國企治理三會一層詳解

國企治理結(jié)構(gòu)的政策要求1國企治理結(jié)構(gòu)的政策2目錄CONTENT3國企治理結(jié)構(gòu)國企治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)國企治理結(jié)構(gòu)的政策要求國企治理結(jié)構(gòu)根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)的定義，公司，是指以“營利”為目的的社團(tuán)法人，其追求的是“經(jīng)濟(jì)效益”。但在中國特色社會主義市場經(jīng)濟(jì)制度下，國有企業(yè)不僅僅是追求經(jīng)濟(jì)效益，在更大的層面上，還要考慮社會效益，不僅僅要為股東負(fù)責(zé)，還要對整個國家和社會負(fù)責(zé)。1一、國企治理結(jié)構(gòu)

為了落實(shí)國有企業(yè)“中國特色社會主義重要物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)，黨執(zhí)政興國的重要支柱和依靠力量”的作用，必須把黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理各環(huán)節(jié)，把企業(yè)黨組織內(nèi)嵌到公司治理結(jié)構(gòu)之中。

因此，區(qū)別于傳統(tǒng)的“三會一層”，對于國有獨(dú)資公司形成了新“三會一層”，即黨委會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層。同時，可以知道，黨委會第一責(zé)任是保證國有企業(yè)經(jīng)營活動的政治正確，而不是經(jīng)濟(jì)效益最優(yōu)。

在實(shí)際操作中，政治正確的指導(dǎo)原則需要具體得到落實(shí)，就必須從組織上、制度上、機(jī)制上確保黨委會在國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)作用?！叭龝粚印钡摹皺?quán)責(zé)關(guān)系”和“運(yùn)作機(jī)制”便成為了國有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的兩大核心?！皺?quán)責(zé)關(guān)系”指“三會一層”間職責(zé)分工體系，清晰合理的分工是治理結(jié)構(gòu)發(fā)揮作用的基礎(chǔ)；“運(yùn)作機(jī)制”指“三會一層”日常運(yùn)作方式和決策機(jī)制，完善的作用機(jī)制是治理結(jié)構(gòu)發(fā)揮作用的保障。一、國企治理結(jié)構(gòu)股東（會）監(jiān)事會職代會經(jīng)理層董事會黨委

黨組權(quán)力機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu)民主監(jiān)督機(jī)構(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)主體前置研討把方向管大局保落實(shí)經(jīng)營決策主體定戰(zhàn)略做決策控風(fēng)險(xiǎn)

公司章程健全以公司章程為核心的企業(yè)制度體系，充分發(fā)揮公司章程在公司治理中的基礎(chǔ)作用一、國企治理結(jié)構(gòu)

中國特色的國有企業(yè)共同治理模式，來自“四位一體”的并行機(jī)制：黨的領(lǐng)導(dǎo)（黨紀(jì)約束）、國資管理（國資管控）、法人治理（公司法及公司章程規(guī)定的股東會、董事會和監(jiān)事會規(guī)范運(yùn)作）、社會監(jiān)督（外部審計(jì)、中介監(jiān)督、公眾和人大監(jiān)督等）。

國有企業(yè)具有政治和經(jīng)濟(jì)雙重屬性，從國有企業(yè)的政治屬性出發(fā)，通過黨的紀(jì)律監(jiān)督、監(jiān)察監(jiān)督、派駐監(jiān)督、巡視監(jiān)督等，保證黨和國家方針政策、重大部署在國有企業(yè)貫徹執(zhí)行，保證黨對國有企業(yè)的政治領(lǐng)導(dǎo)，這是政治原則。

國有企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)，主要是從國有企業(yè)作為市場競爭主體的經(jīng)濟(jì)屬性上，維護(hù)股東的權(quán)利，合法合規(guī)運(yùn)作以實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營效益最大化，這是經(jīng)濟(jì)原則。

國資監(jiān)管部門對國企施行“管資本”為主的管控，是規(guī)范國企資本運(yùn)作，以保證國有企業(yè)履行和實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任，維護(hù)資本安全，提高資本回報(bào)，更好服務(wù)于國家戰(zhàn)略目標(biāo)。對國有企業(yè)的社會監(jiān)督，主要是指人民群眾（以及各級人民代表大會）、社會團(tuán)體、中介機(jī)構(gòu)、新聞媒體等各種力量共同參與的社會監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，對國有資產(chǎn)安全以及國企社會責(zé)任等享有知情權(quán)，并對其加以外部監(jiān)督。

在上述“四位一體”廣泛參與的機(jī)制下，各控制權(quán)主體理論上有平等的機(jī)會參與公司的重大決策，各利益相關(guān)方均享有監(jiān)督權(quán)，從而形成中國特色的國企共治模式。一、國企治理結(jié)構(gòu)國有企業(yè)“三會一層”各主體權(quán)責(zé)分工黨委會董事會監(jiān)事會經(jīng)理層管理地位領(lǐng)導(dǎo)作用決策機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)職責(zé)定位把方向、管大局、保落實(shí)定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督謀經(jīng)營、抓落實(shí)、強(qiáng)管理決策目標(biāo)“四個是否”股東權(quán)益最大化，避免風(fēng)險(xiǎn)，重在講對錯（決策權(quán)）股東權(quán)益最大化，避免風(fēng)險(xiǎn)，重在監(jiān)督董事會制定目標(biāo)，重在講效率，不在講對錯（執(zhí)行力）決策原則民主集中制票決制，個人負(fù)責(zé)集體與個人監(jiān)督相結(jié)合個人決策，總經(jīng)理負(fù)責(zé)決策事項(xiàng)帶有方向性、全局性、戰(zhàn)略性、系統(tǒng)性的重大經(jīng)營管理事項(xiàng)企業(yè)重大事項(xiàng)企業(yè)重大事項(xiàng)監(jiān)督董事會授權(quán)事項(xiàng)，一般事項(xiàng)產(chǎn)生方式上級任命或選舉股東任命股東任命上級任命或董事會選聘注：“四個是否”指是否符合黨的理論和路線方針政策，是否契合黨和國家的戰(zhàn)略部署，是否有利于提高企業(yè)效益、增強(qiáng)企業(yè)競爭實(shí)力、實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，是否維護(hù)社會公眾利益和職工群眾合法權(quán)益。國企治理結(jié)構(gòu)的政策要求國企治理結(jié)構(gòu)的政策近年來，國家相繼出臺國有企業(yè)改革相關(guān)政策，要求不斷建立和健全企業(yè)法人治理架構(gòu)、完善三會一層決策機(jī)制，進(jìn)一步深化國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)改革。

2二、國企治理結(jié)構(gòu)的政策二、國企治理結(jié)構(gòu)的政策二、國企治理結(jié)構(gòu)的政策

上位政策中共中央國務(wù)院關(guān)于深化國企改革的指導(dǎo)意見（中發(fā)【2015】22號）指導(dǎo)綱領(lǐng)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見》（中發(fā)【2017】36號）中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例（試行）關(guān)于中央企業(yè)黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理的若干意見關(guān)于中央企業(yè)在完善公司治理中加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)的意見公司章程權(quán)力

決策

執(zhí)

行監(jiān)督中央企業(yè)公司章程指引（試行）國有企業(yè)公司章程制定管理辦法關(guān)于以管資本為主加快國有資產(chǎn)監(jiān)督職能轉(zhuǎn)變的實(shí)施意見中央企業(yè)董事會工作規(guī)則（試行）《“雙百企業(yè)”推行經(jīng)理層成員任期制和契約化管理操作指引》《“雙百企業(yè)”推行職業(yè)經(jīng)理人制度操作指引》

國資監(jiān)督責(zé)任約談工作規(guī)則促進(jìn)措施

黨的領(lǐng)導(dǎo)

中央企業(yè)公司制改制工作實(shí)施方案

國企改革“雙百行動”2018

科改示范專項(xiàng)行動2019

國企改革三年行動2020-2011創(chuàng)建國有企業(yè)公司治理示范活動2021

授放權(quán)

國務(wù)院關(guān)于印發(fā)改革國有資本授權(quán)經(jīng)營體制方案的通知國務(wù)院國資委授權(quán)放權(quán)清單金融企業(yè)法人治理參考金融機(jī)構(gòu)國有股權(quán)懂事議案審議操作指引

金融機(jī)構(gòu)國有股權(quán)董事履職班長管理辦法（試行）國企治理結(jié)構(gòu)的政策要求國企治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)健全以公司章程為核心的企業(yè)制度體系，充分發(fā)揮公司章程在企業(yè)治理中的基礎(chǔ)作用，依照法律法規(guī)和公司章程，嚴(yán)格規(guī)范履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)（簡稱出資人機(jī)構(gòu)）、股東會（包括股東大會）、董事會、經(jīng)理層、監(jiān)事會、黨組織和職工代表大會的權(quán)責(zé)。

3三、國企治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)

伴隨國企改革，在推動中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度實(shí)踐落地過程中，有一件工作非常重要，主要涉及兩個方面、四個主體：

其一，把加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理統(tǒng)一起來，加快建立各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的公司治理機(jī)制。

其二，國有企業(yè)黨委（黨組）把方向、管大局、保落實(shí)，董事會定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)理層謀經(jīng)營、抓落實(shí)、強(qiáng)管理。各治理主體不缺位、不越位，不相互替代、不各自為政。

這個基本要求已經(jīng)非常明確，我們需要進(jìn)一步解決的，就是如何在國企治理體系優(yōu)化細(xì)化的實(shí)操中，把上述政策整體要求和企業(yè)具體治理結(jié)構(gòu)和日常決策運(yùn)營事項(xiàng)有機(jī)結(jié)合，使得黨委（黨組）、國有股東、董事會、經(jīng)理層真正功能到位，實(shí)效明顯。三、國企治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)黨組織參與國企重大問題決策的制度安排法律依據(jù)組織規(guī)劃實(shí)現(xiàn)路徑《中國共產(chǎn)黨章程》《公司法》相關(guān)國資管理規(guī)定各國企《公司章程》董事會監(jiān)事會經(jīng)理層黨委會制度黨委中心組學(xué)習(xí)制度董事會制度（通過進(jìn)入董事會的黨委成員）經(jīng)理辦公會制度（通過進(jìn)入經(jīng)理層的黨委成員）或經(jīng)理書記辦公會制度專題性工作會議制度（通過工會）職工民主管理制度（通過進(jìn)入董事會的黨委成員）黨委成員與董事會、經(jīng)理層各種形式的交流溝通雙向進(jìn)入交叉任職

常規(guī)的公司治理結(jié)構(gòu)涉及“三會一層”，即股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層。

但《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見》國辦發(fā)〔2017〕36號提出了“國有獨(dú)資公司不設(shè)股東會，由出資人機(jī)構(gòu)依法行使股東會職權(quán)?！彼試歇?dú)資企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)為黨組織、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層。三、國企治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)---黨委會三、國企治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)---黨委會三、國企治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)---黨委會三、國企治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)---董事會董事會戰(zhàn)略委員會審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)委員會提名委員會薪酬考核委員會外部董事構(gòu)成長期戰(zhàn)略規(guī)劃研究和建議重大事項(xiàng)研究和建議計(jì)落實(shí)檢查戰(zhàn)略分解督導(dǎo)及落實(shí)檢查外部審計(jì)機(jī)構(gòu)聘任建議和審計(jì)溝通內(nèi)部審計(jì)制度及實(shí)時監(jiān)控財(cái)務(wù)信息、內(nèi)控制度審核調(diào)查處理涉及及經(jīng)濟(jì)問題的案件董事會、經(jīng)理層和董事會聘用的其他高管提名建議選任程序建議和合格人選搜尋、候選人審查股東代表管理薪酬政策、計(jì)劃、方案