公司財務管理相關制度(新入職員工培訓)

公司財務管理相關制度(新入職員工培訓)目錄

一、借款審批程序；二、付款及費用報銷程序及規(guī)定：

1、差旅費報銷規(guī)則及標準；

2、辦公費用付款申請流程；

3、對外付款流程；一、借款審批程序：

1、借款審批流程圖：2、借款審批程序、規(guī)則及標準1所有借款,須填寫《借支單》、出差要填寫《出差借支單》，單據注明借支費用預算金額、出差地點、日期、人數，按既定程序完成審批后，方可辦理借支。每筆借支款要在借支當日起7個工作日內歸還或報銷沖賬。差旅費借支要在出差歸來后7個工作日內憑車票等報銷。前次借支時間超過7個工作日無故未報銷者，不得再借款。凡員工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借，做到“前款不清，后款不借”的原則。付款及費用審批流程圖試用人員借支差旅費或臨時借款額度，原則上以本人實際出勤天數計算的工資為限；如超出實際出勤天數計算的工資額度，需部門負責人擔保，財務總監(jiān)審批才能借支。借款出差人員回公司后，7日內應按規(guī)定到財務部報帳，報帳后結欠部分金額或7天內不辦理報銷手續(xù)的人員欠款，財務部門即在當月工資中扣回，一個月未扣完的，在期后數月內連續(xù)扣除，扣完為止。二、費用報銷規(guī)則

（一）、差旅費報銷規(guī)則

所有的報銷單據、借支單一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆。報銷的原始單據要用《報銷單據粘貼單》（屬二級報銷單據）粘貼，并貼在裝訂線以內，具體粘貼標準詳見如下樣板。發(fā)票和類似白條(含收據，過期無效發(fā)票，送貨單等)要分開“支付證明單”填列單據。無發(fā)票的要在“支付證明單”上的“未能取得單據原因”處填寫無發(fā)票原因。發(fā)票和其他票據不能用訂書機直接釘在《報銷單據黏貼單》上。三、差旅費報銷規(guī)則

報銷差旅費時，憑《出差申請表》、《差旅費報銷單》及有關票據經既定程序報銷。（報銷出差時產生的業(yè)務招待費需另填《費用報銷單》（有發(fā)票）或《支付證明單》（無發(fā)票）。報銷業(yè)務招待費時，需在報銷發(fā)票的背面列明招待的項目及人數；部門之間的招待費不能報銷，除非有總經理批準；報銷市內交通費時，需填寫《市內交通費匯總表

》，并交人資行政部劉英簽名審核是否有外勤登記。三、差旅費報銷規(guī)則：三、差旅費報銷標準：

*差旅費報銷標準：1、總部員工廣州市內外勤不作為出差，不另設差旅報銷；2、總部員工省內廣州區(qū)外出差原則上“當日去，當日回”，出差員工（高管不按此標準）享受30元/天餐費補貼；確實無法當天返回時，經請示部門負責人同意后，可以享受出差報銷標準。3、總部員工省外出差享受60元/天的誤餐補助。4、有對公業(yè)務接待客戶需報銷餐費的，不享受上述餐費補貼。三、差旅費報銷規(guī)則

二、費用報銷規(guī)則

1、對常用的辦公用品，由個人直接到辦公用品保管人員處領取，并在《辦公用品領用表》上簽名；（二）辦公費用付款申請流程2、對部門專用的辦公工具，部門原則上每月25號填寫《購置辦公用品申請表》送交行政管理部門匯總；再由行政部門審核通過后填寫《辦公用品采購審批表》，提出采購意見送主管行政部門經理、總經理審批；購買后由采購人填寫《費用報銷單》報銷辦公費用；請在此輸入您的標題請在此輸入您的副標題辦公用品的報銷流程：（三）、對外付款流程1、對外付款范圍：所有貨款或費用，有合同和發(fā)票的，要對外匯款或支票轉賬的。如付咨詢費、房租、購