企業(yè)信息化最佳業(yè)務實踐-面向財務

企業(yè)信息化最佳業(yè)務實踐——信息化創(chuàng)建幸福企業(yè)用友軟件股份有限公司赤峰分公司2011年10月13日財務核算體系設計最佳應用實踐財務人員必備的十大信息化技能公司財務分析及風險防范一個財務總監(jiān)眼中的企業(yè)信息化溝通互動

財務核算體系設計最佳應用實踐—引言

企業(yè)財務管理現(xiàn)狀財務管理觀念落后，缺乏科學性財務管理各自為政，不講配合，缺乏全面性財務管理內(nèi)容不足，缺乏動態(tài)性財務管理監(jiān)管不利，缺乏力度財務信息不準確，經(jīng)營風險無法有效控制困惑：應用信息化軟件，依舊在用EXCEL等工具出具領導要求的報表如何重新設計企業(yè)財務管理模式，以適應當前企業(yè)競爭環(huán)境的變化？

自助實施全程無憂

確定企業(yè)財務核算需求科目體系設計數(shù)據(jù)輔助設計企業(yè)高管財務部門業(yè)務部門如何進行會計科目體系設計核算及管理報表展現(xiàn)準備基礎數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)規(guī)劃設計

建帳日常運行系統(tǒng)上線應用展現(xiàn)

財務核算體系設計最佳應用實踐—企業(yè)核算需求

企業(yè)核算需求往來業(yè)務需求成本核算需求費用核算需求購銷統(tǒng)計需求原則：立足現(xiàn)狀，著眼未來；精細核算，內(nèi)審外監(jiān)；提升效率，提高管理。

財務核算體系設計最佳應用實踐—科目體系設計1

2202應付賬款220201損益類應付供應商往來220202暫估應付供應商往來220203資本類應付供應商往來220204乙轉甲物資供應商往來220205質(zhì)保金供應商往來220206工程暫估應付供應商往來1701無形資產(chǎn)170101專利權170102商標權170103土地使用權170104非專利技術170105房屋使用權170106軟件費170107特許使用權170108未使用17010801非專利技術17010802軟件費170109其他1702累計攤銷170201專利權170202商標權170203土地使用權170204非專利技術170205房屋使用權170206軟件費170207特許使用權170208其他1703無形資產(chǎn)減值準備1811遞延所得稅資產(chǎn)1901待處理財產(chǎn)損溢190101待處理流動資產(chǎn)損益190102待處理固定資產(chǎn)損益1231其他應收/付款123101單位往來客戶/供應商往來123102個人往來個人往來123102其他往來6603財務費用660301利息支出66030101短期借款利息支出66030102長期借款利息支出66030103可轉換債利息支出66030104短期融資券利息支出660302利息收入660303匯兌凈損失660304手續(xù)費

財務核算體系設計最佳應用實踐—科目體系設計2

2211應付職工薪酬2221應交稅費221101工資222101應交增值稅22110101工資儲備22210101進項稅額22110102應付職工工資2221010101經(jīng)營性進項稅額221102職工福利222101010101進項稅(17%)22110201醫(yī)療衛(wèi)生費222101010102進項稅(6%)2211020101職工222101010103進項稅(3%)2211020102直系供養(yǎng)親屬222101010104進項稅(7%)22110202職工困難補助222101010105進項稅(其他%)22110203一孩補貼2221010102固定資產(chǎn)進項稅額22110204食堂補貼222101010201進項稅(17%)22110210其他222101010202進項稅(6%)221103社會保險222101010203進項稅(3%)22110301基本養(yǎng)老保險222101010204進項稅(7%)22110302補充養(yǎng)老保險222101010205進項稅(其他%)22110303基本醫(yī)療保險22210102已交稅金22110304補充醫(yī)療保險22210103轉出未交增值稅22110305大病醫(yī)療22210104銷項稅額22110306失業(yè)保險22210105進項稅額轉出22110307工傷保險22210106轉出多交增值稅22110308生育保險222102未交增值稅22110309其他社會保險22210201轉入數(shù)221104住房公積金22210202實交數(shù)221105工會經(jīng)費222103應交營業(yè)稅221106職工教育經(jīng)費222104應交所得稅221107非貨幣性福利222105應交城市維護建設稅221108辭退福利222106應交房產(chǎn)稅221109股份支付222107應交土地使用稅221110其他222108應交車船使用稅222109應交個人所得稅222110應交消費稅222111應交教育費附加222112應交地方教育費附加222113應交水利建設基金

財務核算體系設計最佳應用實踐—科目體系設計3

1604在建工程160401建筑工程項目核算160402安裝工程項目核算160403在安裝設備項目核算160404待攤基建支出5001016一區(qū)采礦成本500101601一區(qū)采礦直接材料項目核算500101602一區(qū)采礦直接人工500101603一區(qū)采礦車間制造費用500101604一區(qū)資源稅500101605一區(qū)外購礦石500101606一區(qū)安全生產(chǎn)費用5001017一區(qū)選磨成本500101701一區(qū)選磨直接材料項目核算500101702一區(qū)選磨直接人工500101703一區(qū)選磨車間制造費用5001018一區(qū)制造費用轉入5001019一區(qū)生產(chǎn)成本轉出5001020一區(qū)水利建設基金5101制造費用5101001二區(qū)制造費用項目核算5101002三區(qū)制造費用項目核算5101003三區(qū)臨時選廠制造費用項目核算5101004四區(qū)制造費用項目核算5101005大修待攤費用510100501一區(qū)采廠大修項目核算510100502二區(qū)采選廠大修項目核算510100503三區(qū)采廠大修項目核算510100504三區(qū)選廠大修項目核算510100505四區(qū)采廠大修項目核算510100506四區(qū)選廠大修項目核算160401建筑工程01原燃料煤儲運0101設備010101燃料供應系統(tǒng)010102燃煤系統(tǒng)010103翻車機室0101041＃翻車機室0101052＃翻車機室010106煤場結構0101071＃斗輪機0101082＃斗輪機0101093＃斗輪機0102煤場020101輸煤棧橋0201020＃輸煤棧橋0201031＃輸煤棧橋0201042＃輸煤棧橋……

財務核算體系設計最佳應用實踐—輔助核算設計

基礎數(shù)據(jù)搜集部門、人員、憑證類別、結算方式。。。供應商、客戶、分類、賬齡、信用。。。購銷類型、出入庫類別、倉庫、計價方式、回沖方式。。。項目輔助核算、科目備查等指標庫。。。。。。

財務核算體系設計最佳應用實踐—往來報表

財務核算體系設計最佳應用實踐—成本報表

財務核算體系設計最佳應用實踐—費用報表1

財務核算體系設計最佳應用實踐—費用報表2

財務核算體系設計最佳應用實踐—業(yè)務單據(jù)及報表1

財務核算體系設計最佳應用實踐—業(yè)務單據(jù)及報表2

采購結算余額表

日期：2011-06-01至2011-06-30供應商：

存貨：

供應商名稱存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號主計量倉庫編碼上期結余本期入庫本期結算結算暫估金額本期結余存貨分類編碼存貨分類名稱單據(jù)類型數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額赤峰安潤煤炭儲運煤炭有限公司00原煤

噸012,500.00517,750.001,465.24318,499.22

3,965.24836,249.2200原煤采購入庫單赤峰白音華物流有限公司00原煤

噸01

20,007.964,288,247.9720,007.964,249,706.964,288,247.97

00原煤采購入庫單赤峰白音華物流有限公司00原煤

噸01

00原煤采購入庫單赤峰凱思通商貿(mào)有限公司00原煤

噸01

00原煤采購入庫單赤峰碩侖商貿(mào)有限公司00原煤

噸01

6,578.301,401,112.12

6,578.301,401,112.1200原煤采購入庫單赤峰市沈華物貿(mào)有限公司00原煤

噸01

98.7420,047.18

98.7420,047.1800原煤采購入庫單五家房身三礦00原煤

噸011,168.50163,292.94

1,168.50163,292.9400原煤采購入庫單王立新00原煤

噸014,888.74248,885.75

4,888.74248,885.7500原煤采購入庫單赤峰鼎昕煤炭儲運有限責任公司00原煤

噸01

250.5650,638.18

250.5650,638.1800原煤采購入庫單赤峰文祥物資經(jīng)銷有限公司00原煤

噸01

2,651.78570,019.372,651.78570,019.37570,019.37

00原煤采購入庫單赤峰文祥物資經(jīng)銷有限公司00原煤

噸01

00原煤采購入庫單赤峰炫燁煤炭儲運有限責任公司00原煤

噸01

384.5683,618.73384.5686,108.5783,618.73

00原煤采購入庫單大唐公司畢00原煤

噸01110.5413,645.06

110.5413,645.0600原煤采購入庫單赤峰龍耀物資有限責任公司0101001剎車片

米02

2.0064.002.0064.0064.00

0101材料采購入庫單赤峰市平順氣體化工有限公司0101060氧氣汽

瓶02

35.00747.9535.00747.86747.95

0101材料采購入庫單赤峰市平順氣體化工有限公司0101061乙炔汽

瓶02

28.002,034.2028.002,034.192,034.20

0101材料采購入庫單赤峰龍耀物資有限責任公司0101070硅酸鋁板50mm件02

0101材料采購入庫單赤峰紅山區(qū)海屹五金機電經(jīng)銷處0101075麻

千克023.00150.00

3.00150.000101材料采購入庫單赤峰龍耀物資有限責任公司0101079高膠膠版3.0MM千克02100.00450.00

100.00450.00450.00

0101材料采購入庫單赤峰龍耀物資有限責任公司0101091石墨盤根16*1616*16千克02

20.001,140.00

20.001,140.000101材料采購入庫單錦山百匯0101096毛刷

把0220.0060.00

20.0060.0060.00

0101材料采購入庫單錦山泰鑫源水暖建材門市0101096毛刷

把0220.0076.00

20.0076.000101材料采購入庫單喀喇沁旗通勝土產(chǎn)日雜綜合門市0101098滾刷

個02

2.0010.002.0010.0010.00

0101材料采購入庫單赤峰龍耀物資有限責任公司01011112高壓膠管1寸米02

72.00972.0072.00972.00972.00

0101材料采購入庫單

財務核算體系設計最佳應用實踐—業(yè)務單據(jù)及報表3

采購訂單執(zhí)行統(tǒng)計表

日期:2011-09-12至

2011-10-12

業(yè)務員訂單號供應商簡稱存貨名稱規(guī)格型號主計量數(shù)量原幣金額原幣價稅合計累計入庫數(shù)量累計入庫金額累計發(fā)票數(shù)量發(fā)票原幣價稅合計凈到貨數(shù)量原幣到貨價稅合計預付款原幣預付款核銷余額原幣到貨數(shù)量退貨數(shù)量拒收件數(shù)計劃到貨日期日期備注部門制單人關閉人審核人佟德龍0000003704赤峰雙盈商貿(mào)有限公司螺紋鋼φ16噸2.844011,424.6213,366.802.843011,420.602.843013,362.102.844013,366.8013,362.1013,362.102.8440

2011-10-52011-10-5

供應一處巴艷

巴艷佟德龍0000003640赤峰雙盈商貿(mào)有限公司H型鋼HN500*200*10*16噸1.07524,539.745,311.491.07504,538.891.07505,310.501.07525,311.495,310.505,310.501.0752

2011-10-42011-10-4

供應一處巴艷

巴艷佟德龍0000003635赤峰雙盈商貿(mào)有限公司工字鋼工10噸2.36509,945.1311,635.801.36205,727.381.36206,701.042.365011,635.806,701.046,701.042.3650

2011-10-42011-10-4貨到付款供應一處佟德龍

佟德龍佟德龍0000003696赤峰雙盈商貿(mào)有限公司鋼板δ=40噸10.900044,252.1451,775.0010.900044,252.1410.900051,775.0010.900051,775.0051,775.0051,775.0010.9000

2011-10-52011-10-5

供應一處巴艷

巴艷佟德龍0000003739赤峰雙盈商貿(mào)有限公司鋼板δ=40噸10.900044,252.1451,775.00

10.900051,775.00

10.9000

2011-10-62011-10-6貨到付款供應一處佟德龍

佟德龍佟德龍0000003858赤峰雙盈商貿(mào)有限公司無縫鋼管30*4噸0.56003,733.334,368.000.40002,666.67

0.56004,368.00

0.5600

2011-10-82011-10-8

供應一處巴艷

巴艷佟德龍0000003826赤峰雙盈商貿(mào)有限公司槽鋼[12噸4.631018,919.8122,136.184.631018,919.814.631022,136.184.631022,136.1822,136.1822,136.184.6310

2011-10-72011-10-7

供應一處李曉燕

李曉燕佟德龍0000003635赤峰雙盈商貿(mào)有限公司鋼管DN100噸3.711016,112.7218,851.882.912012,643.562.912014,792.963.711018,851.8814,792.9614,792.963.7110

2011-10-42011-10-4貨到付款供應一處佟德龍

佟德龍佟德龍0000003826赤峰雙盈商貿(mào)有限公司焊管DN25噸1.84408,006.439,367.521.64007,120.681.64008,331.201.84409,367.528,331.208,331.201.8440

2011-10-72011-10-7

供應一處李曉燕

李曉燕佟德龍0000003708赤峰雙盈商貿(mào)有限公司無縫鋼管φ159*6噸4.980625,541.5429,883.604.700024,102.564.700028,200.004.980629,883.6028,200.0028,200.004.9806

2011-10-52011-10-5

供應一處巴艷

巴艷佟德龍0000003858赤峰雙盈商貿(mào)有限公司無縫鋼管φ219*6噸1.20006,153.857,200.00

1.20007,200.00

1.2000

2011-10-82011-10-8

供應一處巴艷

巴艷佟德龍0000003642赤峰雙盈商貿(mào)有限公司槽鋼[10噸23.056093,603.42109,516.0020.180081,927.3520.180095,855.0023.0560108,363.2095,855.0095,855.0023.0560

2011-10-42011-10-4

供應一處巴艷

巴艷佟德龍0000003867赤峰雙盈商貿(mào)有限公司圓鋼φ50噸3.431014,955.6417,498.103.430014,951.28

3.431017,498.10

3.4310

2011-10-82011-10-8貨到付款供應一處佟德龍

佟德龍佟德龍0000003704赤峰雙盈商貿(mào)有限公司線材φ8噸2.18008,570.9410,028.002.14008,413.682.14009,844.002.180010,028.009,844.009,844.002.1800

2011-10-52011-10-5

供應一處巴艷

巴艷佟德龍0000003668赤峰雙盈商貿(mào)有限公司線材φ8噸2.16008,492.319,936.002.12008,335.04

2.16009,936.00

2.1600

2011-10-42011-10-4

供應一處巴艷

巴艷佟德龍0000003704赤峰雙盈商貿(mào)有限公司C型鋼C140*60*20*3噸4.410019,147.6922,402.803.200013,894.023.200016,256.004.410022,402.8016,256.0016,256.004.4100

2011-10-52011-10-5

供應一處巴艷

巴艷佟德龍0000003826赤峰雙盈商貿(mào)有限公司角鋼75*75*8噸5.526022,576.3126,414.284.689019,156.774.689022,413.425.526026,414.2822,413.4222,413.425.5260

2011-10-72011-10-7

供應一處李曉燕

李曉燕

財務核算體系設計最佳應用實踐—業(yè)務實操

實效功能報表制作應用展現(xiàn)財務核算體系設計最佳應用實踐財務人員必備的十大信息化技能公司財務分析及風險防范一個財務總監(jiān)眼中的企業(yè)信息化溝通互動引言我們?yōu)槭裁葱枰獙W習信息化知識？我的電腦里裝了殺毒軟件的，所以我的電腦中不可能有病毒？我沒有將電腦中的任何一個文件夾共享出來，所以別人就不可能在網(wǎng)上獲得我的文件？我的電腦登錄密碼別人不知道，所以別人不可能看到我電腦中的東西？完蛋了，我一不小心點了“清空回收站”，這下文件找不回來了……

財務人員必備的十大信息化技能

健康身體信息能力財務工作者能力結構專業(yè)能力管理能力

財務人員必備的十大信息化技能

1、殺毒軟件-電腦安全知識2、數(shù)據(jù)備份與恢復-災難防范知識3、系統(tǒng)密碼與文件密碼-保密安全知識4、文件夾保密工具5、GHOST軟件-系統(tǒng)恢復工具6、屏幕截圖工具7、電子郵箱/網(wǎng)絡硬盤-隨身攜帶的工具箱8、ERP系統(tǒng)-企業(yè)管理工具9、Baidu/Google-網(wǎng)上搜索工具10、網(wǎng)絡應用/下載工具三分軟件,七分實施,十二分數(shù)據(jù)！

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實施價值實現(xiàn)體驗器-完整版\實施價值實現(xiàn)體驗器-完整版.mpg財務核算體系設計最佳應用實踐財務人員必備的十大信息化技能公司財務分析及風險防范一個財務總監(jiān)眼中的企業(yè)信息化溝通互動

公司財務分析及風險防范—序言

理財通論1個方法2個等式3個活動4張報表5個能力6種分析方法7個財務戰(zhàn)略8維透視報表9個黃金法則10個平衡

公司財務分析及風險防范—序言

公司財務分析及風險防范—序言

異常指標：銷售利潤增長率9.70%，銷售增長率-0.30%速動比率小于1，存貨周轉率1.30，應收賬款周轉率N。

公司財務分析及風險防范—赤峰XX公司財務分析

一、企業(yè)流動資金利用不充分，盈利能力不強。需有效降低應收賬款比重來盤活營運資金，企業(yè)發(fā)展過程中可能存在以下問題帶來企業(yè)資金緊張：

準確掌握應收賬款余額到底有多少，信用期內(nèi)有多少，信用期外有多少；及時了解各產(chǎn)品、客戶、部門、人員的應收款分布情況；實時明確向客戶催款，財務遲遲不能提供與客戶的網(wǎng)絡交易明細；客戶信用不能有效控制，應收賬款不斷增加，壞賬損失難以控制。

公司財務分析及風險防范—指標解讀

二、產(chǎn)成品存貨周轉效率低下，不僅影響了企業(yè)的利潤，同時存貨也占用了企業(yè)大量的流動資金。企業(yè)需要加大銷售力度，或精細采購計劃及生產(chǎn)計劃，以提高存貨的周轉率。問題表現(xiàn)在：伴隨企業(yè)規(guī)模的擴大，有效的人力、財力、物力如何調(diào)配、投放才能產(chǎn)生最大的商業(yè)價值；企業(yè)對下游伙伴的經(jīng)營行為、客戶信息需要及時、準確、真實的掌握來輔助渠道政策的下達；渠道管控如何實現(xiàn)對商品、存量、售價等進行動態(tài)監(jiān)管和巡查；如何了解和把握終端市場動態(tài)，將企業(yè)政策、策略及時、準確的傳遞到終端市場？

公司財務分析及風險防范—指標解讀

財務核算體系設計最佳應用實踐財務人員必備的十大信息化技能公司財務分析及風險防范一個財務總監(jiān)眼中的企業(yè)信息化溝通互動

財務總監(jiān)眼中的信息化—企業(yè)信息化評價

信息化是否實現(xiàn)了企業(yè)的高效管理？信息化是否促進了企業(yè)創(chuàng)新能力？信息化是否為可持續(xù)發(fā)展做出了貢獻？

財務總監(jiān)眼中的信息化—總體方案

第一階段第二階段第三階段ERP工程電子商務信息化建設局域網(wǎng)建設遠程登錄建設綜合物資系統(tǒng)全面成本控制協(xié)同辦公系統(tǒng)智能分析系統(tǒng)預算資金系統(tǒng)

財務總監(jiān)眼中的信息化—網(wǎng)絡拓撲圖

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