行行—二二級級分分行行及及其其下下轄轄機機構構主主要要承承擔擔預預算算執(zhí)執(zhí)行行職職能能32二、、2005年年綜綜合合經(jīng)經(jīng)營營計計劃劃管管理理的的幾幾個個主主要要問問題題（三三））經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本管管理理改進進三三————關關于于經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本預預算算管管理理：增量量信信用用風風險險經(jīng)經(jīng)濟濟資資本本的的安安排排：：經(jīng)濟濟資資本本回回報報率率，，60％％初次分配配時信用用風險經(jīng)經(jīng)濟資本本增長率率資產(chǎn)平均均損失率率，40％以所屬省省分行經(jīng)經(jīng)濟資本本增長率率為基礎礎中心城市市行經(jīng)濟濟資本增增長率經(jīng)濟資本本回報率率及不良良資產(chǎn)調調節(jié)系數(shù)數(shù)33二、2005年年綜合經(jīng)經(jīng)營計劃劃管理的的幾個主主要問題題（三）經(jīng)經(jīng)濟資本本管理小結：1.國際際經(jīng)驗：：有勝于于無，完完善是一一個過程程2.我行行做法：：理念先先行，技技術跟進進3.未來來趨勢：：新BASEL協(xié)議，，大勢所所趨34二、2005年年綜合經(jīng)經(jīng)營計劃劃管理的的幾個主主要問題題（四）人人力費用用配置堅持以經(jīng)經(jīng)濟增加加值為核核心的分分配原則則；取消過渡渡掛鉤的的分配辦辦法；堅持激勵勵價值總總量創(chuàng)造造的激勵勵目標；；對于三項項保險費費用總行行足額安安排專項項費用，，年終據(jù)據(jù)實清算算。35二、2005年年綜合經(jīng)經(jīng)營計劃劃管理的的幾個主主要問題題（四）人人力費用用配置人力費用基本工資性費用績效工資性費用三項保險費用基本養(yǎng)老保險費、失業(yè)保險費、工傷保險費36二、2005年年綜合經(jīng)經(jīng)營計劃劃管理的的幾個主主要問題題（四）人人力費用用配置1.基基本工資資性費用用基本工資資：《中中國建設設銀行工工資總額額管理暫暫行辦法法》基本工資資性費用用基本工資資對應的的福利費費用：基本工資資×2004年年福利費費用計提比例例（不含含三項保保險費用用）37二、2005年年綜合經(jīng)經(jīng)營計劃劃管理的的幾個主主要問題題（四）人人力費用用配置2.績績效工資資性費用用績效工資資績效工資資性費用用績效工資資對應的的福利費費用：比例原則則上不得得低于基基本工資資性費用中中的福利利費與基基本工資資的比例例38二、2005年年綜合經(jīng)經(jīng)營計劃劃管理的的幾個主主要問題題（四）人人力費用用配置2.績績效工資資性費用用統(tǒng)一績績效工資資性費用用掛鉤公公式：績效工資資性費用用=分配配績效工工資性費費用前的的經(jīng)濟增增加值××績效工工資性費費用掛鉤鉤比例××掛鉤比比例調節(jié)節(jié)系數(shù)取消績效效工資性性費用掛掛鉤的過過渡辦法法39二、2005年年綜合經(jīng)經(jīng)營計劃劃管理的的幾個主主要問題題（四）人人力費用用配置2.績績效工資資性費用用相關參數(shù)數(shù)：績效工資資性費用用掛鉤比比例為0.50，超過過總行年年初下達達經(jīng)濟增增加值計計劃部分分的掛鉤鉤比例為為0.5220％（（一級分分行中的的中心城城市行/計劃單單列二級級中心城城市轉獎金池池比例行行））18％（（一級分分行中的的省分行行）掛鉤比例例調節(jié)系系數(shù)作適適當微調調計劃單列列中心城城市行的的績效工工資性費費用采用用總行統(tǒng)統(tǒng)一掛鉤鉤政策40二、2005年年綜合經(jīng)經(jīng)營計劃劃管理的的幾個主主要問題題（四）人人力費用用配置2.績績效工資資性費用用獎金池制制度———一般獎獎金池：：一般獎金金池貸方方余額的的使用：：（1）首首先用于于歸還特特別獎金金池借方方余額，，還完為為止（2）在在滿足（（1）的的條件下下，對于于超額完完成年初初利潤計計劃的分分行，可可將本年年度以前前節(jié)余的的獎金池池貸方余余額的30％部部分轉出出用于增增加非人人力費用用或資本本性支出出額度，，并按轉轉出數(shù)相相應調減減獎金池池貸方余余額（3）總總行批準準的其他他用途41二、2005年年綜合經(jīng)經(jīng)營計劃劃管理的的幾個主主要問題題（四）人人力費用用配置2.績績效工資資性費用用獎金池制制度———特別獎獎金池：：（1）股股份公司司成立后后，新增增風險損損失已在在考核期期計入當當年的經(jīng)經(jīng)營績效效，除與與一般獎獎金池發(fā)發(fā)生往來來外，特特別獎金金池余額額一般不不再變化化（2）特特別獎獎金池有有借方余余額的，，當年初初分行一一般獎金金池余額額為貸方方時，一一般獎金金池貸方方余額先先歸還特特別獎金金池借方方余額，，直至還還完（3）特特別獎獎金池的的貸方余余額，3年后可可轉入一一般獎金金池，并并按轉出出數(shù)調減減結余42二、2005年年綜合經(jīng)經(jīng)營計劃劃管理的的幾個主主要問題題（四）人人力費用用配置3.三三項保險險費用三項保險險費用是是根據(jù)政政府有關關社會保保障制度度規(guī)定的的基數(shù)和和比例，，由企事事業(yè)單位位計提、、繳納到到社會保保障部門門的費用用股改后全全行從樹樹立誠信信合規(guī)社社會形象象，滿足足外部審審計和信信息披露露要求出出發(fā)，必必須嚴格格按照當當?shù)厣鐣Ｕ险咧贫榷龋泐~額計提三三項保險險費用總行年年初對對分行行三項項保險險費用用預算算進行行專項項安排排，年年終據(jù)據(jù)實清清算43二、2005年年綜合合經(jīng)營營計劃劃管理理的幾幾個主主要問問題（四））人力力費用用配置置3.三三項項保險險費用用三項保保險費費用的的計算算：三項保保險費費用＝＝社保保制度度規(guī)定定的計計提基基數(shù)××社保保制度度規(guī)定定的計計提比比例44二、2005年年綜合合經(jīng)營營計劃劃管理理的幾幾個主主要問問題（五））非人人力費費用配配置包括基基數(shù)非非人力力費用用和非非基數(shù)數(shù)非人人力費費用1.基基數(shù)數(shù)非人人力費費用以2004年綜綜合經(jīng)經(jīng)營計計劃確確定的的分行行基數(shù)數(shù)非人人力費費用為為基礎礎，考考慮以以下因因素進進行調調整后后確定定：對上年年用于于激勵勵分行行業(yè)務務拓展展的部部門發(fā)發(fā)展營營銷費費用、、戰(zhàn)略略性費費用和和計劃劃調整整時按按主營營業(yè)務務收入入增量量效益益掛鉤鉤分配配的增增量費費用按按照30％％的比比例計計入轉轉入基基數(shù)非非人力力費用用；對建設設銀行行股份份公司司設立立過程程中，，考慮慮審計計、評評估及及分立立后關關聯(lián)交交易增增加的的租賃賃費等等因素素對非非人力力費用用的基基數(shù)進進行調調整。。45二、2005年年綜合合經(jīng)營營計劃劃管理理的幾幾個主主要問問題（五））非人人力費費用配配置2.非非基基數(shù)非非人力力費用用支持年年度重重點工工作目目標實實現(xiàn)和和戰(zhàn)略略性業(yè)業(yè)務拓拓展業(yè)務拓拓展費費用專項激激勵費費用中心城城市行行獎勵勵費用用總行統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)規(guī)劃信信息項項目費費用46二、2005年年綜合合經(jīng)營營計劃劃管理理的幾幾個主主要問問題（五））非人人力費費用配配置2.非非基基數(shù)非非人力力費用用（1））業(yè)務務拓展展費用用總行統(tǒng)統(tǒng)一安安排到到分行行的業(yè)業(yè)務拓拓展費費用部門安排到到分行的業(yè)業(yè)務拓展費費用47總行統(tǒng)一安安排到分行行的業(yè)務拓拓展費用：：分行主要業(yè)業(yè)務的增量量業(yè)務效益益為配置基基礎對公司、個個人、中間間業(yè)務不同同類別業(yè)務務的增量業(yè)業(yè)務效益確確定不同的的掛鉤比例例。成本收入比比進行調節(jié)節(jié)區(qū)域調節(jié)系系數(shù)進行調調節(jié)48總行統(tǒng)一安安排到分行行的業(yè)務拓拓展費用：：計算公式：：總行統(tǒng)一安安排的業(yè)務務拓展費用用＝（公司司類增量存存貸業(yè)務效效益*掛鉤鉤比例1＋＋個人類增增量存貸業(yè)業(yè)務效益*掛鉤比例例2＋中間間業(yè)務收入入增量*掛掛鉤比例3）*分行行成本收入入比調節(jié)系系數(shù)*區(qū)域域調節(jié)系數(shù)數(shù)公司類增量量存貸業(yè)務務效益＝公公司類增量量存款效益益＋公司類類增量貸款款效益?zhèn)€人類增量量存貸業(yè)務務效益＝個個人類增量量存款效益益＋個人類類增量貸款款效益49部門安排到到分行的業(yè)業(yè)務拓展費費用：遵循效益性性、戰(zhàn)略性性原則制定定具體配置置方案分配配到分行用于激勵經(jīng)經(jīng)營部門的的年度業(yè)務務發(fā)展和營營銷重點工工作費用分配方方案由總行行公司委、、個人委牽牽頭組織相相關部門制制定50二、2005年綜合合經(jīng)營計劃劃管理的幾幾個主要問問題（五）非人人力費用配配置2.非基基數(shù)非人力力費用（2）專項項激勵費用用資產(chǎn)質量控控制戰(zhàn)略性業(yè)務務客戶結構優(yōu)優(yōu)化精簡機構51資產(chǎn)質量控控制業(yè)務專專項激勵費費用：與不良貸款款損失額下下降掛鉤的的費用＝3500萬萬×（該行行貸款損失失下降額＋＋該行消化化新暴露不不良貸款損損失額）/（全行貸貸款損失下下降額＋全全行消化新新暴露不良良貸款損失失額）與超不良資資產(chǎn)現(xiàn)金回回收計劃掛掛鉤的費用用＝（∑各各類資產(chǎn)現(xiàn)現(xiàn)金回收額額－∑總行行下達各類類資產(chǎn)現(xiàn)金金回收計劃劃）×1％與超額回收收現(xiàn)金額掛掛鉤的費用用掛鉤基數(shù)數(shù)=[處置置某項資產(chǎn)產(chǎn)回收現(xiàn)金金額-該項項資產(chǎn)年初初余額×（（1-年初初預期損失失率）]××5%52戰(zhàn)略性業(yè)務務專項激勵勵費用：與外匯業(yè)務務掛鉤的費費用與信用卡業(yè)業(yè)務掛鉤的的費用與電子銀行行業(yè)務掛鉤鉤的費用與資金業(yè)務務掛鉤的費費用53客戶結構優(yōu)優(yōu)化專項激激勵費用：：與公司客戶戶掛鉤的費費用與個人客戶戶掛鉤的費費用精簡機構專專項激勵費費用按每凈減少少一個機構構獎勵8萬萬元的標準準，對分行行按效益原原則精簡機機構進行獎獎勵54二、2005年綜合合經(jīng)營計劃劃管理的幾幾個主要問問題（五）非人人力費用配配置2.非基基數(shù)非人力力費用（3）中心心城市行獎獎勵費用對2004年經(jīng)營業(yè)業(yè)績考核排排名靠前的的中心城市市行予以適適當獎勵，，獎勵總量量提高到1.5億元元。55二、2005年綜合合經(jīng)營計劃劃管理的幾幾個主要問問題（五）非人人力費用配配置2.非基基數(shù)非人力力費用（4）總行行統(tǒng)一規(guī)劃劃信息項目目費用對2005年DCC上線、而而在2004年總行行尚未安排排專項補助助費用的分分行，按照照每行500萬元的的標準予以以補助。56二、2005年綜合合經(jīng)營計劃劃管理的幾幾個主要問問題（六）資本本性支出配配置為進一步提提高全行市市場競爭力力和持久盈盈利能力，，資本性支支出在繼續(xù)續(xù)控制辦公公用房資本本性投入的的基礎上，，貫徹結構構和區(qū)域的的調整原則則：結構投向重重點保障支支撐長期價價值創(chuàng)造的的網(wǎng)點購置置和裝修投投入、ATM、自助助銀行設備備等計算機機設備投入入、總行統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)劃的的戰(zhàn)略性科科技信息項項目建設投投入；區(qū)域安排上上，總行對對計劃單列列中心城市市行單獨下下達資本性性支出計劃劃，對其余余非計劃單單列中心城城市行資本本性支出指指標在年初初綜合經(jīng)營營計劃中專專項下達，，確定各中中心城市行行的資本性性支出投入入下限，分分行在年度度中不得擅擅自挪用。。57二、2005年綜合合經(jīng)營計劃劃管理的幾幾個主要問問題（六）資本本性支出配配置網(wǎng)點購置和和裝修投入入安排20億ATM、自自助銀行設設備等計算算機設備投投入安排20億元購建支出總總量80億億元總總行統(tǒng)一安安排的信息息項目安排排20億元元全行日常經(jīng)經(jīng)營、辦公公等維護性性支出安排排12億元元分行行處處置置資資產(chǎn)產(chǎn)返返還還購購建建指指標標安安排排5億億元元總行行本本級級和和上上海海開開發(fā)發(fā)中中心心項項目目等等專專項項3億億元元58二、、2005年年綜綜合合經(jīng)經(jīng)營營計計劃劃管管理理的的幾幾個個主主要要問問題題（七七））系系統(tǒng)統(tǒng)內內部部收收支支調調整整即為為以以下下四四部部分分資資金金的的模模擬擬收收入入1999年年部部分分分分行行超超計計劃劃剝剝離離給給信信達達資資產(chǎn)產(chǎn)管管理理公公司司的的不不良良貸貸款款對對應應的的資資金金；；2003年年底底總總行行統(tǒng)統(tǒng)一一安安排排核核銷銷其其他他損損失失類類貸貸款款專專項項上上存存資資金金；；2004年年可可疑疑類類貸貸款款剝剝離離專專項項上上存存資資金金；；2004年年建建帳帳專專項項上上存存資資金金凈凈額額。。各項項資資金金均均按按2.25%的的收收益益率率計計算算資資金金收收益益，，作作為為分分行行利利潤潤的的專專項項調調整整。。59二、、2005年年綜綜合合經(jīng)經(jīng)營營計計劃劃管管理理的的幾幾個個主主要要問問題題（八八））內內部部轉轉移移價價格格根據(jù)據(jù)全全行行內內部部資資金金價價格格體體系系改改革革方方向向和和國國際際先先進進商商業(yè)業(yè)銀銀行行內內部部轉轉移移價價格格運運用用通通行行方方法法，，對對原原內內部部資資金金轉轉移移價價格格體體系系進進行行完完善善：：內部部轉轉移移價價格格根根據(jù)據(jù)不不同同產(chǎn)產(chǎn)品品的的重重定定價價期期限限結結構構和和現(xiàn)現(xiàn)金金流流特特征征，，區(qū)區(qū)別別資資金金來來源源成成本本和和資資金金運運用用收收益益制制定定各各種種產(chǎn)產(chǎn)品品適適用用的的雙雙重重內內部部轉轉移移價價格格體體系系，，真真實實地地反反映映我我行行資資金金機機會會成成本本和和機