學校食堂自查報告

學校食堂自查報告

一、根本狀況：

二、自查狀況

全市各級各類學校遵照《學校食堂食品平安專項整治自查表》進展自查打分，從學校食品平安管理、餐飲效勞許可證、索證索票管理、加工制作衛(wèi)生、安康證明、食品添加劑的運用等六個方面進展了自查，主要問題集中在落實索證索票制度、食品加工制作管理和食品添加劑的運用管理這幾個環(huán)節(jié)上。局部學校存在食品原料加工清洗池和餐具清洗消毒池混用、食品原料選購 登記不完整、食品留樣的數(shù)量和規(guī)格不符合要求，食品添加劑未能做到運用登記、專人負責，專柜保存。

三、整改狀況

全部學校食堂通過自查深化查找存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，并謹慎進展整改，學校食堂食品平安狀況有了明顯的提高。如某學校

自查中發(fā)覺的食堂環(huán)境衛(wèi)生差、選購 登記不全、餐具消毒不到位等問題通知承包經(jīng)營單位，限期改正，否那么取消該單位的承包經(jīng)營資格，督促承包經(jīng)營單位落實食品平安要求。局部學校將利用暑假對食堂進展改造，更換和增加設施，在硬件上保障學校食堂的食品平安。

1月16日至18日學校董事會，參照標準逐一檢查學校集體食堂的設施設備及布局狀況，制定以下整改方案。

一、真正建立主管校長負責制

從**年秋季起先，校長焦安勛同志主管食堂工作，并詳細規(guī)定校長把關內容如下：

①、定期檢查督促水池、洗刷池，專用餐具消毒狀況。

②、定期檢查食堂工作人員個人衛(wèi)生，工作間，庫房衛(wèi)生。

③、定期檢查購置蔬菜、副食品、肉類合格證化驗單。

④、不定時抽查工作人員是否按操作規(guī)程進展加工。

⑤、定期檢查每餐是否留有樣品。

⑥、定期召開食堂全體工作人員會議。

主管校長要堅持常常深化食堂不放過不利于安康的任何蛛絲馬跡，發(fā)覺問題，剛好解決，把隱患殲滅在萌芽階段。

二、加強食堂從業(yè)人員的衛(wèi)生學問培訓

每周學校都會利用2個小時的時間對食堂持安康證上崗的從業(yè)人員進展全員培訓，培訓內容：

①、食堂工作主要意義。

②、食堂工作人員的有關衛(wèi)生學問。

③、按加工規(guī)程操作的實習活動。

通過培訓使全體從業(yè)人員從思想上明確自己的一切工作都牽涉到師生安康和生命平安，從而養(yǎng)成自覺的衛(wèi)生習慣和按衛(wèi)生要求操作的規(guī)程。

三、增加設施設備，明顯標記，合理布局

為了進一步加強衛(wèi)生管理的力度，學校對于購置的專用消毒柜、電冰箱，并對原有洗刷池進展改造使蔬菜和肉食洗滌分池進展。食堂廢棄物、容器加蓋并剛好清洗消毒，同時對加工設施進展合理布局，有效幸免原料、半成品、成品混放現(xiàn)象。廚房炒菜處增設排煙排氣斗，各種器具，注明標記。

四、堅持購置商品〔肉食、副食品〕索要檢驗合格證及化驗單制度，尤其對肉食、食油每次都要將檢查狀況進展登記，從源頭截斷，偽劣和不合格物品進入工作間。

五、設立專業(yè)人員更衣室、柜，堅持每日消毒，隔一天清洗制度，食堂從業(yè)人員必需著工作服進入加工間。

學校食堂自查報告〔二〕

長期以來，我校食堂工作秉承“公益性”“效勞性”“平安性”原那么，抓平常、重微小環(huán)節(jié)，為“辦人民滿意的學?！卑l(fā)揮重要作用。為加強學校管理，進一步提高我校食堂建立和管理水平，保障師生員工身體安康，我校依據(jù)《湖南省教化廳關于開展中小學學生食堂檢查工作的通知》精神，結合《關于進一步加強農村中小學學生食堂管理工作的通知》〔湘教通[**]426號〕，及《食品衛(wèi)生法》《學校衛(wèi)生工作條例》等法規(guī)條例，現(xiàn)結合我校實際狀況，對學校的食堂工作綻開了全面、謹慎的自檢自查，現(xiàn)將自檢自查狀況報告如下：

一、食堂根本狀況

我校現(xiàn)有學生食堂建于2005年，建筑面積為149平方米，后經(jīng)過屢次完善，現(xiàn)有柴房、烹飪間、貯存間。學?，F(xiàn)有學生675人，教職工31人，日常為學生供應開餐效勞的有600余人。

二、自查狀況

1、領導重視周密布署

每學期初，學校都會特地召開食堂工作會議，明確職責和詳細分工，成立以校長為首的學校食堂工作領導小組，統(tǒng)籌各項工作，針對各項詳細工作制定準備、明確責任，讓食堂的全面工作制度化、標準化。后勤處負責詳細落實，從人員、調入、設備、選購 、保管、加工、出售等全部管理環(huán)節(jié)進展了細化并狠抓落實，并定期召開食堂工作特地會議，學習上級文件，探究各階段落實措施。校級領導每天輪番到學生餐廳巡察，以便隨時發(fā)覺問題，剛好賜予指導，立刻進展改良。

2、健全制度、責任到人。

校長是食堂衛(wèi)生平安的第一責任人，食堂管理員負責詳細的管理工作，總務主任負責監(jiān)視管理。同時建立了一系列的規(guī)章制度，如食堂管理制度、食堂消毒制度、選購 食品制度、選購 索證制度、食品驗收制度、食品倉儲衛(wèi)生制度、烹調間衛(wèi)生制度、從業(yè)人員體檢培訓制度等。

3、確保衛(wèi)生有效監(jiān)視

〔1〕食堂都能嚴格執(zhí)行國家的《食品衛(wèi)生法》，有各項衛(wèi)生平安制度和措施，并做到了有檢查、有記錄，有突出事務的應急措施，工作人員能自覺按要求上崗和操作，其它各項衛(wèi)生措施和規(guī)定能落實到位。

〔2〕選購 做好驗收工作，加工做到燒熟煮透，做好食品留樣工作。嚴格把好食品進貨關，將學校食品進貨進展統(tǒng)一選購 ，對選購 的食品索取三證〔營業(yè)執(zhí)照、衛(wèi)生許可證、生產(chǎn)許可證〕復印件和質量檢驗報告，進出貨手續(xù)齊全，帳冊相符，并由劉昌偉同志負責。

〔3〕建全各類平安衛(wèi)生制度以及進、出貨招標、檢查、驗收、登記、簽字制度，定期公布市場原料價格和進展單菜核算。

〔4〕建立群眾監(jiān)視機制，讓大家共同把好食品平安衛(wèi)生關。我們成立了由校工會干部、家長代表、老師代表、學生代表等組成的膳管會，定期舉辦碰頭會，監(jiān)視以收費標準、本錢利潤限制、飯菜質量、開支構造為重點，行使對食堂的監(jiān)視、檢查等職能。

〔5〕從業(yè)人員持證上崗，標準操作。食堂從業(yè)人員定期參加衛(wèi)生防疫部門體檢和食品衛(wèi)生學問培訓，按規(guī)定穿戴工作服、工作帽，并能做到不留長發(fā)，不留長指甲，不戴手飾，留意個人衛(wèi)生和環(huán)境衛(wèi)生。有專用衣櫥，個人衣物不帶入食品處理區(qū)。每天不定期進展垃圾清理，食堂各個區(qū)域的衛(wèi)生狀況良好。嚴禁非食堂工作人員進入操作間。

〔6〕堅持實行消毒制度。餐用具運用后能剛好洗凈、消毒，保持干凈。

〔7〕、水質保證，周邊環(huán)境良好。學校自行從深水進中抽取用水，水質達標，食堂周邊無污染源。

4、保證伙食以人為本

為維護師生的合法利益和身心安康，我校堅持“公益性”原那么，遵照“非營利性”要求，做到保本不營利，進展食堂本錢單獨核算，以保證食堂日常運轉經(jīng)費收支平衡為目標。

〔1〕保證飯菜的數(shù)量和質量，努力做到葷素合理搭配，品種豐富多樣，滿意學生身體安康成長的須要。

〔2〕就餐價格實行最高限價，確保期末結余或虧損限制在學期營業(yè)額的4%以內。

5、存在問題

1、因學校經(jīng)費有限，〔5〕從業(yè)人員持證上崗，標準操作。食堂從業(yè)人員定期參加衛(wèi)生防疫部門體檢和食品衛(wèi)生學問培訓，按規(guī)定穿戴工作服、工作帽，并能做到不留長發(fā)，不留長指甲，不戴手飾，留意個人衛(wèi)生和環(huán)境衛(wèi)生。有專用衣櫥，個人衣物不帶入食品處理區(qū)。每天不定期進展垃圾清理，食堂各個區(qū)域的衛(wèi)生狀況良好。嚴禁非食堂工作人員進入操作間。

10、堅持實行消毒制度。餐用具運用后能剛好洗凈、消毒，保持干凈。

11、水質保證，周邊環(huán)境良好。學校自行從深水進中抽取用水，水質達標，食堂周邊無污染源。

食堂沒有配套設施，不能給學生供應一個讓學生放心用餐的餐廳。

2、流水洗手設施簡陋、數(shù)量少，不能保證多數(shù)人同時運用。

灣頭橋鎮(zhèn)泉塘完小學

學校食堂自查報告〔三〕

依據(jù)《關于快速開展中小學食堂食品平安檢查的緊急通知》〔食藥監(jiān)電【**】3號〕文件精神，我們對食堂各方面的工作進展自查，現(xiàn)小結如下：

1、學校組織健全。開學初就成立了食品衛(wèi)生工作領導小組，由園長任組長，食堂主任、保健醫(yī)生等任組員，制訂了工作準備，對學校食堂進展監(jiān)管工作。

2、健全制度、責任到人。園長是食堂衛(wèi)生平安的第一責任人，食堂主任負責詳細的管理工作，保健醫(yī)生負責監(jiān)視管理。同時建立了一系列的規(guī)章制度，如餐飲衛(wèi)生管理制度、食堂管理制度、食堂消毒制度、選購 食品制度、選購 索證制度、食品驗收制度、食品倉儲衛(wèi)生制度、粗加工間衛(wèi)生制度、烹調間衛(wèi)生制度、從業(yè)人員體檢培訓制度等。

3、抓好源頭管理。為確保師生飲食平安，把好食品選購 關，嚴防食物的中毒事故的發(fā)生，食堂和各食品供應商簽訂了食品蔬菜供貨協(xié)議，謹慎做好取證，索證工作，堅決不購置無證商販的食品蔬菜。

4、把好食品蔬菜的驗收關。驗收員工作謹慎負責，每次購進的食品、蔬菜和調味品等都要進展細致的檢查驗收，嚴格保證食品蔬菜的質量，保證劣質食品和“三無”食品不進倉庫。

5、把好食品衛(wèi)生關。在保證食品蔬菜質量的同時，謹慎做好消毒、清洗等食品衛(wèi)生工作，確保師生吃上“放心菜”，洗菜遵照流程進展，從洗菜到燒菜層層落實，責任到人。不供應熟食、涼拌食物。

6、堅持留樣制度。每個品種的留樣量均不少于100克，在冷藏條件下存放48小時。

7、從業(yè)人員持證上崗，標準操作。食堂從業(yè)人員定期參加衛(wèi)生防疫部門體檢和食品衛(wèi)生學問培訓，按規(guī)定穿戴工作服、工作帽，并能做到不留長發(fā)，不留長指甲，不戴手飾，留意個人衛(wèi)生和環(huán)境衛(wèi)生。有專用衣櫥，個人衣物不帶入食品處理區(qū)。每天不定期進展垃圾清理，食堂各個區(qū)域的衛(wèi)生狀況良好。嚴禁非食堂工作人員進入操作間。

8、附屬設施比擬齊全。各門窗有防蠅、防塵設施；有用于洗菜、洗餐具、洗手等專用的洗潔盆；有專用的餐具消毒桶；有專用的半成品、成品的工具和容器，有明顯的標記并能分開運用；食品加工區(qū)有專用帶蓋的廢棄物容器；食品倉庫有防鼠板，有食品存放架，做到分類存放，保證有良好的通風效果。

9、堅持實行消毒制度。餐用具運用后能剛好洗凈、消毒，消毒后存放在專用保潔柜中，保潔柜能定期清洗，保持干凈。

10、水質保證，周邊環(huán)境良好。學校統(tǒng)一運用自來水公司供應的自來水，水質達標，食堂周邊無污染源。

11、對廢棄油脂進展處理，有泔水收購協(xié)議，并作登記。

XXXXXXXXXXXXXX學校

我院遵照X區(qū)X食藥監(jiān)發(fā)【**】27號、29號文件精神，組織相關人員重點就全院藥品、醫(yī)療器械進展了全面檢查，現(xiàn)將詳細狀況匯報如下：

一、健全平安監(jiān)管體系、強化管理責任

醫(yī)院成立了以院長為組長，各科室主任為成員的平安管理組織，把藥品、醫(yī)療器械平安管理納入醫(yī)院工作重中之重。建立完善了一系列藥品、醫(yī)療器械相關制度，醫(yī)療器械不良事務監(jiān)視管理制度，醫(yī)療器械儲存、養(yǎng)護、運用、維護制度等，以制度來保障醫(yī)院臨床工作的平安。

二、建立藥品、器械平安檔案，嚴格管理制度

制定管理制度，對購進的藥品、醫(yī)療器械所具備的條件及供貨商所具備的資質做出了嚴格的規(guī)定，保證購進藥品、醫(yī)療器械的質量和運用平安，杜絕不合格藥品、醫(yī)療器械進入醫(yī)院。保證入庫藥品、醫(yī)療器械的合法及質量，謹慎執(zhí)行出入庫制度，確保醫(yī)療器械平安運用。

三、做好日常的維護保管工作

加強儲存藥品器械的質量管理，有專管人員做好藥品器械的日常維護工作。防止不合格藥品醫(yī)療器械進入臨床，特制訂不良事故報告制度。如有藥品醫(yī)療器械不良事務發(fā)生，應查清事發(fā)地點，時間，不良反響或不良事務根本狀況，并做好記錄，快速上報區(qū)藥監(jiān)局。

四、為誠信者締造良好的開展環(huán)境，對于失信行為予以懲戒

加大行政、醫(yī)療問責力度，加強法律、法規(guī)、業(yè)務技能、工作作風、教化培訓，落實責任，平安治理。

五、合法、標準、誠信創(chuàng)立平安醫(yī)院

樹立“平安第一”的意識，增加醫(yī)院藥品器械平安工程檢查，剛好排查藥品醫(yī)療器械隱患，監(jiān)視頻次，穩(wěn)固醫(yī)院藥品醫(yī)療器械平安工作成果，營造藥品器械的良好氣氛，將醫(yī)院辦成患者滿意，同行認可，政府放心的好醫(yī)院。

醫(yī)療器械自查報告〔二〕

遵照全省醫(yī)療器械監(jiān)視管理工作會議及省局《關于開展醫(yī)療器械經(jīng)營、運用單位專項監(jiān)視的通知》〔冀食藥監(jiān)械【20**】108號〕部署，對轄區(qū)內醫(yī)療器械經(jīng)營、運用單位開展為期三個月的專項監(jiān)視檢查。

我院為執(zhí)行全省醫(yī)療器械監(jiān)視管理工作會議及《關于開展醫(yī)療器械經(jīng)營、運用單位專項監(jiān)視的通知》文件精神，保障人民群眾運用醫(yī)療器械平安有效，確定在我院開展醫(yī)療器械經(jīng)營、運用自查自糾，制定本自查報告。

一、指導思想

緊緊圍繞“確保人民群眾用械平安有效”這個中心任務，踐行監(jiān)管為民的核心理念，切實做到為民、科學、依法、長效、和諧，通過自查自糾檢查，進一步嚴格標準醫(yī)療器械經(jīng)營運用行為，全面提高質量管理水平，確保不發(fā)生重大醫(yī)療器械質量事故。

二、檢查目的

要加大對醫(yī)療器械經(jīng)營、運用管理力度，杜絕銷售、運用過期、失效、淘汰的診療器械和各種行為。通過這次專項自查自糾檢查，確保人民群眾用上平安放心的醫(yī)療器械，并且削減醫(yī)療事故發(fā)生率，提高醫(yī)院知名度。

三、自查自糾重點

重點自查20**年1月以來銷售運用的一次性運用無菌醫(yī)療器械、體外診斷試劑、無菌衛(wèi)生材料等規(guī)定效期的醫(yī)療器械質量管理制度落實狀況，參照檢查產(chǎn)品是否有生產(chǎn)企業(yè)許可證、產(chǎn)品注冊證和產(chǎn)品合格證明；產(chǎn)品的購進記錄；產(chǎn)品的運用記錄以及是否建立了產(chǎn)品不良事務報告制度并進展了報告。

四、依據(jù)我院的詳細狀況，其自查自糾報告結果如下：

1、自查種類有：一次性運用無菌醫(yī)療器械、體外診斷試劑、無菌衛(wèi)生材料三大塊。

2、產(chǎn)品合格證明、證書嚴格驗證，各個選購 、接收人員嚴格把關，無一例不合格產(chǎn)品。

3、選購 記錄謹慎、詳細記錄，確保問題事務有處可查、可依。

4、接收人員核對選購 記錄和產(chǎn)品，確認產(chǎn)品是合法的、正確的、合格的，

5、產(chǎn)品儲存嚴格按產(chǎn)品說明要求完成。

6、產(chǎn)品運用時謹慎檢查其完整程度、有效期、無菌性。填寫運用記錄。

7、在院長的領導下正在逐步完善我院的產(chǎn)品不良事務報告制度，在醫(yī)療器械平安運用方面得到進一步的開展。

8、但在實際工作和實施中，可能存在一些簡潔被無視的、微小方面的問題，望上級領導對我院的工作提出寶貴看法。

五、通過這次自查自糾活動，我院謹慎學習法律、標準經(jīng)營運用行為、進一步自我完善，加強了平安運用醫(yī)療器械制度，標準了醫(yī)療器械經(jīng)營運用行為，強化了自身質量管理體系，增加知法遵遵守法律律意識，提高醫(yī)院整體水平。

醫(yī)療器械自查報告〔三〕

自鐵西區(qū)食品藥品監(jiān)視管理局組織召開“鐵西區(qū)藥品醫(yī)療器械質量平安整治發(fā)動大會”后，我院踴躍參和協(xié)作，立刻組織成立自查小組，對全院的藥品醫(yī)療器械質量平安狀況進展全面摸查，現(xiàn)將自查結果匯報如下：

1.人員管理：我院藥品藥械工作都由專業(yè)技術人員擔當，并定期進展醫(yī)藥法律法規(guī)及相關制度的培訓，確保工作的順當進展；每年組織干脆接觸藥品藥械的工作人員進展安康檢查，并建有安康檔案。

2.職責管理：我院已建立的管理制度包括：藥品藥械選購 驗收制度；藥品藥械出入庫制度；藥品不良反響〔事務〕監(jiān)測和報告制度；藥品調配和復核制度；藥品藥械保管和養(yǎng)護制度；醫(yī)護人員崗位責任制度；平安衛(wèi)生管理制度等。上述各項制度完備、合理、可行，且有相應的執(zhí)行記錄。

3.藥品藥械購銷管理：我院由專業(yè)人員分任選購 、質量驗收等工作；能夠從合法生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)購進藥品及醫(yī)療器械，并和供貨企業(yè)簽定質量協(xié)議，具有合法票據(jù)；驗收人員能夠嚴格遵照制定的出入庫驗收制度和操作程序驗收藥品藥械，保存有完整的購進驗收記錄。

4.藥局管理：我院設有綜合藥局，平安衛(wèi)生，標記醒目；藥局劃分有相應功能區(qū)域，做到藥品按劑型分類擺放，整齊有序；局內設有防鼠及防蚊蟲設施；藥劑人員在調劑處方時能嚴格審核，遵照調劑制度和操作標準進展調配，并按要求每日檢查藥品，如遇破損或過期藥品報由專人統(tǒng)一處理，并細致登記。

5.藥庫管理：我院藥庫分區(qū)顯明合理，藥品存放距離適宜，能按要求分類、分劑型在常溫下存放藥品；管理人員能嚴格按要求保管藥品；藥品出庫時遵循“先入先出”原那么，記錄完整。

以上即為我院藥品醫(yī)療器械質量平安工作的現(xiàn)有狀況，在今后的工作中，我們將會進一步完善。

依據(jù)財政局文件【**】號文件要求，為進一步加強事業(yè)單位財務管理工作，標準事業(yè)單位管理行為，提高財務管理質量，學校成立了自查領導小組，由總務主任牽頭對**年度財務收支狀況、資產(chǎn)帳目進展了謹慎地自查，對自查狀況報告如下：

一、學校費用收取狀況

〔一〕學生費用收取

我校收取學生費用按學期收取，在開學初，由總務處分組統(tǒng)一收取，收費標準為：學費每學期400元/生，住宿費80元/生，書費依據(jù)各專業(yè)不同由教務處預算出書費，總務處統(tǒng)一收取，學期后期統(tǒng)一結算，多退少補。

在收費過程中，嚴格遵照收費有關規(guī)定進展公示，掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學校各處室、學部、老師個人向學生再收取任何費用。

〔二〕勤工儉學收入

我校勤工儉學收入來源主要有：學生食堂、小賣部、基地。學校按年核定向管理者收取管理費，校內設立勤工儉學專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶，嚴格遵照勤工儉學“433”制列支運用。

〔三〕教職工的房租費、水電費及其他學校零星收入，均按月或學期進展統(tǒng)一收取存入專戶。

二、學校經(jīng)費列支狀況

學校所需列支經(jīng)費均遵照有關規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支。

學校支出實行校長負責制，在購置所需物品時，超千元以上的須由領導班子探討報縣選購 中心批準后選購 ，在經(jīng)費支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長核實簽字認可后，方可報銷。

三、資產(chǎn)管理狀況

由于學校校舍驚惶，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進物資均由總務處嚴格進展資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由運用老師從總務處領出，保管運用，在期末或年末由總務處統(tǒng)一清理，并將不再運用的物資統(tǒng)一收回管理，開學初再按需發(fā)放到運用老師手中。

四、學生各種補助管理狀況

學生國家助學金及各種學生助學金，學校均設特地帳戶和管理人員，做到了?？顚Ｈ藢Ｓ?，同時，嚴格遵照相關文件規(guī)定和相應操作程序設立臺帳支付給學生。

五、培訓經(jīng)費管理運用狀況

學校培訓經(jīng)費嚴格遵照文件規(guī)定和培訓列支程序進展列支。詳細由學校財務室、招生就業(yè)辦依據(jù)培訓準備和培訓進程對所需經(jīng)費報校長審批，總務處統(tǒng)一選購 耗材，學員補助費由培訓班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長簽字，財務室統(tǒng)一發(fā)放。

六、上級劃撥資金管理狀況

上級劃撥的各種資金，均通過財政專戶嚴格實行“?？顚Ｓ谩?，無截留、挪用違規(guī)行為。

七、學校財務檢查工作

學校每學期均由總務處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學校財務收支進展檢查，并在全職會上進展帳目公布，絡列大筆資金的支出狀況。

經(jīng)過學校的謹慎自查、清理，我校均無亂收費、私設“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔保等違規(guī)行為。

事業(yè)單位財務自查報告〔二〕

眾所周知，依法辦事是做好工會財務管理工作的前提條件，在平常的財務管理工作中，學會依法辦事，建立和健全工會的財務管理制度。而工會主席、工會委員和工會經(jīng)濟審查小組都要各自具有明確的工作職責，這樣才能共同管好用好工會經(jīng)費。并要做到以下三點：一、有嚴格的經(jīng)費運用審批手續(xù)和定期的經(jīng)濟審查工作。二、經(jīng)費運用有預算有準備，經(jīng)費主要用在為職工辦實事上。三、同時嚴格法律法規(guī)，踴躍做好行政撥繳經(jīng)費的管理，并按時足額向上級工會上繳工會經(jīng)費。

當前，隨著我市各區(qū)、縣工會及開發(fā)區(qū)工會的經(jīng)費收入實現(xiàn)了持續(xù)穩(wěn)定增長，如何管好、用好工會經(jīng)費那么顯得尤為重要?，F(xiàn)就我縣工會財務管理中出現(xiàn)的問題，進展以下自查報告。

一、工會財務管理中出現(xiàn)的問題

我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會。近年來，各區(qū)、縣工會在加強財務管理工作方面進展了一些有益的探究，取得了必需成效，但也存在一些問題，主要表此時此刻：區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位；局部區(qū)、縣工會財務預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善；鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計根底工作薄弱等。這些問題和市場經(jīng)濟形勢下工會工作的開展不相適應，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。

〔一〕財政劃撥工會經(jīng)費不到位

目前在我市十三個區(qū)、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，和足額劃撥相差甚遠，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

〔二〕稅務代收的覆蓋面不夠廣

稅務代收工會經(jīng)費后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率和以往相比有了大幅度提高，但照舊存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調查顯示，碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只到達30%。

〔三〕財務管理制度尚不完善，經(jīng)費支出隨意性較大

有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關的財務制度，有的區(qū)、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，干脆導致了經(jīng)費支出隨意性大。決算狀況說明，有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務費超支達200%，有的經(jīng)費支出缺乏預算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔當，不符合會計核算規(guī)定，財務管理根底薄弱。

〔四〕財務審批報銷制度不夠標準

有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經(jīng)辦人干脆讓領導簽字報銷，待會計人員作賬時發(fā)覺問題，為時已晚。還有一些財務人員審核把關不嚴，存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象。有的未嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時超限額運用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。

〔五〕鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務工作薄弱

〔六〕人員素養(yǎng)不高，會計根底工作薄弱

有些區(qū)、縣工會財務人員不具備相應專業(yè)學問，業(yè)務水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務人員責隨意識不強，存在會計核算不剛好、科目運用不精確、憑證裝訂不標準等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、運用制度。收經(jīng)費時每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)視和管理，有的長達數(shù)年票據(jù)和錢無法收回，同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象?？h級文化宮的財務人員很少參加業(yè)務培訓，無法適應財務管理工作開展的須要。

二、緣由及分析

〔一〕財政劃撥工會經(jīng)費的問題

地稅代收后，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會經(jīng)費問題上，各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財政比擬困難，加之我們的協(xié)調溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。

〔二〕工會經(jīng)費收繳率不高的問題

區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來多了，夠花就行，認為稅務局代收多少就收多少，收不上來也沒有方法，催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著稅務局抓的不嚴，工會經(jīng)費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務部門申報繳納工會經(jīng)費。地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡化工作未步入正軌，財務人員每次對代收信息進展手工分類及匯總，這樣就很難剛好駕馭應繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。

〔三〕財務管理根底薄弱的問題

一是多年來對如何管好、用好工會經(jīng)費重視不夠，沒有制定相應的制度來確保工會經(jīng)費的合理、有效運用；二是縣級工會財務人員大多缺乏專業(yè)學問，加之培訓工作未能跟上，因此，縣、區(qū)工會財務工作不能適應形勢開展的要求。

〔四〕鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道一級工會財務管理問題

我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會工作范圍廣

，肩負的任務重，人員編制少，非公企業(yè)多問題多。如工會經(jīng)費開支由行政領導審批，工會經(jīng)費無法正常保證，只能依靠區(qū)縣工會的補助等，管理起來困難很大。

三、對策及建議

〔一〕接受有效措施，提高代收經(jīng)費收繳率及財政劃撥工會經(jīng)費到位率

各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會要克制地稅一代收就萬事大吉的思想，充分發(fā)揮收繳經(jīng)費的主動作用，剛好駕馭基層單位的職工人數(shù)、工資總額狀況。針對代收經(jīng)費過程中存在的問題，接受和稅務局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或和稽查局聯(lián)合檢查的方式，督促基層單位足額繳納工會經(jīng)費，逐步削減收繳經(jīng)費的盲區(qū)。要接受有效措施，加大財政劃撥工會經(jīng)費工作力度，在調查探究，摸清底數(shù)的根底上，向同級

黨委和政府匯報，和同級財政部門進展協(xié)調，切實將財政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費納入財政預算，力爭全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位計撥工會經(jīng)費由財政統(tǒng)一劃撥。

〔二〕加強領導，為財務人員履行職責締造條件

各單位領導要切實加強對財務工作的領導，謹慎探究解決經(jīng)費收繳、財務管理、資金運用中的重點和難點問題；要對存在的問題，逐一檢查，找尋差距，分析緣由，制定措施，限期整改；要充分調動財務人員的踴躍性和締造性，為財務人員依法按章履行職責締造條件。

〔三〕強化財務管理，建立健全工會各項財務制度

制度重在管理，管理重在標準。市總工會財務部已針對檢查中存在的問題，制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務管理的工作制度。要求各單位逐步聯(lián)系實際建立和完善內部限制制度，建立健全符合當前工會財務工作實際的相關制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。

四、加強檢查指導，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務管理工作水平

建議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)〔街道〕工會財務工作的檢查指導，依據(jù)基層單位的實際狀況，25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶，對這些單位進展標準管理。25人以下的單位及聯(lián)合會可由行政代管，但必需保證工會經(jīng)費的足額計提及獨立運用。充分發(fā)