應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座

應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)

FACTORING天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第1頁(yè)本行已於92年5月2日開辦「應(yīng)收帳款承購(gòu)」業(yè)務(wù)。承購(gòu)標(biāo)為普通工商企業(yè)基於買賣或提供勞務(wù)所產(chǎn)生之應(yīng)收帳款債權(quán)。天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第2頁(yè)本行為您分憂解勞●增加資金融通管道●管理應(yīng)收帳款帳務(wù)●協(xié)助解決商業(yè)糾紛天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第3頁(yè)讓您全心提升競(jìng)爭(zhēng)力●取得營(yíng)運(yùn)資金●降低營(yíng)運(yùn)成本●全力衝刺業(yè)績(jī)●強(qiáng)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第4頁(yè)Single-factorFactoringFACTORING

之類型一有追索權(quán)無(wú)追索權(quán)有追索權(quán)無(wú)追索權(quán)國(guó)內(nèi)應(yīng)收帳款承購(gòu)國(guó)際應(yīng)收帳款承購(gòu)天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第5頁(yè)SingleFactorFactoring作業(yè)流程賣方買方臺(tái)灣銀行２申請(qǐng)額度１訂貨6出貨或推行勞務(wù)契約４通知額度及報(bào)價(jià)７文件及債權(quán)５簽訂合約8撥付預(yù)支價(jià)金︵如有者︶３徵信９通知付款10支付貨款11支付餘款天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第6頁(yè)Two-factorFactoringFACTORING

之類型二有追索權(quán)無(wú)追索權(quán)有追索權(quán)無(wú)追索權(quán)國(guó)內(nèi)應(yīng)收帳款承購(gòu)國(guó)際應(yīng)收帳款承購(gòu)天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第7頁(yè)臺(tái)灣銀行合作承購(gòu)商賣方買方Two-factorFactoring

作業(yè)流程1訂貨８出貨或推行勞務(wù)契約2申請(qǐng)額度7簽約對(duì)保9文件及債權(quán)移轉(zhuǎn)11撥付預(yù)支價(jià)金︵如有者︶15支付餘款3申請(qǐng)額度5通知額度及報(bào)價(jià)10文件及債權(quán)轉(zhuǎn)移14付款4徵信調(diào)查12通知付款13支付貨款6通知額度及報(bào)價(jià)天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第8頁(yè)Back-to-backInternationalFactoring背對(duì)背國(guó)際應(yīng)收帳款承購(gòu)以無(wú)追索權(quán)模式辦理Two-factorFactoring之特殊狀況天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第9頁(yè)Back-to-BackInternationalFactoring作業(yè)流程2.通知洽談結(jié)果17.通知付款4申請(qǐng)買方額度6審核結(jié)果通知15單據(jù)通知19付款13.出貨或推行勞務(wù)契約8.審核結(jié)果通知11.出貨或推行勞務(wù)契約5.徵信1.訂貨買方賣方合作承購(gòu)商臺(tái)灣銀行或發(fā)貨倉(cāng)庫(kù)境外子企業(yè)7通知額度及報(bào)價(jià)3申請(qǐng)額度9簽約及對(duì)保12債權(quán)轉(zhuǎn)移20支付餘款16撥付預(yù)支價(jià)金︵如有者︶10簽約14債權(quán)轉(zhuǎn)移18支付貨款天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第10頁(yè)FACTORING實(shí)例

以無(wú)追索權(quán)模式

承做國(guó)際應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)3/13/33/54/295/46/17/17/28出貨轉(zhuǎn)讓文件預(yù)支價(jià)金到期日買方付款日保證付款日催款期90天買方付款日係指本行實(shí)際入帳日；如以票據(jù)入帳者，則以票據(jù)兌現(xiàn)日為準(zhǔn)。利息以實(shí)際使用天數(shù)計(jì)算(3/5-5/3),如買方到期未付款,且無(wú)貿(mào)易糾紛,ImportFactor應(yīng)於7/28付款,此時(shí)利息計(jì)算3/5-7/27。付款條件60天還尾款天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第11頁(yè)應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)問(wèn)題之Ｑ＆Ａ

1Ｑ：貴行費(fèi)用有哪些？由誰(shuí)負(fù)擔(dān)？何時(shí)收?。浚粒篎actoring費(fèi)用有三項(xiàng)：⑴承購(gòu)申請(qǐng)費(fèi):依每一買方收取，⑵承購(gòu)管理費(fèi):依發(fā)票金額之一定比率計(jì)算⑶承購(gòu)處理費(fèi):依每筆發(fā)票最少收取新臺(tái)幣10元為原則；國(guó)際Factoring則按每筆發(fā)票最少收取美金10元為原則；若委託合作承購(gòu)商辦理承購(gòu)，按合作承購(gòu)商之收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)加倍計(jì)收，另其它費(fèi)用依實(shí)際支出而定。以上費(fèi)用原則上皆由賣方負(fù)擔(dān)，其實(shí)際收費(fèi)情形尚得考量個(gè)案之情況。⑴費(fèi)用以受理申請(qǐng)時(shí)收取為原則。⑵⑶之費(fèi)用則由賣方於交付債權(quán)證明文件時(shí)，按承購(gòu)之發(fā)票金額或筆數(shù)一次計(jì)收為原則。天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第12頁(yè)2Ｑ：貴行對(duì)於帳款天期有無(wú)任何限制？Ａ：各筆應(yīng)收帳款之到期日，視賣方與買方間實(shí)際交易之付款期限定之，但該付款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)120天。天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第13頁(yè)3Ｑ：欲向貴行洽詢國(guó)外買方之應(yīng)收帳款承購(gòu)額度，要多久時(shí)間才能得到回覆？Ａ：普通而言約2至3星期可提供回覆，惟仍需視不同國(guó)家內(nèi)買方資訊取得難易而定，如可配合以下情況，則額度核準(zhǔn)之速度較快：

⒈貴企業(yè)先通知國(guó)外買方，請(qǐng)其協(xié)助提供相關(guān)資訊給ImportFactor（合作承購(gòu)商）。⒉買方若為當(dāng)?shù)卮笮推髽I(yè)、上市/櫃企業(yè)、含有經(jīng)Moody’s或S&P信用評(píng)等良好者。天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第14頁(yè)4Ｑ：簽訂約定書後，要怎樣辦理應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓事宜？多久才能取得融資款項(xiàng)？Ａ：貴企業(yè)對(duì)特定買方，於首次與本行簽約或續(xù)約時(shí)，應(yīng)由貴企業(yè)寄發(fā)存證信函或由本行寄發(fā)或親送由貴企業(yè)出具之應(yīng)收帳款債權(quán)讓與通知書（含回執(zhí)聯(lián)）給買方。以本行接獲轉(zhuǎn)讓文件並經(jīng)審核文件齊全後即撥入約定帳戶。天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第15頁(yè)5Ｑ：帳款轉(zhuǎn)讓給貴行後，是否就能拿到全部款項(xiàng)？Ａ：若貴企業(yè)有融資需求，可向本行申請(qǐng)預(yù)支價(jià)金，最高可墊付發(fā)票金額之八成，餘款將於買方還款後，扣除賣方之相關(guān)費(fèi)用及預(yù)支價(jià)金本金、利息後，撥入賣方帳戶。天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第16頁(yè)6Ｑ：申請(qǐng)?jiān)擁?xiàng)業(yè)務(wù)需準(zhǔn)備之文件？會(huì)不會(huì)造成買方不便？Ａ：除比照銀行辦理授信案件之模式，提供企業(yè)相關(guān)資料外，並填寫應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)申請(qǐng)書，將買賣方資料提供給銀行進(jìn)行徵信。辦理應(yīng)收債權(quán)讓與時(shí)，賣方必須發(fā)出「應(yīng)收帳款債權(quán)讓與通知書」給買方，並於每次帳款轉(zhuǎn)讓時(shí)附上「應(yīng)收帳款讓與明細(xì)表」，且在商業(yè)發(fā)票加註「應(yīng)收帳款讓與」等字句。買方僅需配合到期時(shí)將款項(xiàng)匯(存)入合作承購(gòu)商或本行指定之帳戶即可，並無(wú)不便之處。

天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第17頁(yè)7Ｑ：誰(shuí)負(fù)責(zé)催收？要不要另外收費(fèi)？Ａ：在無(wú)追索權(quán)模式下承作國(guó)際應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)時(shí)，合作承購(gòu)商承擔(dān)買方之信用風(fēng)險(xiǎn)，並負(fù)責(zé)催收。

買方不付款係因商業(yè)糾紛導(dǎo)致者，本行或合作承購(gòu)商協(xié)助賣方向買方催款（係為賣方利益而催款），則處理過(guò)程間所產(chǎn)生之相關(guān)費(fèi)用，仍需由賣方負(fù)擔(dān)。在有追索權(quán)模式下，由本行協(xié)助催收，但所需費(fèi)用由賣方負(fù)擔(dān)。

天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第18頁(yè)8Ｑ：貴行怎樣提供帳務(wù)管理及帳款收回服務(wù)？Ａ：由於記帳交易產(chǎn)生之應(yīng)收帳款既費(fèi)時(shí)又花人力，若債權(quán)轉(zhuǎn)讓本行，則於帳款到期前由本行寄發(fā)付款通知予買方，且按月寄送應(yīng)收帳款到期明細(xì)表、入帳明細(xì)表等，在在均使貴企業(yè)能節(jié)省人力及相關(guān)成本。

天逸系統(tǒng)製作應(yīng)收帳款承購(gòu)業(yè)務(wù)專家講座第19頁(yè)9Ｑ：應(yīng)向何單位申請(qǐng)?jiān)摌I(yè)務(wù)？Ａ