廈門銀行股份有限公司關(guān)于向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券方案的論證分析報(bào)告

股票簡稱：廈門銀行廈門銀行股份有限公司(住所：廈門市思明區(qū)湖濱北路101號商業(yè)銀行大廈)向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券方案的論證分析報(bào)告2 (一)本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的背景 4(二)本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的目的 5 (一)本次發(fā)行證券的品種 6(二)本次發(fā)行證券品種選擇的必要性 7 (一)發(fā)行對象的選擇范圍的適當(dāng)性 7(二)本次發(fā)行對象的數(shù)量的適當(dāng)性 7(三)本次發(fā)行對象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性 8 (一)本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù) 8(二)本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序 10 (一)本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)債的規(guī)定 10(二)本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》關(guān)于可轉(zhuǎn)債發(fā)行承銷特別規(guī)定 13(三)本次發(fā)行符合《證券法》公開發(fā)行公司債券的相關(guān)規(guī)定 19不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè) 20 3釋義指本次發(fā)行/本次向不特定對象發(fā)行/本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債/本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債指廈門銀行股份有限公司本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債析報(bào)告/本分析報(bào)告指廈門銀行股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公指章程》指和國公司法》指和國證券法》法》指注冊管理辦法》指等指根據(jù)人民銀行及銀監(jiān)會(huì)有關(guān)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的標(biāo)計(jì)算要求和《商業(yè)銀行資本管理辦法(試凈額與表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)期末總額的比率，反映銀行的資本充足情況；核心資本充足率為核心資本風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)期末總額的比率億元指人民幣千元、人民幣萬元、人民幣億元指指證監(jiān)會(huì)指監(jiān)會(huì)指委員會(huì)銀保監(jiān)會(huì)指指管理委員會(huì)廈門監(jiān)管局指4廈門銀行股份有限公司券方案一、本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的背景和目的(一)本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的背景行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)公司治理三年行動(dòng)方案(2020-2022年)》(銀2、小微金融、綠色金融發(fā)展?jié)摿Υ笤凇疤歼_(dá)峰、碳中和”目標(biāo)下，綠色發(fā)展成為國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要發(fā)展方向。53、數(shù)字化轉(zhuǎn)型步伐加快(二)本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的目的續(xù)健康發(fā)展。而構(gòu)建金融有6MPA和計(jì)量要求進(jìn)行了二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性(一)本次發(fā)行證券的品種本次發(fā)行證券的種類為可轉(zhuǎn)換為本行A股股票的公司債券。該可轉(zhuǎn)債及未7(二)本次發(fā)行證券品種選擇的必要性本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債募集資金在可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股后將按照相關(guān)監(jiān)管要2、向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債是適合本行現(xiàn)階段的融資方式三、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性(一)發(fā)行對象的選擇范圍的適當(dāng)性本次可轉(zhuǎn)債的具體發(fā)行方式由本行董事會(huì)(或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營管理層)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債給予原A股股東優(yōu)先配售權(quán)。具體優(yōu)先配售數(shù)量由本行董事會(huì)(或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營管理層)根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)在發(fā)行前根據(jù)市或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的所有適用法律、法規(guī)及規(guī)則(包括但是不限于關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的規(guī)則和要求)方可落實(shí)。(二)本次發(fā)行對象的數(shù)量的適當(dāng)性本次可轉(zhuǎn)債的發(fā)行對象為持有中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司8證券賬戶的自然人、法人、證券投資基金、符合法律規(guī)定的其他投資者等(國家)。(三)本次發(fā)行對象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性(一)本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)本行將在取得中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于同意本次發(fā)行注冊的決定后，經(jīng)與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商后確定發(fā)行期。本次發(fā)行的定價(jià)原則：本次向不特定對象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債票面利率的確定方式及每一計(jì)息年度的最在發(fā)行前根據(jù)國家政策、市場狀況和公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確大會(huì)授權(quán)董事會(huì)(或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營管理層)對票面利率作相應(yīng)調(diào)整。2、轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定及其調(diào)整(1)初始轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定依據(jù)本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說明書公告之日前三十個(gè)交易日、前二十個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)(若在該三十個(gè)交易9配定)和股票面值。具體初始轉(zhuǎn)股價(jià)格由本行董事會(huì)(或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營管理層)根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)在發(fā)行前根據(jù)市場狀況確定。前三十個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)=前三十個(gè)交易日本行A股股票交(2)轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整方式 (不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股而增加的股本)使本行股份發(fā)生變化及派送現(xiàn)由本行董事會(huì)(或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營管理層)根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)及相關(guān)規(guī)定當(dāng)出現(xiàn)上述股份和/或股東權(quán)益變化情況時(shí)，本行將按照最終確定的方式進(jìn)或量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人的債權(quán)利益或調(diào)整的內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)屆時(shí)國家有關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)(二)本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序五、本次發(fā)行方式的可行性(一)本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)債的規(guī)定本行符合《注冊管理辦法》第十三條“(二)最近三年平均可分配利潤足以”的規(guī)定。3、具有合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和正常的現(xiàn)金流量本行符合《注冊管理辦法》第十三條“(三)具有合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和正4、交易所主板上市公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的，應(yīng)當(dāng)最近三個(gè)會(huì)計(jì)損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。 于百分之六。本行符合《注冊管理辦法》第十三條“(四)交易所主板上市公司向不特定5、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職要求本行符合《注冊管理辦法》第九條“(二)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員營有重大不利影響的情形本行符合《注冊管理辦法》第九條“(三)具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向和披露符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了上市公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出保留意見審計(jì)報(bào)告本行按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系在所有重大方面保持了與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的有效的內(nèi)部控制。安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)對本行的內(nèi)部控M部內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控 號、安永華明(2021)審字第61276201_G01號、安永華明(2022)審字第8、公司不存在《注冊管理辦法》第十條規(guī)定的不得向不特定對象發(fā)行股(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；(2)上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證(3)上市公司或者其控股股東、實(shí)際控制人最近一年存在未履行向投資者(4)上市公司或者其控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在貪污、賄賂、侵合《注冊管理辦法》第十二條的相關(guān)規(guī)定：(2)除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不得直(3)募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他(二)本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》關(guān)于可轉(zhuǎn)債發(fā)行承銷特別1、可轉(zhuǎn)債應(yīng)當(dāng)具有期限、面值、利率、評級、債券持有人權(quán)利、轉(zhuǎn)股價(jià)格債利率由上市公司與主承銷商依法協(xié)商確定(1)債券期限(2)債券面值(3)債券利率行董事會(huì)(或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營管理層)根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)在發(fā)行前根據(jù)情況確定。(4)轉(zhuǎn)股期限本次可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股期自可轉(zhuǎn)債發(fā)行結(jié)束之日滿六個(gè)月后的第一個(gè)交易日起至(5)債券評級(6)債券持有人權(quán)利(7)轉(zhuǎn)股價(jià)格“本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說明書公告之日前三十個(gè)交易日、前二十個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)(若在該三十個(gè)交易日或二十個(gè)交經(jīng)過相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后的價(jià)格計(jì)算)和前一個(gè)交易日本行A股股票交易均面值。具體初始轉(zhuǎn)股價(jià)格由本行董事會(huì)(或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營管理層)根據(jù)前三十個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)=前三十個(gè)交易日本行A股股票交(8)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整的原則及方式股(不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股而增加的股本)使本行股份發(fā)生變化及派送由本行董事會(huì)(或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營管理層)根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)及相關(guān)規(guī)當(dāng)出現(xiàn)上述股份和/或股東權(quán)益變化情況時(shí)，本行將按照最終確定的方式進(jìn)定的調(diào)整日、調(diào)整辦法及暫停轉(zhuǎn)股的期間(如需)。當(dāng)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日為本次發(fā)行量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人的債權(quán)利益或及(9)贖回條款“1、到期贖回條款面面值上浮一定比率(含最后一期年度利息)的價(jià)格向投資者贖回全部未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)債。具體上浮比率由本行董事會(huì)(或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營管理層)根據(jù)股在本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股期內(nèi)，如果本行A股股票連續(xù)三十個(gè)交易日中至關(guān)監(jiān)管部門批準(zhǔn)(如需)，本行有權(quán)按照債券面值加當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格贖回全部，BitB發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人持有的將贖回的可轉(zhuǎn)債票面總金t：指計(jì)息天數(shù)，即從上一個(gè)付息日起至本計(jì)息年度贖回日止的實(shí)際日歷天數(shù)(算頭不算尾)?！?10)回售條款“若本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債募集資金運(yùn)用的實(shí)施情況與本行在募集說明書中的承諾行的可轉(zhuǎn)債的權(quán)利。(11)約定轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正條款“1、修正權(quán)限與修正幅度在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債存續(xù)期間，當(dāng)本行A股股票在任意連續(xù)三十個(gè)交易日中有十五個(gè)交易日的收盤價(jià)低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)格的80%時(shí)，本行董事會(huì)有權(quán)提出決。上述方案須經(jīng)參加表決的全體股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過方可實(shí)易日本行A股股票交易均價(jià)(若在該三十個(gè)交易日或二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過因除息調(diào)整后的價(jià)格計(jì)算)和前一交易日本行A股股票交易均價(jià)，同時(shí)修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)(若自最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告資股數(shù)值確定)和股票面值。 復(fù)2、可轉(zhuǎn)債自發(fā)行結(jié)束之日起六個(gè)月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)債的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)狀況確定。債券持有人對轉(zhuǎn)股或者不轉(zhuǎn)可轉(zhuǎn)債持有人的權(quán)利包括根據(jù)約定的條件將所持有的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)為本行A股3、向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)當(dāng)不低于募集說明書公告日前二十個(gè)交易日上市公司股票交易均價(jià)和前一個(gè)交易日均價(jià)公告之日前三十個(gè)交易日、前二十個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)(若在該三日本行A股股票交易均價(jià)，以及最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)(若自最近一期經(jīng)轉(zhuǎn)后的數(shù)值確定)和股票面值。具體初始轉(zhuǎn)股價(jià)格由本行董事會(huì)(或由董事會(huì)轉(zhuǎn)授權(quán)的經(jīng)營管理層)根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)在發(fā)行前根據(jù)市場狀況確定。前三十個(gè)交易日本行A股股票交易均價(jià)=前三十個(gè)交易日本行A股股票交(三)本次發(fā)行符合《證券法》公開發(fā)行公司債券的相關(guān)規(guī)定、公司具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)2、最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利