第八章第二節(jié)旅游景區(qū)開發(fā)項目可行性研究

第二節(jié)旅游景區(qū)開發(fā)項目可行性研究

景區(qū)旅游項目投資可行性研究是對投資發(fā)展的旅游項目在未來預(yù)期時段內(nèi)的技術(shù)先進性、經(jīng)濟合理性和環(huán)境保障性進行綜合分析與論證，以期達到經(jīng)濟、社會和環(huán)境總體上的最佳效益的技術(shù)經(jīng)濟過程。

我國可行性研究始于20世紀(jì)50年代，當(dāng)時稱為"技術(shù)經(jīng)濟研究或設(shè)計提案"，1981年國家計委正式下文，明確納入基本建設(shè)程序，1987年9月國家計委正式頒發(fā)了《關(guān)于建設(shè)項目經(jīng)濟評價工作的暫行規(guī)定》、《建設(shè)項目的經(jīng)濟評價方法》，并于1991、1992年分別對"方法"與"參數(shù)"進行了修訂與補充?？尚行匝芯渴锹糜雾椖客顿Y必不可少的工作

(一)一、可行性研究的目的和意義

旅游投資項目建設(shè)包括三個主要的階段，即投資前階段、投資建設(shè)過程階段和生產(chǎn)經(jīng)營過程階段?？尚行匝芯繉儆陧椖拷ㄔO(shè)投資前階段的主要工作內(nèi)容。為了保證旅游投資項目的有效實施，達到投資的基本目標(biāo)，并且在生產(chǎn)經(jīng)營過程中實現(xiàn)投資利潤的最大化，就必須對市場，包括競爭者市場，進行研究分析；對投資項目的選址和區(qū)域特點進行分析；對生產(chǎn)經(jīng)營過程的原材料、燃料、動力、設(shè)備、勞動力等資源的來源渠道和價格等進行分析；對旅游建設(shè)項目總成本進行估算；對生產(chǎn)經(jīng)營成本與收益進行分析。以確定旅游建設(shè)項目在技術(shù)上是否可行，開發(fā)上是否可能，經(jīng)濟上是否合理，從而為投資開發(fā)者提供決策的依據(jù)。

可行性研究的主要目的就是判斷擬建的旅游投資項目能否使產(chǎn)權(quán)投資者獲得預(yù)期的投資收益，要達到這一目的，必須用科學(xué)的研究方法，經(jīng)過多方分析并提供可行性研究報告，作為向該項目上級主管部門或者投資者提供對該項目進行審查、評估和決策的依據(jù)。

可行性研究是評估旅游項目的重要依據(jù)

（二）可行性研究報告比較詳盡地提出了擬建旅游項目的規(guī)劃方案、建設(shè)規(guī)模、主要設(shè)施與設(shè)備等，據(jù)此進行下一步的規(guī)劃設(shè)計工作?？尚行匝芯渴蔷幹圃O(shè)計文件及進行建設(shè)工作的依據(jù)（三）旅游投資項目多屬于資金密集型項目。對項目開發(fā)單位而言，除自籌資金和國家少量預(yù)算內(nèi)資金外，大部分需要向金融市場融資，其中主要渠道是向銀行貸款。作為商業(yè)銀行，為保證或提高貸款質(zhì)量，確保資金的按期收回，要實行貸前調(diào)查，并對旅游投資項目的可行性進行審查。因此，可行性研究報告可為銀行或資金借貸機構(gòu)貸款決策提供參考依據(jù)。

可行性研究為籌集資金提供重要的參考依據(jù)（四）

二、可行性研究的種類與步驟

（一）可行性研究的種類1、投資機會研究2、初步可行性研究3、最終可行性研究1、開始階段

這一階段報告的承辦單位要詳細(xì)討論可行性研究的范圍，明確業(yè)主的目標(biāo)，與業(yè)主討論項目的范圍與界限。

2、調(diào)查研究階段

調(diào)查內(nèi)容包括項目的各個方面，如市場需求與市場機會、產(chǎn)品選擇與機會、價格與市場競爭等。每個方面要進行詳細(xì)深入的調(diào)查，并進行細(xì)致地分析評價。

3、優(yōu)化與選擇方案階段

將項目的各個方面進行組合，設(shè)計出各種可供選擇的方案，然后對備選方案進行詳細(xì)的討論、比較，要定量與定性分析相結(jié)合，最后推薦一個或幾個備選的優(yōu)秀方案，提出各個方案的優(yōu)缺點，供業(yè)主選擇。

（二）可行性研究步驟

4、詳細(xì)研究階段

對選出的最佳方案進行更詳細(xì)的分析研究工作，明確項目具體范圍，進行投資及收入估算，對項目的經(jīng)濟與財務(wù)情況作出評價。同時進行風(fēng)險分析。

5、編制可行性報告

要根據(jù)自身的特點并結(jié)合國家的一般規(guī)定，編制相應(yīng)的可行性研究報告。

6、編制資金籌措計劃

項目的資金籌措在項目方案優(yōu)選時，已經(jīng)作過研究，但隨著項目實施情況的變化，也導(dǎo)致資金使用情況的改變，這就要編制相應(yīng)的資金籌措計劃。為確保準(zhǔn)確性和可操作性，可行性研究規(guī)范性內(nèi)容主要有以下幾方面：

（一）項目建設(shè)的必要性

了解項目設(shè)想、建設(shè)理由及是否符合國民經(jīng)濟與社會的發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃。對項目所有關(guān)鍵問題做出回答。

（二）進行市場需求調(diào)查

即預(yù)測消費者對其產(chǎn)品或服務(wù)的需求量，以此為基礎(chǔ)，預(yù)測項目投入后未來發(fā)展的前景，從而確定旅游建設(shè)項目的規(guī)模和產(chǎn)品，以及應(yīng)采用的服務(wù)方式等。

（三）市場區(qū)域特點和選址方案

旅游投資項目可行性研究離不開對本地區(qū)或鄰近地區(qū)市場區(qū)域特點和經(jīng)濟情況的分析。設(shè)施建設(shè)選址要考慮景區(qū)旅游資源的利用與環(huán)境保護。要分析設(shè)施建設(shè)地址的地理位置、地形、地質(zhì)、水文條件、交通運輸和供水、供電、供氣、供熱等設(shè)施條件，以及對當(dāng)?shù)鼗蜞徑貐^(qū)的社會經(jīng)濟狀況進行分析。

三、可行性研究的內(nèi)容

（四）項目工程方案研究

主要研究旅游投資項目建設(shè)的工期安排、進展速度、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和要求、建設(shè)目標(biāo)及主要設(shè)施布局、主要設(shè)備的選型及所能達到的技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)等。

（五）原材料、燃料、動力供應(yīng)

主要研究投資項目建成后原材料、動力、燃料等供應(yīng)渠道、價格變動、使用情況和維修條件等，保證項目建成后的正常運轉(zhuǎn)，確保旅游產(chǎn)品和服務(wù)的提供。

（六）勞動力的需求和供應(yīng)

主要研究旅游投資項目建設(shè)時和完成后的勞動力使用、來源、培訓(xùn)補充計劃以及人員組織結(jié)構(gòu)等方案，以確保人力資源的充分利用和正常運行。

（七）投資額及資金籌措

主要研究投資總額數(shù)目、外匯數(shù)額、投資結(jié)構(gòu)、固定資產(chǎn)和流動資金的需要量、資金來源結(jié)構(gòu)、資金籌措方式及資金成本等，從資金上保證建設(shè)的順利進行。

（八）效益評價

從三大效益方面研究旅游投資項目建成后對周圍環(huán)境和社區(qū)帶來的影響和作用，對可能產(chǎn)生的不良影響作出預(yù)測性分析，并采取相應(yīng)措施。

以上內(nèi)容可概括為市場可行性分析、技術(shù)可行性分析、環(huán)境可行性分析和社會文化可行性分析。

四、可行性研究報告的編制

（一）編寫可行性研究報告的依據(jù)

(1)國家經(jīng)濟和社會發(fā)展的長期規(guī)劃，部門與地區(qū)規(guī)劃，經(jīng)濟建設(shè)的指導(dǎo)方針、任務(wù)、產(chǎn)業(yè)政策、投資政策和技術(shù)經(jīng)濟政策，以及國家和地方法規(guī)等。

(2)經(jīng)過批準(zhǔn)的項目建議書和項目意向性協(xié)議等文件。

(3)由國家批準(zhǔn)的資源報告，國土開發(fā)整治規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃，另外對于交通運輸項目建設(shè)要有有關(guān)的江河流域規(guī)劃與路網(wǎng)規(guī)劃等。

(4)國家進出口貿(mào)易政策和關(guān)稅政策。

(5)當(dāng)?shù)氐臄M建項目所在地址的自然、經(jīng)濟、社會等基礎(chǔ)資料。

(6)有關(guān)國家、地區(qū)和行業(yè)的工程技術(shù)、經(jīng)濟方面的法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)等資料。

(7)由國家頒布的建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與經(jīng)濟評價參數(shù)等。

(8)包含各種市場信息的市場調(diào)查報告。

（二）可行性研究報告的編寫規(guī)范

《廣西忻城土司文化旅游區(qū)旅游資源開發(fā)與歷史人文景觀保護項目可行性研究報告》

旅游項目可行性報告一般由12個部分和若干附件組成，我們可從下面例子了解其大體內(nèi)容【鏈接8-2】旅游項目可行性研究的六大特性及存在問題五、可行性研究與項目建議書的主要區(qū)別

1、研究任務(wù)不同

項目建議書是初步選擇項目，主要考察建議的必要性和可行性，決定是否需要進行下一步工作；可行性研究則需進行全面深入的技術(shù)經(jīng)濟分析論證，作多方案比較，推薦最佳方案，或者否定該項目并提出充分理由，為最終決策提供可靠依據(jù)。

2、基礎(chǔ)資料依據(jù)不同

項目建議書是依據(jù)國家的長遠(yuǎn)規(guī)劃和行業(yè)、地區(qū)規(guī)劃以及產(chǎn)業(yè)政策，擬建項目的有關(guān)的自然資源條件和生產(chǎn)布局狀況，項目主管部門的有關(guān)批文?？尚行匝芯砍岩雅鷾?zhǔn)的項目建議書作為研究依據(jù)外，還需把文件詳細(xì)的設(shè)計資料和其他數(shù)據(jù)資料作編制依據(jù)。

3、內(nèi)容繁簡和深度不同

雖然基本內(nèi)容相似，但項目建議書不要求做得很細(xì)致