某公司分出業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理教材

第八章分出業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理

本章講授分出業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的內(nèi)容與要求以及分出業(yè)務(wù)的具體程序。第一節(jié)分出業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理概述一、分出業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理的概念

分出業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理就是為實現(xiàn)再保險分出業(yè)務(wù)活動的合理化、科學(xué)化，達到預(yù)期的最佳的經(jīng)濟效益目標(biāo),從而穩(wěn)定保險企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營，所實施的計劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制的一系列動態(tài)活動過程。

分出分保業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理包括兩個方面：

一方面是人的行為管理，另一方面是保險企業(yè)的風(fēng)險管理。二、分出業(yè)務(wù)管理的范圍和一般準(zhǔn)則

分出業(yè)務(wù)管理的范圍包括：自留額確定、分保規(guī)劃安排、分保業(yè)務(wù)流程、分保手續(xù)、分保業(yè)務(wù)賬單編制及分保業(yè)務(wù)的統(tǒng)計與分析。

分出業(yè)務(wù)管理的一般準(zhǔn)則是：1．穩(wěn)定公司業(yè)務(wù)經(jīng)營，實現(xiàn)預(yù)期最佳經(jīng)濟效益。一方面根據(jù)市場行情的變化，選擇理想的分保經(jīng)紀(jì)人、接受人；另一方面對分出業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)情況進行剖析，盡可能分出高風(fēng)險業(yè)務(wù)，自留風(fēng)險小、保費收入多的業(yè)務(wù)，調(diào)整自留額比例和合同分保與臨時分保的比例，確定每年重點分出的險種；同時要搜集國際市場的信息，及時反饋到國內(nèi)承保市場，與直接承保部門協(xié)調(diào)合作，使直接承保環(huán)節(jié)能與國際市場接軌。

2．管理現(xiàn)代化原則。

分出業(yè)務(wù)管理現(xiàn)代化體現(xiàn)為保險管理思想現(xiàn)代化、手段現(xiàn)代化和方法現(xiàn)代化。

3．面向國際市場的原則。三、對各類專業(yè)人員的技術(shù)要求分出業(yè)務(wù)部門人員由三部分組成：設(shè)計人員、推銷人員和輔助工作人員。四、分出業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理

分出業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理一般包括三個方面：（1）明確分出部門的職責(zé)；（2）協(xié)調(diào)分出部門和直接業(yè)務(wù)承保部門的關(guān)系，分清各自的責(zé)任；（3）密切分出部門和賬務(wù)部門之間的聯(lián)系，以確保分出業(yè)務(wù)的效益。第二節(jié)分出業(yè)務(wù)流程和賬單編制一、分出業(yè)務(wù)流程

分出業(yè)務(wù)的流程適用于合同分保和臨時分保。分出業(yè)務(wù)的流程分為三個階段。（一）分保建議

當(dāng)分出合同的條件確定，擬定了分保接受人的人選后，分出人應(yīng)立即以最迅速、最準(zhǔn)確的方式將分保條件發(fā)送給選定的接受公司或經(jīng)紀(jì)公司。

（二）完備手續(xù)

完備手續(xù)是第二流程。在合同續(xù)轉(zhuǎn)和分出談判結(jié)束后，分出人和接受人雙方應(yīng)盡快完備締約手續(xù)。

（三）賠款處理

分出分保合同中規(guī)定，分出人有全權(quán)處理分保合同項下的一切賠款并迅速將賠款情況及賠款處理事項及時地通知分保接受人。若賠款已經(jīng)賠付，應(yīng)及時地向接受人攤回所承擔(dān)的比例賠款和費用。

當(dāng)分出人接到直接承保部門的出險通知或賠款通知時，第一步計算分保合同項下的接受人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任比例和金額，然后向接受人發(fā)送出險通知。分出人的出險通知應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1）合同名稱及業(yè)務(wù)年度；（2）保險標(biāo)的名稱及座落地點；（3）保單金額及分出比例；（4）估計賠款金額及合同項下估計攤賠金額；（5）賠款發(fā)生日期、地點；（6）損失原因及是否委托檢驗人以及可能產(chǎn)生的費用。在選擇接受人時要注意以下幾個因素：（1）盡可能地分散風(fēng)險，大額保險不能過于集中在一二個接受公司。辯證分析，過于集中利于管理，即過于分散費用不合算。因此，視分保需要而定。（2）區(qū)域分布要盡量合理。即接受人的所在地區(qū)不要集中，否則，一旦該地區(qū)發(fā)生重大損失事件，影響接受人的償付能力，則分出合同的責(zé)任會落空。（3）直接和間接的分出比例要合理。（4））爭爭取取好好的的分分保保條條件件。。所謂謂好好的的條條件件，，包包括括提提高高限限額額、、提提高高手手續(xù)續(xù)費費、、加加收收純純益益手手續(xù)續(xù)費費等等。二、、分分出出業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)賬賬單單分出出分分保保賬賬單單的的編編制制是是分分出出分分保保管管理理程程序序中中非非常常關(guān)關(guān)鍵鍵的的一一環(huán)環(huán)，，也也是是分分保保實實務(wù)務(wù)中中最最繁繁重重的的一一項項工工作作,是是履履行行分分保保協(xié)協(xié)定定和和條條款款的的憑憑據(jù)據(jù)。。表6－－1賬賬單單項項目目公公司司名名稱稱：：接接受受人人名名稱稱：：賬賬單單期期：：業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)年年度度：：險險別別：：貨貨幣幣單單位位：：合合同同名名稱稱：：借方貸方項目金額項目金額分保手續(xù)費原保險費轉(zhuǎn)分手續(xù)費已付賠款和費用保費準(zhǔn)備金扣存賠款準(zhǔn)備金扣存稅款及雜項原純益手續(xù)費未滿期保費轉(zhuǎn)出未決賠款轉(zhuǎn)出分保費退回純益手續(xù)費分保費未滿期保費轉(zhuǎn)入利息上年度保費準(zhǔn)備金退還賠款追回款退回分保手續(xù)費退回轉(zhuǎn)分保手續(xù)費返還現(xiàn)金賠款返還賠款準(zhǔn)備金準(zhǔn)備金利息

應(yīng)付你方余額

應(yīng)付我方余額

以下下主主要要是是比比例例合合同同賬賬單單的的項項目目：：（一一））分分保保費費分保保費費是是分分出出人人向向分分保保接接受受人人支支付付的的款款項項。。分分保保費費的的計計算算根根據(jù)據(jù)每每一一危危險險單單位位的的保保險險期期限限劃劃分分業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)年年度度，，再再計計算算出出每每個個合合同同項項下下的的分分保保比比例例，，將將保保費費按按比比例例分分別別計計入入每每個個合合同同的的賬賬單單。。分保保合合同同賬賬單單中中的的分分保保費費的的基基礎(chǔ)礎(chǔ)不不同同，，一一般般有有以以下下幾幾種種形形式式：：1．．以入入賬賬保保費費為為基基礎(chǔ)礎(chǔ)。入入賬賬保保費費指指分分出出人人在在某某階階段段內(nèi)內(nèi)已已收收保保費費保保單單的的保保費費累累計計。。2．．以毛毛保保費費為為基基礎(chǔ)礎(chǔ)。毛毛保保費費指指未未扣扣除除直直接接承承保保的的經(jīng)經(jīng)紀(jì)紀(jì)人人手手續(xù)續(xù)費費和和回回扣扣的的總總額額。。3．．以凈凈保保費費為為基基礎(chǔ)礎(chǔ)。凈凈保保費費指指應(yīng)應(yīng)收收保保費費減減退退費費。。4．．以實實收收保保費費為為基基礎(chǔ)礎(chǔ)。實實收收保保費費指指在在一一定定時時期期內(nèi)內(nèi)分分出出人人實實際際收收到到的的扣扣除除經(jīng)經(jīng)紀(jì)紀(jì)人人手手續(xù)續(xù)費費和和回回扣扣等等實實際際發(fā)發(fā)生生的的保保費費。。當(dāng)保保單單項項下下的的保保費費分分期期支支付付時時，，分分保保費費也也應(yīng)應(yīng)分分期期支支付付。。（二）分分保手續(xù)續(xù)費（分分保傭金金）合同分保保的手續(xù)續(xù)費的計計算方法法有兩種種：1.單一一比例傭傭金（固固定比例例）：單單一比例例傭金指指再保險險傭金按按固定的的百分率率計算。。這種方方法簡單單、普遍遍。2.梯次次傭金（（累計傭傭金）：：梯次傭傭金根據(jù)據(jù)不同賠賠付率計計算，制制定出不不同的收收取傭金金的比例例，旨在在鼓勵分分出人加加強承保保管理。。如：賠付率傭傭金金率65%以以上30%63%31%61%32%59%33%57%34%55%35%53%36%51%37%49%38%47%39%45%以以下40%在實際操操作中有有以下規(guī)規(guī)定：（1）最最高傭金金率為40%；；最低傭傭金率為為25%，這對對分出公公司是一一種保障障，即使使業(yè)務(wù)虧虧損，分分出公司司仍有合合理的傭傭金收入入；（2）傭傭金的調(diào)調(diào)整方式式通常是是賠付率率每增加加1%，，傭金率率則降低低0.5%；賠賠付率增增加不足足1%，，按1%計算；；（3）暫暫定傭金金率為30%，，一般取取中值。。（三）賠賠款分保分出出賬單中中賠款有有已決和和未決兩兩種，已已決賠款款在賬單單中記接接受人的的借方，，未決賠賠款一般般不記入入借貸方方，只作作為一種種參考提提供給接接受人。。（四）準(zhǔn)準(zhǔn)備金利利息分保賬單單中的準(zhǔn)準(zhǔn)備金有有保費準(zhǔn)準(zhǔn)備金和和賠款準(zhǔn)準(zhǔn)備金。。保費準(zhǔn)備備金：作為未了了責(zé)任的的保證金金，由分分出人從從應(yīng)付給給接受人人的保費費中扣除除一定比比例。一一般情況況為再保保險費的的40%，在編編制年度度賬單時時，只要要有保費費付出，，分出人人就按保保費數(shù)額額扣除40%的的比例。。保費準(zhǔn)準(zhǔn)備金的的留存期期限為12個月月，至次次年同期期歸還，，歸還的的同時要要支付利利息。賠款準(zhǔn)備備金：是分出人人根據(jù)未未決賠款款的金額額從應(yīng)付付接受人人的余額額中扣除除的，扣扣除的金金額按估估計未決決賠款數(shù)數(shù)額的90%或或100%計算算。歸還還賠款準(zhǔn)準(zhǔn)備金時時分出人人應(yīng)按規(guī)規(guī)定支付付利息。。這種退退還只表表現(xiàn)在賬賬面數(shù)字字上。實實際中，，在未決決賠款變變成已決決賠款后后，在余余額中已已扣除了了。（五）未未滿期保保費和未未決賠款款當(dāng)分保合合同終止止時，未未了責(zé)任任保險費費和未決決賠款的的處理方方式有兩兩種：自自然滿期期方式和和結(jié)清方方式。自然滿期期方式即保持現(xiàn)現(xiàn)有的再再保險責(zé)責(zé)任，到到每一筆筆業(yè)務(wù)的的責(zé)任期期滿結(jié)束束時為止止，自合合同終止止日起，，不再有有新的再再保險業(yè)業(yè)務(wù)。結(jié)清方方式指在合合同終終止之之日，，將未未滿期期保費費和未未決賠賠款轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移給給下一一個業(yè)業(yè)務(wù)年年度的的接受受感動動賬務(wù)務(wù)予以以結(jié)清清?；鸹痣U業(yè)業(yè)務(wù)一一般采采用這這種方方式。。（六））純益益手續(xù)續(xù)費（profitcommission））又稱盈盈余傭傭金，，指分分保接接受人人同意意在其其取得得的利利潤基基礎(chǔ)上上付給給分出出人一一定比比例的的報酬酬。對對于當(dāng)當(dāng)年結(jié)結(jié)清合合同的的純益益手續(xù)續(xù)費賬賬單，，在年年底合合同結(jié)結(jié)束后后編制制；當(dāng)當(dāng)年不不能結(jié)結(jié)清而而需滾滾轉(zhuǎn)的的合同同的純純益手手續(xù)費費賬單單，一一般在在第二二年底底編制制，以以后每每年年年底調(diào)調(diào)整一一次。。純益益手續(xù)續(xù)費的的計算算項目目規(guī)定定在合合同文文本中中。純益手手續(xù)費費=（（收收入項項目合合計-支支出項項目合合計））×純益手手續(xù)費費率純益手手續(xù)費費率的的確定定基礎(chǔ)礎(chǔ)有以以賠付付率為為基礎(chǔ)礎(chǔ)和以以利潤潤率為為基礎(chǔ)礎(chǔ)兩種種。1.以以賠付付率為為基礎(chǔ)礎(chǔ)確定定的純純益手手續(xù)費費率即按已已得保保費對對發(fā)生生賠款款的比比例計計算賠賠付率率來確確定純純益手手續(xù)費費率。。在采用用累進進純益益手續(xù)續(xù)費方方法時時，可可以得得到以以下關(guān)關(guān)系：：賠付率純純益益手續(xù)費率率65%以上上30%63%31%61%32%59%33%57%34%55%35%53%36%51%37%49%38%47%39%45%以下下40%當(dāng)賠付率為為65%時時，分保接接受人的利利潤為5%；當(dāng)賠付付率為55%時，其其利潤將限限制在10%。2.以利潤潤率為基礎(chǔ)礎(chǔ)確定純益益手續(xù)費率率即按已得保保費與利潤潤額的比例例計算利潤潤率來確定定純益手續(xù)續(xù)費率。利潤率純純益手手續(xù)費率30%以上上35%25%-30%30%20%-25%25%15%-20%20%10%-15%15%10%以下下10%在實際中，，采用累計計分保手續(xù)續(xù)費就不再再支付純益益手續(xù)費。。常用的純益益手續(xù)費的的計算方法法：1.一年基基準(zhǔn)法：是以一個業(yè)業(yè)務(wù)年度的的盈虧情況況計算純益益手續(xù)費，，與以往業(yè)業(yè)務(wù)年度不不掛鉤。2.三年平平均法：是將本年度度合同的盈盈虧與過去去兩個年度度合同的成成績予以平平均，然后后依據(jù)三年年平均的利利潤計算盈盈余傭金。。各國保險險業(yè)廣泛采采用此方法法。3.虧損滾滾轉(zhuǎn)移法：：是指如果某某一個業(yè)務(wù)務(wù)年度出現(xiàn)現(xiàn)虧損，則則將虧損滾滾轉(zhuǎn)至規(guī)定定的業(yè)務(wù)年年度或直至至虧損全部部消失、出出現(xiàn)盈余為為止。即接接受人只有有在合同的的累計成績績有盈余時時才支付盈盈余傭金，，在虧損未未消除前不不必支付。。（七）匯率問問題國際再保險險業(yè)務(wù)交易易必然會產(chǎn)產(chǎn)生不同貨貨幣種類的的結(jié)算問題題，即匯率率問題。這這是一個復(fù)復(fù)雜的問題題，需要由由合同雙方方協(xié)商解決決。分保賠款折折合率并沒沒有統(tǒng)一的的規(guī)定，一一般有兩種種做法，或或按分出人人支付賠款款日的折合合率，或按按編制分保保賬單期的的月底或季季末的折合合率。（八）非比比例分保合合同賬單非比例分保保合同賬單單與比例分分保合同賬賬單相比，，除了內(nèi)容容上有些項項目有所不不同外，最最明顯的區(qū)區(qū)別表現(xiàn)在在編制的時時間上。非比例合同同分保賬單單要求在業(yè)業(yè)務(wù)成交后后即刻發(fā)送送，并立即即支付保費費。一般情情況下，非非比例合同同分保賬單單不能遲于于業(yè)務(wù)起期期后的兩周周。非比例合同同分保賬單單的項目比比較簡單。。非比例合合同分保賬賬單中的保保費、經(jīng)紀(jì)紀(jì)人手續(xù)費費等項目同同比例分保保業(yè)務(wù)賬單單處理一樣樣，不同的的是加費、、退費、無無賠款退費費等。另外外，非比例例再保險賬賬單中沒有有準(zhǔn)備金扣扣存和未了了責(zé)任轉(zhuǎn)移移等項目。。非比例合同同分保賬單單，除非雙雙方同意按按固定保費費計算，否否則只能規(guī)規(guī)定一個起起初保險費費，等到業(yè)業(yè)務(wù)終了，，再按總保保費收入乘乘以約定的的費率計算算出超額賠賠款的保費費，然后加加以調(diào)整。。所以，一一般要送兩兩期賬單，，即預(yù)付保保費賬單和和調(diào)整保費費賬單。第三節(jié)分分出業(yè)務(wù)手續(xù)續(xù)分出業(yè)務(wù)手續(xù)續(xù)依分保安排排方法分為臨臨時分保手續(xù)續(xù)、合同分保保手續(xù)和預(yù)約約分保的運用用。一、臨時分保保手續(xù)（一）臨時分分保的安排1．選擇分保保接受人。2．提供分保保條件。（二）分保條條件和附約在分保接受人人表示承諾，，雙方達成分分保協(xié)議后，，分保的雙方方都應(yīng)有書面面憑證，雙方方的權(quán)利和義義務(wù)便開始生生效。為完全全手續(xù)，在臨臨時分保安排排完畢之后，，分出人應(yīng)向向分保接受人人發(fā)送正式分分保條。分保保條是臨時再再保險的契約約。（三）賠款通通知的發(fā)送臨時再保險業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生賠款款時，無論金金額大小必須須通知分保接接受人。（四）臨時分分保賬單的編編制臨時分保業(yè)務(wù)務(wù)是由分出公公司按照不同同的項目逐筆筆編制和發(fā)送送賬單，根據(jù)據(jù)各個項目事事先規(guī)定的付付費方式編制制賬單。臨時時分保賬單的的項目較少，，但其時間間性強。臨時時分保賬單一一般不遲于業(yè)業(yè)務(wù)起期后的的兩周。按照照付款方式的的不同，可分分為一次付清清和分期付清清。分期付費費的賬單可以以一次性入賬賬，但注明分分幾期付款，，也可分期發(fā)發(fā)送賬單，分分期結(jié)付。（五）臨時分分保的責(zé)任終終止和續(xù)轉(zhuǎn)臨時分保的有有效期限，一一般都在協(xié)議議或分保條件件中加以表明明，這樣，臨臨時分保一般般在到期時責(zé)責(zé)任終止。二、合同分保保手續(xù)（一）合同分分保的安排1.選擇分保保接受人2.分保安排排方法（二）分保條條的編制和項項目合同分保的正正式文件一般般是由分保條條、合同文本本及附約組成成。分保條即即分保建議，，是在分保協(xié)協(xié)議過程中由由分出人編制制并提供給接接受人的必要要文件。（三）合同文文本和附約的的發(fā)送、簽回回和保管（四）賠款處處理（五）分保合合同賬單的編編制（六）合同的的注銷三、預(yù)約合同同分保手續(xù)（一）預(yù)約分分保的特點（二）預(yù)約分分保的運用既發(fā)揮臨時分分保的特點，，又作為合同同分保方式的的補充，克服服了臨時分保保手續(xù)繁瑣的的不足，能分分享合同分保保的優(yōu)惠條件件，有利于分分出人，對分分保接受人沒沒有吸引力。。因為有可能能使分保接受受人遇到質(zhì)量量較差的業(yè)務(wù)務(wù)，因此，分分保條件往往往比合同分保保稍差一些。。適用于火險險和水險的比比例分保業(yè)務(wù)務(wù)。（三）預(yù)約分分保手續(xù)（四）預(yù)約分分保條件與合合同分保條件件比較合同分保與預(yù)預(yù)約分保的比比較合同再保險預(yù)約再保險傭金較多較少盈余傭金有無保險期限期限較長，超過一年期限較短，通常為一年保險范圍范圍較廣，某一類危險范圍較小，某一特定危險再保險費留存保險費準(zhǔn)備金對此無規(guī)定9、靜夜四無無鄰，荒居居舊業(yè)貧。。。1月-231月-23Thursday,January5,202310、雨雨中中黃黃葉葉樹樹，，燈燈下下白白頭頭人人。。。。21:12:5121:12:5121:121/5/20239:12:51PM11、以我我獨沈沈久，，愧君君相見見頻。。。1月-2321:12:5121:12Jan-2305-Jan-2312、故人江海海別，幾度度隔山川。。。21:12:5121:12:5121:12Thursday,January5,202313、乍見翻疑夢夢，相悲各問問年。。1月-231月-2321:12:5121:12:51January5,202314、他他鄉(xiāng)鄉(xiāng)生生白白發(fā)發(fā)，，舊舊國國見見青青山山。。。。05一一月月20239:12:51下下午午21:12:511月月-2315、比比不不了了得得就就不不比比，，得得不不到到的的就就不不要要。。。。。一月月239:12下下午午1月月-2321:12January5,202316、行動動出成成果，，工作作出財財富。。。2023/1/521:12:5121:12:5105January202317、做前前，能能夠環(huán)環(huán)視四四周；；做時時，你你只能能或者者最好好沿著著以腳腳為起起點的的射線線向前前。。。9:12:51下下午9:12下下午午21:12:511月-239、沒有失敗敗，只有暫暫時停止成成功！。1月-231月-23Thursday,January5,202310、很多事情情努力了未未必有結(jié)果果，但是不不努力卻什什么改變也也沒有。。。21:12:5121:12:5121:121/5/20239:12:51PM11、成功就就是日復(fù)復(fù)一日那那一點點點小小努努力的積積累。。。1月-2321:12:5121:12Jan-2305-Jan-2312、世間成成事，不不求其絕絕對圓滿滿，留一一份不足足，可得得無限完完美。。。21:12:5121:12:5121:12Thursday,January5,202313、不知香香積寺，，數(shù)里入入云峰。。。1月-231月-2321:12:5121:12:51January5,202314、意志堅強的的人能把世界界放在手中像像泥塊一樣任任意揉捏。05一月20239:12:51下午21:12:511月-2315、楚楚塞塞三三湘湘接接，，荊荊門門九九派派通通。。。。。一月月239:12下下午午1月月-2321:12January5,202316、少少年年十十五五二二十十時時，，步步