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文檔簡(jiǎn)介
中國(guó)銀河證券股份費(fèi)用支出及審批審核管理辦法第一章總則為了加強(qiáng)對(duì)公司費(fèi)用支出的管理,明確費(fèi)用支出范圍,統(tǒng)一費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),明晰管理職責(zé),規(guī)范審批流程,完善報(bào)銷手續(xù),嚴(yán)明財(cái)經(jīng)本辦法適用于公司本部及分支機(jī)構(gòu)。公司費(fèi)用支出及審批審核管理應(yīng)遵循“成本控制、權(quán)責(zé)分明、分級(jí)審批、手續(xù)完備”的原則。(一)成本控制通過(guò)建立科學(xué)的績(jī)效考核機(jī)制,強(qiáng)化成本的自我控制和預(yù)算約束,推進(jìn)成本費(fèi)用全員管理和全過(guò)程控制,促進(jìn)提高公司綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。(二)權(quán)責(zé)分明各單位根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要合理安排各項(xiàng)費(fèi)用支出,相關(guān)層級(jí)責(zé)任人承擔(dān)審批責(zé)任;財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度辦理費(fèi)用支出報(bào)銷、劃款手續(xù),相關(guān)層級(jí)責(zé)任人承擔(dān)審核責(zé)任。(三)分級(jí)審批費(fèi)用支出應(yīng)按照業(yè)務(wù)或管理序列的責(zé)任層級(jí)體系,實(shí)行授權(quán)審批,逐級(jí)負(fù)責(zé),任何人不得越權(quán)、越級(jí)審批,并確保不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。(四)手續(xù)完備經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)備齊相關(guān)合同、協(xié)議、簽報(bào)、發(fā)票、報(bào)銷單、劃款單等有效憑據(jù),履行相關(guān)審批手續(xù)后,方可到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理各項(xiàng)報(bào)銷、劃款手續(xù)。第二章費(fèi)用支出分類公司費(fèi)用支出劃分為業(yè)務(wù)及管理費(fèi)、資本性支出、營(yíng)業(yè)外支出、業(yè)務(wù)性支出、往來(lái)款項(xiàng)等,根據(jù)部門(mén)職能分工實(shí)行歸口管理。誰(shuí)(一)業(yè)務(wù)負(fù)及管理費(fèi)。許分為變動(dòng)費(fèi)珠用、固定費(fèi)員用、職工薪脾酬等剖。拔小秀盛群陽(yáng)蠅謝錫盾獻(xiàn)養(yǎng)跟孔洞錢(qián)齊前短華懇妹頌圍盡從亭霧燈熔設(shè)禽貼旗凝筑蹄譜尤1記.健變動(dòng)費(fèi)用包贏括:業(yè)務(wù)宣復(fù)傳費(fèi)、業(yè)務(wù)邁招待費(fèi)、廣押告費(fèi)、會(huì)議撒費(fèi)、差旅費(fèi)刺、通訊費(fèi)、戶市內(nèi)交通費(fèi)勒、車輛運(yùn)轉(zhuǎn)稿費(fèi)、車輛租稼賃費(fèi)、電子引設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)需、咨詢費(fèi)、冷勞務(wù)費(fèi)、審牧計(jì)費(fèi)、律師綿費(fèi)、訴訟費(fèi)桐、辦公用品邁、低值易耗傲品、勞動(dòng)保于護(hù)費(fèi)、印刷欺費(fèi)、外事費(fèi)棕、董事會(huì)費(fèi)隊(duì)、會(huì)員費(fèi)、物修理費(fèi)、綠勸化費(fèi)、公雜添費(fèi)等費(fèi)用。像2熔.者固定費(fèi)用包尺括:房租、禮物業(yè)管理費(fèi)褲、水電費(fèi)、寧取暖降溫費(fèi)做、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)喘費(fèi)、安全防偉范費(fèi)、線路傲租費(fèi)、交易現(xiàn)所設(shè)施使用賴費(fèi)、稅金、終投資者保護(hù)螺基金等付現(xiàn)稼性固定費(fèi)用結(jié),以及折舊述、攤銷等。禁3株.郊職工薪酬包彩括:匠①跨員工工資薪溝金寶②端員工福利,期包括基本醫(yī)臭療保險(xiǎn)費(fèi)、荷基本養(yǎng)老保界險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)薯保險(xiǎn)費(fèi)、工袖傷保險(xiǎn)費(fèi)、偽生育保險(xiǎn)費(fèi)本等社會(huì)保險(xiǎn)鄙,住房公積裳金,福利費(fèi)刷,補(bǔ)充醫(yī)療銜保險(xiǎn)費(fèi)、企焰業(yè)年金。鏈③盯董事、顧問(wèn)唉津貼。櫻④薪員工辭退補(bǔ)伐償金。圈⑤數(shù)勞務(wù)派遣人饑員薪酬,包柔括工資、獎(jiǎng)焦金、福利即你五險(xiǎn)一金、惰辭退補(bǔ)償金保等??瘼夼柯毠そ逃?jīng)挑費(fèi)。晌⑦摸工會(huì)經(jīng)費(fèi)等另。貴(二)資本胳性支出。包睛括長(zhǎng)期股權(quán)持投資、撥付姥所屬營(yíng)運(yùn)資館金,購(gòu)建固閑定資產(chǎn)、無(wú)韻形資產(chǎn)以及腿長(zhǎng)期待攤費(fèi)師用等支出。樸(三)營(yíng)業(yè)認(rèn)外支出。包雨括差錯(cuò)損失敞、捐贈(zèng)、罰駁沒(méi)、盤(pán)虧及震毀損、賠償份、滯納金等聾支出。施(四)業(yè)務(wù)妻性支出。包銅括證券投資刪款、新股(茅債)申購(gòu)款蜻、債券回購(gòu)洲款、拆借資純金、融資融干券業(yè)務(wù)資金類、股指期貨瞞業(yè)務(wù)資金、谷證券承分銷額款、集合理青財(cái)配資款、半客戶委托理價(jià)財(cái)款等業(yè)務(wù)稠資金劃撥,茄以及手續(xù)費(fèi)并支出、利息譽(yù)支出等。冤(五)往來(lái)妄款項(xiàng)。包括光內(nèi)部往來(lái)和詢外部往來(lái)。蘭其中內(nèi)部往酸來(lái)是指公司校本部與分支吊機(jī)構(gòu)之間的廟自有資金往式來(lái)、經(jīng)費(fèi)往棉來(lái)等;外部進(jìn)往來(lái)是指公拿司經(jīng)營(yíng)過(guò)程狠中與外單位襯的應(yīng)收、應(yīng)姑付款項(xiàng)等。悲公司本部成猛本費(fèi)用歸集兵對(duì)象及歸口坐管理部門(mén)脂備注:各項(xiàng)奮費(fèi)用具體開(kāi)炭支內(nèi)容參見(jiàn)沙公司《會(huì)計(jì)繩核算辦法》遵。姨公司本部成嬌本費(fèi)用按部燃門(mén)職能實(shí)行己歸口管理。正即,上表中針各歸口管理具部門(mén)對(duì)相關(guān)向費(fèi)用進(jìn)行歸獲口管理,主屈要負(fù)責(zé)該項(xiàng)岡成本費(fèi)用的捷預(yù)算編制、番預(yù)算控制、釀?lì)A(yù)算執(zhí)行情戴況統(tǒng)計(jì)以及依年度預(yù)算未難下達(dá)時(shí)列支啦該費(fèi)用出具展會(huì)簽意見(jiàn)等貼。資本性支雪出各歸口管活理部門(mén)按月爆將各項(xiàng)支出葉預(yù)算執(zhí)行情見(jiàn)況報(bào)送至計(jì)倘劃財(cái)務(wù)部,殲計(jì)劃財(cái)務(wù)部仿統(tǒng)一進(jìn)行匯兆總。唉發(fā)生由歸口漏管理部門(mén)歸氏口管理的費(fèi)銹用時(shí),在上具報(bào)公司主管晉領(lǐng)導(dǎo)時(shí)應(yīng)會(huì)繪簽歸口管理嚼部門(mén)。各歸檢口管理部門(mén)擋應(yīng)制定相應(yīng)簽的費(fèi)用歸口寫(xiě)管理流程,愉規(guī)范歸口管退理的各項(xiàng)費(fèi)總用的使用和乒管理,并將影管理流程送筍至計(jì)劃財(cái)務(wù)耽部報(bào)備,作棄為計(jì)劃財(cái)務(wù)犬部履行財(cái)務(wù)西審核職責(zé)的襪依據(jù)。倉(cāng)第三章費(fèi)弊用革開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)銳第一節(jié)寸差旅費(fèi)冊(cè)差旅費(fèi)開(kāi)支承范圍包括城旅市間交通費(fèi)果、住宿費(fèi)、中伙食補(bǔ)助費(fèi)辨和公雜費(fèi)。城差旅費(fèi)按照冬本辦法規(guī)定王據(jù)實(shí)報(bào)銷,險(xiǎn)超支部分費(fèi)藏用自理。區(qū)(一)城市頸間交通費(fèi)得1梢.抹出差人員乘異坐交通工具有的證等級(jí)見(jiàn)下表繩:后員工級(jí)別嶄交通工具等求級(jí)匆一、公司領(lǐng)冊(cè)導(dǎo)閉飛機(jī)頭等艙岸或公務(wù)艙、勾火車軟臥、弟輪船頭等艙社二、本部部懸門(mén)負(fù)責(zé)人,陜MD,ED姐;分支機(jī)構(gòu)拐負(fù)責(zé)人羅飯飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙理、火車軟臥膝、輪船一等電艙貨(因業(yè)務(wù)需燦要陪同重要母領(lǐng)導(dǎo)和客戶往的業(yè)務(wù)部門(mén)賠MD,經(jīng)部亞門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)吹審批可乘公止務(wù)艙)螺三、其他員好工辜飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙系、火車硬臥惰或軟臥、輪鉤船二等艙婆備注:1.爹本部部門(mén)負(fù)經(jīng)責(zé)人包括行須政負(fù)責(zé)人、禿正副總經(jīng)理悄。吊2.分支機(jī)租構(gòu)負(fù)責(zé)人包潔括分公司正鳴副總經(jīng)理、挨代表處正副前主任、證券彩營(yíng)業(yè)部正副須總經(jīng)理。財(cái)2.往返機(jī)削場(chǎng)、車站、拳碼頭的出租汽車票、機(jī)場(chǎng)敬建設(shè)費(fèi)、過(guò)轎路費(fèi)、航空咳保險(xiǎn)費(fèi)(限灰每人每次一尚份;或單位事統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)一油年期交通意殿外險(xiǎn),一年袖報(bào)銷一次)蓋、訂票手續(xù)逆費(fèi)、退票手贈(zèng)續(xù)費(fèi),據(jù)實(shí)朵報(bào)銷。腎(二)住宿啊費(fèi)濤1.出差人柄員原則上應(yīng)罷住宿在公司揀協(xié)議賓館,唇相應(yīng)級(jí)別人錯(cuò)員按協(xié)議價(jià)吊支付的住宿蠶費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷示。因特殊原打因無(wú)法安排就在協(xié)議賓館紗住宿的,在冒本辦法規(guī)定萍的非協(xié)議賓是館住宿費(fèi)限樣額內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)乏銷。出差人猜員住宿賓館帆的等級(jí)、限辛額見(jiàn)下表:夫員工末級(jí)別信協(xié)議賓館虛星級(jí)遙非協(xié)議賓館艘住宿費(fèi)限額取(間)鋪備注百一、公司領(lǐng)班導(dǎo)北四星及以上旨據(jù)實(shí)報(bào)銷個(gè)商務(wù)套間或火標(biāo)準(zhǔn)間。腎二、本部部閉門(mén)負(fù)責(zé)人,孝MD,ED表;分支機(jī)構(gòu)肉負(fù)責(zé)人淋四星及以下胸北京、上海藍(lán)、廣州、深錫圳600元晉;其他地區(qū)渠500元房行政間、標(biāo)厭準(zhǔn)間?;耆?、其他員勺工偵三星炕北京、上海益、廣州、深反圳400元姜;其他地區(qū)菠300元纏標(biāo)準(zhǔn)間,兩層人一間,如剛因特殊原因眉需要單人分損開(kāi)住宿,北愉京、上海、喊廣州、深圳呼不超過(guò)35蘋(píng)0元,其他量地區(qū)不超過(guò)涼250元。慶2.因工作屠需要,如陪抱同客戶、參計(jì)加會(huì)議、加目班制作文件搶避免相互影潛響休息、陪互同領(lǐng)導(dǎo)出差橫等特殊情況刮,需超標(biāo)準(zhǔn)濱的,應(yīng)報(bào)經(jīng)攏經(jīng)辦部門(mén)主環(huán)管領(lǐng)導(dǎo)書(shū)面殖批準(zhǔn)。驗(yàn)3.分支機(jī)裝構(gòu)以城市為港單位,指定顏聯(lián)系人負(fù)責(zé)統(tǒng)向計(jì)劃財(cái)務(wù)醉部上報(bào)協(xié)議遇賓館名單和礙價(jià)格。如有披變化,請(qǐng)及梳時(shí)通知計(jì)劃煌財(cái)務(wù)部。各挖分支機(jī)構(gòu)上榨報(bào)的最新協(xié)左議賓館統(tǒng)計(jì)溝表,由計(jì)劃急財(cái)務(wù)部統(tǒng)一冬通過(guò)公司內(nèi)組部郵箱(公醒用文件夾\谷計(jì)劃財(cái)務(wù)部蜜\公司協(xié)議魄賓館)公布趙,出差人員嚷可隨時(shí)查閱蘋(píng)。傲4.因工作服需要,由公忍司其他單位粒協(xié)助預(yù)訂安煮排住宿的,嚴(yán)應(yīng)按照出差禿人員級(jí)別對(duì)盒應(yīng)的住宿標(biāo)項(xiàng)準(zhǔn)預(yù)定住宿高。昏(三)伙食因補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行鋸定額包干。昂1.公司領(lǐng)絹導(dǎo)出差,不興享受出差伙案食補(bǔ)助。寇2.其他出施差人員的伙節(jié)食補(bǔ)助費(fèi)按格出差自然(止日歷)天數(shù)訴實(shí)行定額包稱干,每人每賠天100元壩。尸3.出差期腦間因工作需煉要支出的業(yè)款務(wù)招待費(fèi)不誤得作為差旅剪費(fèi)報(bào)銷。因輸工作需要開(kāi)爭(zhēng)支餐費(fèi)的,串應(yīng)納入各單童位業(yè)務(wù)招待妖費(fèi)管理,與吩差旅費(fèi)同時(shí)笑辦理報(bào)銷手向續(xù),并相應(yīng)凱扣減伙食補(bǔ)稱助費(fèi)(早餐賠20元、中首晚餐各40宅元)。歡(四)公雜漆費(fèi)實(shí)行定額說(shuō)包干。趴出差人員的癢公雜費(fèi)包括浴出差期間的鼓市內(nèi)交通費(fèi)哨、通訊費(fèi)、命托運(yùn)費(fèi)等雜擾費(fèi),按出差區(qū)自然(日歷慘)天數(shù)實(shí)行紀(jì)定額包干,飯每人每天5鈴0元??⊥獬鰠⒓訒?huì)批議、培訓(xùn)的真差旅費(fèi)伐(一)員工飼經(jīng)批準(zhǔn)外出政參加各種會(huì)轎議,會(huì)議統(tǒng)嘴一安排食宿匙的,會(huì)議期碌間的住宿費(fèi)炊、伙食補(bǔ)助列費(fèi)、公雜費(fèi)租按照會(huì)議主泡辦單位規(guī)定總的標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)支釀,開(kāi)具會(huì)議瞧費(fèi)發(fā)票,作筒為會(huì)議費(fèi)報(bào)嘴銷;在途期憶間的城市間霉交通費(fèi)、伙很食補(bǔ)助費(fèi)、灑公雜費(fèi),按扒照差旅費(fèi)規(guī)書(shū)定報(bào)銷。不奮統(tǒng)一安排食闖宿的,會(huì)議姓期間和在途咐期間的住宿明費(fèi)、伙食補(bǔ)邁助費(fèi)、公雜濁費(fèi)、城市間做交通費(fèi),按繭照差旅費(fèi)規(guī)握定報(bào)銷。斷(二)員工溫經(jīng)批準(zhǔn)外出肺參加各種培涂訓(xùn),培訓(xùn)統(tǒng)免一安排食宿機(jī),培訓(xùn)期間獲的住宿費(fèi)、慨伙食補(bǔ)助費(fèi)購(gòu)、公雜費(fèi)按器照培訓(xùn)主辦啟單位規(guī)定的頓開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),窄開(kāi)具培訓(xùn)費(fèi)婚發(fā)票,作為曬培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷滔;在途期間犯的城市間交騙通費(fèi)、伙食吐補(bǔ)助費(fèi)、公膛雜費(fèi),按照河差旅費(fèi)規(guī)定天報(bào)銷。不統(tǒng)隔一安排食宿吵,培訓(xùn)期間屢和在途期間喊的住宿費(fèi)、弓食補(bǔ)助費(fèi)、診公雜費(fèi)、城次市間交通費(fèi)謀,按照差旅低費(fèi)規(guī)定報(bào)銷莖。巡員工在公司腫系統(tǒng)內(nèi)調(diào)動(dòng)掩工作到調(diào)入誼單位報(bào)到所此發(fā)生的城市衛(wèi)間交通費(fèi)、墨住宿費(fèi)(限蛋報(bào)到當(dāng)天)握、伙食補(bǔ)助懼費(fèi)、公雜費(fèi)岔,按照差旅癢費(fèi)規(guī)定報(bào)銷灘,由調(diào)入單橡位承擔(dān)?;迷诠鞠到y(tǒng)胡內(nèi)臨時(shí)借調(diào)序異地員工在亡一個(gè)月以內(nèi)想的,往返一軍次的城市間叛交通費(fèi)、伙毀食補(bǔ)助費(fèi)、笛公雜費(fèi)、住臥宿費(fèi)按照差脅旅費(fèi)規(guī)定報(bào)沃銷,由調(diào)入升單位承擔(dān)。耕其中住宿費(fèi)館應(yīng)本著節(jié)約捷的原則從緊瓣安排,自行布解決住宿問(wèn)賊題的,按住飛宿費(fèi)規(guī)定限估額的50%肌給予補(bǔ)貼。紡員工出差期倉(cāng)間,經(jīng)批準(zhǔn)針就近回家省督親辦事的,注其繞道城市留間交通費(fèi),磨扣除出差直災(zāi)線單程城市徒間交通費(fèi),故多開(kāi)支的部羞分由個(gè)人自蛛理。繞道和窩在家期間不耳予報(bào)銷住宿轟費(fèi)、伙食補(bǔ)荷助費(fèi)、公雜波費(fèi)。嘆各單位要建錘立健全出差丟審批管理制播度,員工出體差前應(yīng)填報(bào)型《出差申請(qǐng)隔表》,嚴(yán)格議控制出差天慘數(shù)和費(fèi)用標(biāo)穴準(zhǔn),本部員誰(shuí)工不得向分銹支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)嫁蔬差旅費(fèi)。出怎差人員應(yīng)盡右量為公司節(jié)化約成本,在駝不影響工作詠的前提下,懶自覺(jué)購(gòu)買(mǎi)打械折機(jī)票,降枕低乘坐交通投工具和住宿隊(duì)賓館的等級(jí)愧。寶第二節(jié)記外事費(fèi)霞經(jīng)公司批準(zhǔn)監(jiān)的因公臨時(shí)第出國(guó)人員費(fèi)船用管理辦法求參照《財(cái)政坊部、外交部名關(guān)于印發(fā)<晝臨時(shí)出國(guó)人劣員費(fèi)用開(kāi)支狂標(biāo)準(zhǔn)和管理己辦法>的通忍知》(財(cái)行距[2001泳]73號(hào))警執(zhí)行。辮(一)出國(guó)庫(kù)人員費(fèi)用應(yīng)勞控制在批準(zhǔn)百的外事費(fèi)預(yù)莊算范圍內(nèi)。掀出國(guó)前,要販根據(jù)批準(zhǔn)的裂活動(dòng)計(jì)劃,傲按規(guī)定的開(kāi)專支標(biāo)準(zhǔn)并本尾著節(jié)約的原鑼則編制經(jīng)費(fèi)愚預(yù)算,經(jīng)財(cái)艙務(wù)部門(mén)審核傲,并經(jīng)總裁待批準(zhǔn)后,由先財(cái)務(wù)部門(mén)預(yù)臉付經(jīng)費(fèi),不遺得擅自突破菊。膚(二)出國(guó)亭人員要選擇辭經(jīng)濟(jì)合理的種路線,所選每航線有中國(guó)鋤民航的應(yīng)按均規(guī)定乘民航心班機(jī),盡可康能購(gòu)買(mǎi)往返彩、打折機(jī)票槽。曬(三)出國(guó)圓人員在國(guó)外遮的住宿費(fèi)標(biāo)丟準(zhǔn)以及伙食果費(fèi)、公雜費(fèi)告包干標(biāo)準(zhǔn),狂根據(jù)實(shí)際情割況適當(dāng)上浮臣,調(diào)整為:小主要國(guó)家及饞港澳臺(tái)地區(qū)渾調(diào)整后相關(guān)乖費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)摧序號(hào)誼國(guó)家和地區(qū)鞏幣別辭住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)努公雜費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)峽01濁韓國(guó)水美元城180羊60剖22.5厲02蛋日本境日元暴18000霉9000論3750垮03陡馬來(lái)西亞樸美元河130賊33獅15姿04鼠新加坡番美元怒140謹(jǐn)37.5傘19.5友05豬德國(guó)綁歐元售210抗52.5深30舅06毅荷蘭峰歐元脹160仁52.5獄30造07篇意大利查歐元朱170體60哨22.5愁08辭比利時(shí)候歐元咐190嶄52.5情22.5落09很法國(guó)末歐元租170幟52.5鑼30炭10膊丹麥頌美元礙150沸45故22.5由11虎瑞士濃美元似160扔60霞27樣12六英國(guó)獨(dú)英磅借140噴37.5部18文13垂美國(guó)翁美元拋160剝45王22.5晝14談加拿大飛美元剩100賽42籠22.5排15卵澳大利亞啊美元斜120濱37.5尼19.5矮16混新西蘭眉美元下120節(jié)45障19.5擊17償港澳臺(tái)箏人民幣元餓1400摟200悄200主備注:公司爪領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)工矩作需要,住州宿費(fèi)本著節(jié)尚約的原則安枯排,據(jù)實(shí)報(bào)鞭銷。元(四)出國(guó)其人員在國(guó)外司的零用費(fèi)包亮干標(biāo)準(zhǔn)為:鏡每人每次出醬國(guó)在15天暮之內(nèi)的,發(fā)凱給150美糟元;超過(guò)1西5天的,從綁第16天算救起,每人每竭天發(fā)給10誼美元,但最未多不超過(guò)1顏50美元。貝同一個(gè)項(xiàng)目缺多次往返的型,按一次計(jì)秋算。丙(五)宴請(qǐng)茫標(biāo)準(zhǔn)。按照綿活動(dòng)計(jì)劃需擊宴請(qǐng)的,應(yīng)象在經(jīng)費(fèi)預(yù)算濾中列明,宴憐請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)按照候所在國(guó)家一捧人一天的伙徐食費(fèi)包干標(biāo)好準(zhǔn)掌握??龋┏鰢?guó)快人員在國(guó)外溝付費(fèi)應(yīng)盡量麗使用信用卡蘇付費(fèi),同時(shí)菊應(yīng)保留銀行騰扣款單隨同宗有關(guān)單據(jù)一割同作為報(bào)銷才憑證。呆(七)出國(guó)朵人員報(bào)銷機(jī)罷票憑機(jī)票和析航空公司開(kāi)撲具的發(fā)票一倍并作為報(bào)銷辮憑證報(bào)銷。隨機(jī)票以外的雹費(fèi)用必須憑滔有效單據(jù)填王報(bào)國(guó)外費(fèi)用價(jià)明細(xì)單,將軋各類報(bào)銷憑滋證順序編號(hào)螞,并用中文處注明開(kāi)支內(nèi)儀容、日期、歪數(shù)量、金額誤等,辦理內(nèi)辰部審批手續(xù)仁后,到財(cái)務(wù)疊部門(mén)辦理報(bào)魔銷手續(xù)。番(八)伙食這費(fèi)、公雜費(fèi)淘、零用費(fèi)等她,以返程當(dāng)元日人民銀行撤公布的外匯帆牌價(jià)中間價(jià)朽,折算成人鐘民幣支付。羽第三節(jié)惱員工公務(wù)通氣訊費(fèi)饒員工公務(wù)通劑訊費(fèi)原則上訊應(yīng)在公司規(guī)險(xiǎn)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)請(qǐng)按照各地稅裝務(wù)局規(guī)定可嗓以稅前扣除霉的額度,由抗各單位根據(jù)笑業(yè)務(wù)需要統(tǒng)盯一購(gòu)買(mǎi)竭充值憑證等夫,統(tǒng)一開(kāi)具彎發(fā)票(儲(chǔ)必須為各電窗信運(yùn)營(yíng)商正耀式發(fā)票)債,統(tǒng)一報(bào)銷間。顏各地稅務(wù)機(jī)脊關(guān)有特殊規(guī)型定的,可按碎當(dāng)?shù)匾?guī)定執(zhí)爸行。效本部具體標(biāo)笛準(zhǔn)為:幼(一)公司朱領(lǐng)導(dǎo),每人戚指罵定一部移動(dòng)老和一部帳住宅,架通訊費(fèi)在1癢000元/煤月的限額內(nèi)功據(jù)實(shí)報(bào)銷。怎(二)本部愛(ài)部門(mén)負(fù)責(zé)人傻、MD、E病D以及分支爽機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人脂,額度不超謀過(guò)600元賄/月。兄(三)晌本部經(jīng)理以讀上級(jí)別員工律、D、S役VP以及分虧支機(jī)構(gòu)部門(mén)終經(jīng)理,額度茂不超過(guò)30汽0元/月。嘆(四)其他勾員工,額度僑不超過(guò)20家0元/月。淋(五)投資允銀行部門(mén)等既特殊崗位因世工作需要,振按總裁批準(zhǔn)賺后的額度執(zhí)臨行,年內(nèi)有條效。槍第四節(jié)偶員工福利蘆公司員工貍“巧五險(xiǎn)一金甲”正、補(bǔ)充醫(yī)療釋保險(xiǎn)費(fèi)、企雙業(yè)年金、福水利費(fèi)等員工滴福利應(yīng)按照?qǐng)?jiān)國(guó)家或公司我發(fā)布的《福破利費(fèi)管理辦蒸法》等有關(guān)衰員工福利政傅策以及相關(guān)雷稅收法規(guī)等牌執(zhí)行。珍各單位福利誕費(fèi)應(yīng)根據(jù)國(guó)普家稅務(wù)總局個(gè)《關(guān)于企業(yè)賭工資薪金及零職工福利費(fèi)甚扣除問(wèn)題的有通知》(國(guó)笑稅函〔20警09〕3號(hào)頑)要求,結(jié)婆合當(dāng)?shù)貙?shí)際頑情況,制訂述相應(yīng)的制度栽,明確合理權(quán)發(fā)放或報(bào)銷眼標(biāo)準(zhǔn),不得燦隨意開(kāi)支。范相關(guān)支出需牙按國(guó)家稅法市有關(guān)規(guī)定并抵入工資獎(jiǎng)金循總額繳納個(gè)牛人所得稅的澇,應(yīng)依法納腹稅。其中:挽(一)員工忌午餐費(fèi)原則棚上應(yīng)統(tǒng)一供越應(yīng),不得發(fā)種放或支付給獎(jiǎng)個(gè)人。若因捷客觀原因不白統(tǒng)一供應(yīng)員眾工午餐的,抽可根據(jù)實(shí)際毒情況制訂相俊應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放裙誤餐補(bǔ)助,炊并應(yīng)并入工草資獎(jiǎng)金總額扎繳納個(gè)人所已得稅。曉(二)交通屑補(bǔ)貼具體標(biāo)場(chǎng)準(zhǔn)由公司統(tǒng)毀一規(guī)定。閉遮面厲亂武點(diǎn)券2.本部其麥他員工交通剖補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為生600元/鳴月。浪3.分支機(jī)郊構(gòu)其他員工刃交通補(bǔ)貼標(biāo)協(xié)準(zhǔn)根據(jù)當(dāng)?shù)睾骄唧w情況自獻(xiàn)行制定,但鑼?xiě)?yīng)在其福利鑼費(fèi)額度范圍口內(nèi)且上限不叫得超過(guò)60舅0元。貴第五節(jié)籌業(yè)務(wù)招待費(fèi)和發(fā)生的與經(jīng)悄營(yíng)管理活動(dòng)丙有關(guān)的業(yè)務(wù)惡招待費(fèi),公宣司總體按照儉發(fā)生額的6扎0%計(jì)算的夢(mèng)金額原則上建不超過(guò)營(yíng)業(yè)葡收入的5掩‰錢(qián),各分支機(jī)發(fā)構(gòu)原則上不冒超過(guò)營(yíng)業(yè)收革入的5電‰鎮(zhèn),超出部分亂進(jìn)行納稅調(diào)趕整。為支持征低收入證券若營(yíng)業(yè)部的業(yè)導(dǎo)務(wù)發(fā)展,全患年?duì)I業(yè)收入祝不足2,0滋00萬(wàn)元的婆,全年業(yè)務(wù)睜招待費(fèi)可控執(zhí)制在10萬(wàn)芹元以內(nèi),但蠶變動(dòng)費(fèi)用總請(qǐng)額應(yīng)控制在圖預(yù)算范圍內(nèi)老。盞第四章雨授權(quán)審批及較財(cái)務(wù)審核彎各單位辦理帖各項(xiàng)費(fèi)用支沸出應(yīng)在公司壽授權(quán)范圍內(nèi)責(zé)嚴(yán)格履行本巴辦法規(guī)定的跨審批程序,計(jì)超出預(yù)算范咬圍或制度規(guī)陡定的費(fèi)用支培出,應(yīng)按照訴公司規(guī)定的恢費(fèi)用支出審丹批權(quán)限履行涂相關(guān)審批程俊序后執(zhí)行,瘡嚴(yán)禁越權(quán)、蓄越級(jí)開(kāi)支各掌項(xiàng)費(fèi)用支出跡。坊公司財(cái)務(wù)人似員及主管計(jì)竟劃財(cái)務(wù)部的土公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)內(nèi)根據(jù)公司有庸關(guān)規(guī)定和相猴應(yīng)職責(zé)對(duì)公烏司發(fā)生的費(fèi)映用支出進(jìn)行告財(cái)務(wù)審核,壽即審查核實(shí)級(jí)各級(jí)授權(quán)審?fù)馀绦蚴欠穸赐暾?、原始嚇單?jù)是否合籌法、合規(guī)等掀。披計(jì)劃財(cái)務(wù)部烘應(yīng)加強(qiáng)對(duì)各皺單位費(fèi)用支鋸出情況的分蠻析,通過(guò)績(jī)村效管理報(bào)表墨定期向公司茶領(lǐng)導(dǎo)和各業(yè)敢務(wù)條線反饋聞績(jī)效考核數(shù)讀據(jù),并結(jié)合括公司年度經(jīng)室營(yíng)計(jì)劃和財(cái)劣務(wù)預(yù)算執(zhí)行康情況,對(duì)各咱單位費(fèi)用支尖出進(jìn)行窗口賀指導(dǎo),以保要障公司各項(xiàng)燕經(jīng)營(yíng)管理目鮮標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。靈第一節(jié)詳審批權(quán)限醬在全成本核邪算口徑基礎(chǔ)方上,公司根挖據(jù)不同的業(yè)傲務(wù)特點(diǎn)和管蓄理需要,強(qiáng)曠化成本的自刊我控制和預(yù)噴算約束,其按中:言(一)預(yù)算乎控制周公司本部各泥層級(jí)責(zé)任人炒應(yīng)在公司下宣達(dá)的年度預(yù)墨算范圍內(nèi)審濱批各項(xiàng)費(fèi)用挎支出。悠1.年度預(yù)湊算正式下達(dá)室前,按下列緒規(guī)定辦理審盈批:叢(1)已通坡過(guò)合同、協(xié)歇議、簽報(bào)等麗方式批準(zhǔn)的旦費(fèi)用支出,緒公司制度已廣有明確規(guī)定劇的費(fèi)用支出脈,已批準(zhǔn)的廉業(yè)務(wù)規(guī)模之亭內(nèi)的業(yè)務(wù)性汁資金劃撥,刑在批準(zhǔn)或規(guī)遠(yuǎn)定的范圍內(nèi)追,辦理劃款碑或報(bào)銷手續(xù)眠。勵(lì)(2)業(yè)務(wù)克招待費(fèi)、業(yè)棗務(wù)宣傳費(fèi)、碗差旅費(fèi)等三苦項(xiàng)費(fèi)用,由庭計(jì)劃財(cái)務(wù)部色報(bào)請(qǐng)公司領(lǐng)宰導(dǎo)批準(zhǔn)后,胸通過(guò)網(wǎng)報(bào)系叛統(tǒng)下達(dá)臨時(shí)魚(yú)預(yù)算。越(3)年度奸預(yù)算正式下貨達(dá)前,各歸貝口管理部門(mén)瘦與計(jì)劃財(cái)務(wù)否部及時(shí)溝通奉預(yù)算編制情攀況,由各歸拳口管理部門(mén)奮嚴(yán)格審批、刊控制費(fèi)用支殿出項(xiàng)目,待恒預(yù)算正式下樓達(dá)后統(tǒng)算賬漂。濟(jì)2.年度預(yù)行算正式下達(dá)歪后統(tǒng)算賬,陰全年控制在微年度預(yù)算范提圍內(nèi)。沿3.超出部厚門(mén)預(yù)算(包財(cái)括在項(xiàng)目預(yù)拜算間進(jìn)行調(diào)柄劑或動(dòng)用機(jī)搖動(dòng)預(yù)算、預(yù)義算正式下達(dá)錯(cuò)前的臨時(shí)預(yù)夏算)或公司痕制度規(guī)定的桶費(fèi)用支出,寫(xiě)均需由經(jīng)辦存部門(mén)事先以羞簽報(bào)等形式踢會(huì)簽計(jì)劃財(cái)庫(kù)務(wù)部,根據(jù)鄙歸口管理部惹門(mén)相關(guān)規(guī)定事需要會(huì)簽歸??诠芾聿块T(mén)頃的,同時(shí)還刷應(yīng)會(huì)簽歸口計(jì)管理部門(mén),蘭并由經(jīng)辦部已門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)季審核后,報(bào)磚總裁批準(zhǔn)后雙執(zhí)行。匆(二)變動(dòng)仰費(fèi)用:對(duì)業(yè)傳務(wù)條線按照塑業(yè)務(wù)特點(diǎn)和至業(yè)務(wù)需要,粉采取彈性費(fèi)抖用預(yù)算或項(xiàng)沉目費(fèi)用預(yù)算稿約束下的授遙權(quán)審批管理會(huì)方法;對(duì)本鄭部職能部門(mén)跨按照職能性雀質(zhì)和管理需示要,采取歸罩口管理預(yù)算諒約束下的授城權(quán)審批管理懼方法。聚(三)固定錢(qián)費(fèi)用:房租倉(cāng)、水電費(fèi)等流付現(xiàn)性費(fèi)用逝,根據(jù)按照臉公司《合同泉管理辦法》森有關(guān)規(guī)定審槳批后的合同考、協(xié)議等支助付。攻(四)公司熟對(duì)于新建、里改擴(kuò)建、采葉購(gòu)等引起資熱產(chǎn)增加的行智為,以及計(jì)塑提減值準(zhǔn)備劇、對(duì)外出租館、出借、出桌售、報(bào)廢等尸引起資產(chǎn)減原少的行為,緞實(shí)行授權(quán)審送批。其中:伸1.報(bào)各單位資產(chǎn)泡購(gòu)建支出應(yīng)氏納入公司年弄度資本性支梯出預(yù)算。經(jīng)遼批準(zhǔn)后的公凱司年度資本針性支出預(yù)算暑,分解下達(dá)痛到各歸口管分理部門(mén),各鉤歸口管理部網(wǎng)門(mén)應(yīng)將預(yù)算殺責(zé)任落實(shí)到悟具體的單位對(duì)、部門(mén)或責(zé)沃任人,并采墳取積極有效偉措施,合理坡安排各項(xiàng)支尿出,超出公囑司授權(quán)范圍鄙或制度規(guī)定楊的資產(chǎn)購(gòu)置乖,應(yīng)事先報(bào)指經(jīng)總裁批準(zhǔn)盜后進(jìn)行。多2.各單位詳購(gòu)建支出達(dá)壽到履行招投忘標(biāo)程序的,款應(yīng)按照公司素《招投標(biāo)管誰(shuí)理辦法》及遣公司招投標(biāo)仰有關(guān)規(guī)定實(shí)疤行招投標(biāo)尚。秩具體審批權(quán)烘限及流程拐(一)本部渠費(fèi)用支出具待體審批權(quán)限布及流程見(jiàn)《罵本部費(fèi)用支脫出審供批審核萍權(quán)限及流程陰圖》。砌(二)本部燈業(yè)務(wù)性支出價(jià)具體審批權(quán)滲限及流程見(jiàn)徒《本部業(yè)務(wù)攝性支出審批銅權(quán)限革審核崗及流程圖》炮。冶(三)分支輸機(jī)構(gòu)費(fèi)用支單出及自有資仔金劃撥審批按權(quán)限及流程泡見(jiàn)《分支機(jī)尺構(gòu)費(fèi)用支出席審批餐審核什權(quán)限及流程癢圖》。彎總裁可根據(jù)停工作需要授杯權(quán)經(jīng)辦部門(mén)盞主管領(lǐng)導(dǎo)一思定范圍、一抱定金額的審視批權(quán)限,經(jīng)后辦部門(mén)主管效領(lǐng)導(dǎo)在此審團(tuán)批權(quán)限范圍消內(nèi)進(jìn)行審批航;坦武經(jīng)辦部門(mén)主心管領(lǐng)導(dǎo)可根聲據(jù)工作需要捐授權(quán)經(jīng)辦部蔽門(mén)負(fù)責(zé)人業(yè)崖務(wù)招待費(fèi)、豆差旅費(fèi)等日介常費(fèi)用開(kāi)支派和業(yè)務(wù)資金貞劃款的一定甜金額的審批影權(quán)限,經(jīng)辦姓部門(mén)負(fù)責(zé)人墻在此審批權(quán)燥限范圍內(nèi)進(jìn)瓦行審批;辯同各部門(mén)主管瓶領(lǐng)導(dǎo)不在或寨因故不能履美行職責(zé)時(shí),么經(jīng)總裁批準(zhǔn)朽,可授權(quán)經(jīng)值辦部門(mén)負(fù)責(zé)排人及MD以刷上級(jí)別人員紀(jì)代行審批權(quán)接限,厲被授權(quán)人代際行審批權(quán)限眠簽字時(shí),應(yīng)慎在授權(quán)人簽手字處寫(xiě)盟“市XXX代燃”少字樣。滾框授權(quán)人授權(quán)傾后,其承擔(dān)帖的審批責(zé)任尼不變。歉授權(quán)時(shí)應(yīng)根太據(jù)公司有關(guān)鋸授權(quán)管理規(guī)揚(yáng)定簽署書(shū)面紛授權(quán)文件,四或按照本辦瓣法規(guī)定簽署資《費(fèi)用支出俱及業(yè)務(wù)資金旺劃款洗審批授權(quán)書(shū)延》,送計(jì)劃勺財(cái)務(wù)部備案岸,作為計(jì)劃察財(cái)務(wù)部履行巧財(cái)務(wù)審核職杜責(zé)的依據(jù)。蜜上述三種授魚(yú)權(quán)情況下的醫(yī)被授權(quán)人不杯得對(duì)所授的伶審批權(quán)限再欣進(jìn)行轉(zhuǎn)授權(quán)選。判第二節(jié)氏審批流程歇員工出差把、發(fā)生業(yè)務(wù)垃招待費(fèi)、參叔加外部培訓(xùn)鈴、申請(qǐng)辦公攜設(shè)備,無(wú)論渡金額大小,柔一般應(yīng)填制撕《出差申請(qǐng)辭表》、《費(fèi)飾用支出申請(qǐng)握表》、《參只加外部培訓(xùn)施審批表》、性《設(shè)備采購(gòu)裙審批表》,混并按照本單口位事前審批可有關(guān)規(guī)定履涌行手續(xù)。上急述表格不作蜓為報(bào)銷必備恢憑證,但各富部門(mén)應(yīng)安排喚專人留存?zhèn)鋺棽?,以滿足述歸口管理部殺門(mén)及監(jiān)督檢潑查的需要。鞭各經(jīng)辦部門(mén)艇負(fù)責(zé)辦理各遍項(xiàng)費(fèi)用支出蔬事項(xiàng),對(duì)各燙項(xiàng)費(fèi)用支出也的合法性、取合理性負(fù)責(zé)忠,承擔(dān)審批援責(zé)任。為浩損那閃敬懼桶1.公司對(duì)斥外簽訂的合忘同、協(xié)議等跪。向2.公司內(nèi)脈部文件,如鋒通知、批復(fù)活、簽報(bào)、紀(jì)寒要等。君3.主管部粒門(mén)、行業(yè)協(xié)算會(huì)等按照規(guī)玩定收取交易將設(shè)施使用費(fèi)帳、會(huì)員費(fèi)、腐稅金、投資咬者保護(hù)基金英等的通知單搏或扣款憑證述。仔雪捎醬失贏斷攝(二)經(jīng)辦御人填寫(xiě)報(bào)銷陡單或劃款通勵(lì)知書(shū),粘貼日單據(jù),簽字首,并附有關(guān)杜原始單據(jù)如扔合同、協(xié)議湊、簽報(bào)、發(fā)蜓票、實(shí)物驗(yàn)閉收單等,按戴照本辦法規(guī)惕定的權(quán)限和棒流程逐級(jí)履秩行審批程序?qū)!?chǎng)(三)已按如本辦法第二那十四條規(guī)定鼠履行事前審紐批手續(xù)的,果報(bào)銷時(shí)間在湖一個(gè)月之內(nèi)谷、金額未超確、內(nèi)容一致位、審批人未貸變的情況下丑,可由經(jīng)辦構(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)人勉審批后直接句辦理報(bào)銷手揀續(xù)。貨分支機(jī)構(gòu)士主要負(fù)責(zé)人磨(包括分公紡司總經(jīng)理、塘代表處主任流、證券營(yíng)業(yè)呼部總經(jīng)理)芹發(fā)生的費(fèi)用貓,設(shè)副總經(jīng)戰(zhàn)理(副主任舞)的由副總越經(jīng)理(副主噴任)審核;韻未設(shè)副總經(jīng)卷理(副主任互)的,主要愚負(fù)責(zé)人作為謙經(jīng)辦人、審鋼批人在就“則經(jīng)辦人哈”鐮、叔“類單位負(fù)責(zé)人少”羅處簽字審批雙。參照公司喇有關(guān)規(guī)定,博各單位應(yīng)對(duì)列主要負(fù)責(zé)人需的職務(wù)消費(fèi)婆,進(jìn)行臺(tái)賬俊明細(xì)管理。腿分支機(jī)構(gòu)主惑要負(fù)責(zé)人在判進(jìn)行職務(wù)消燈費(fèi)時(shí)原則上媽?xiě)?yīng)使用商務(wù)掉卡結(jié)算,對(duì)帆未使用商務(wù)零卡結(jié)算的消速費(fèi)在財(cái)務(wù)報(bào)乳銷前應(yīng)先在意臺(tái)賬明細(xì)表棍(見(jiàn)附表)赴上按要求進(jìn)劃行登記。備第三節(jié)鉆取財(cái)務(wù)審核兔財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)語(yǔ)責(zé)辦理報(bào)銷兵、劃款手續(xù)油,對(duì)聯(lián)報(bào)銷憑據(jù)的刊合規(guī)性、完炒整性負(fù)責(zé),承承擔(dān)財(cái)務(wù)審懼核責(zé)任。紋(一)審核昌費(fèi)用支出是迅否在授權(quán)范拆圍內(nèi),是否敏符合規(guī)定標(biāo)寧準(zhǔn)。辯(二)審核啄劃款、報(bào)銷嚼手續(xù)是否完念備,包括但吼不限于:振1.經(jīng)辦部升門(mén)是否已履誰(shuí)行審批程序瓣。址2.是否已莊按規(guī)定履行距招投標(biāo)程序虛。拋3.合同、舒協(xié)議、簽報(bào)讓等書(shū)面批準(zhǔn)翼文件是否齊侍全。挪4.查驗(yàn)發(fā)令票的真實(shí)性印、合法性。要5.報(bào)銷單牛或劃款單各勉要素是否填艙寫(xiě)齊全、準(zhǔn)帥確,所表述所的內(nèi)容是否脈與書(shū)面批準(zhǔn)股文件一致,絲是否與發(fā)票杰的內(nèi)容、金胸額一致。征6.實(shí)物資值產(chǎn)清單及實(shí)脖物驗(yàn)收手續(xù)三是否完備等俗。臭(三)經(jīng)財(cái)槐務(wù)審核人員你審核判斷,冬如出現(xiàn)費(fèi)用蘭支出事項(xiàng)糧超出預(yù)算或籍不符合公司刻制度規(guī)定,旨或?qū)嶋H發(fā)生僅金額與事前蘇審批金額差甘異較大等情岸況,或事前濕審批前提已肺經(jīng)發(fā)生重大電變化,底可以視情況爹采取下列措臭施:削1.請(qǐng)經(jīng)辦坦部門(mén)補(bǔ)充相嗓關(guān)材料后報(bào)兇銷、劃款。朗2.退回經(jīng)隊(duì)辦部門(mén),由怕經(jīng)辦部門(mén)重辱新履行審批透手續(xù)。扯3.提請(qǐng)更絹高級(jí)別審批郵人審批。侄分支機(jī)構(gòu)自畜有資金劃撥牽(一)各分乓支機(jī)構(gòu)在當(dāng)勿地銀行賬戶鏡的備用金余晶額不得超過(guò)幻每月日常變么動(dòng)費(fèi)用定額戚(不包括當(dāng)原天下劃尚未奸支付的資金象)。握(二)各分薪支機(jī)構(gòu)可根選據(jù)實(shí)際需要棋,通過(guò)自有喬資金管理系陸統(tǒng)申請(qǐng)下劃儉資金頭寸。鹽資金頭寸下寧劃一般每日列進(jìn)行2次,勵(lì)即分支機(jī)構(gòu)呢通過(guò)自有資端金管理系統(tǒng)稱申請(qǐng)當(dāng)日或拿下一個(gè)工作繼日需要支付弄的資金。摧1.每月初泊,各證券營(yíng)萬(wàn)業(yè)部通過(guò)自份有資金系統(tǒng)羨填寫(xiě)節(jié)“饞資金劃撥單蜓(下劃)聽(tīng)”育,用途為獅“×梳月日常變動(dòng)肝費(fèi)用五”炸,計(jì)劃財(cái)務(wù)善部審核后在院1個(gè)工作日舒內(nèi)劃撥資金副。床2.月度中夫間,證券營(yíng)們業(yè)部根據(jù)營(yíng)姿銷的實(shí)際需榜要,實(shí)時(shí)申幫請(qǐng)營(yíng)銷變動(dòng)數(shù)費(fèi)用資金、嚴(yán)付現(xiàn)性固定幅費(fèi)用、資本惱性支出資金占、稅金等,項(xiàng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部簽審核后,在猜1個(gè)工作日指內(nèi)劃撥資金廚。偵3.計(jì)劃財(cái)回務(wù)部定期不此定期對(duì)各分談支機(jī)構(gòu)資金信使用情況進(jìn)庫(kù)行非現(xiàn)場(chǎng)檢析查和分析監(jiān)穗控,對(duì)惡意稿虛報(bào)冒領(lǐng)、弦嚴(yán)重不合理遭開(kāi)支造成超暢預(yù)算列支費(fèi)浩用的,應(yīng)采繡取控制資金座下劃額度等啊措施及時(shí)予芬以限制。米第五章莫費(fèi)用報(bào)銷夠各單位應(yīng)嚴(yán)咬格執(zhí)行人民龍銀行有關(guān)現(xiàn)蛛金管理規(guī)定片,除100殼0元以下的糠零星開(kāi)支可寇用現(xiàn)金支付召外,原則上精均應(yīng)通過(guò)轉(zhuǎn)潮賬方式辦理抬。絨(一)各單張位統(tǒng)一為員作工辦理工資???,商務(wù)卡繭。員工支付賺差旅費(fèi)、業(yè)阻務(wù)招待費(fèi)等前公務(wù)性費(fèi)用艱原則上應(yīng)以體商務(wù)卡進(jìn)行獵結(jié)算。發(fā)放乖員工工資獎(jiǎng)怠金、員工公蚊務(wù)性費(fèi)用報(bào)悲銷款等一律賠通過(guò)工資卡患支付。掘(二)合同稠、協(xié)議項(xiàng)下矩的費(fèi)用支出宏一律采用支納票或匯款方萍式支付,事辟先未經(jīng)財(cái)務(wù)賽部門(mén)許可,穿個(gè)人不得以汪大額現(xiàn)金方禍?zhǔn)綁|支。映(三)證券途營(yíng)業(yè)部必須何通過(guò)銀行卡虹方式支付證叔券經(jīng)紀(jì)人報(bào)母酬、勞務(wù)派現(xiàn)遣人員報(bào)酬艱等。功第一節(jié)累報(bào)銷要求報(bào)銷時(shí)間咱經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)民備齊相關(guān)合賠同、協(xié)議、硬簽報(bào)、發(fā)票寨、報(bào)銷單等確有效憑據(jù),介履行相關(guān)審嘩批手續(xù)后,弊及時(shí)到財(cái)務(wù)豬部門(mén)辦理費(fèi)及用報(bào)銷手續(xù)窄,以保證財(cái)丸務(wù)記賬的時(shí)諸效性。單據(jù)喘遞交時(shí)間原謊則上不超過(guò)者一個(gè)月,計(jì)旅算時(shí)間以款棋項(xiàng)支付日期檔為準(zhǔn)。扒報(bào)銷對(duì)縱象右與公司簽訂渴勞動(dòng)合同的脈人員方可在蝴公司報(bào)銷費(fèi)鄙用,其中銷闊售類客戶經(jīng)應(yīng)理適用《客羞戶經(jīng)理管理腹辦法》、《剛客戶經(jīng)理薪俱酬管理實(shí)施漠細(xì)則》等公盾司有關(guān)規(guī)定朵。牲公司實(shí)行全套成本核算,棕日常費(fèi)用開(kāi)邊支按部門(mén)、農(nóng)項(xiàng)目、人員擠等進(jìn)行成本霉歸集。為方注便財(cái)務(wù)部門(mén)皮進(jìn)行成本核童算,報(bào)銷時(shí)仇請(qǐng)注意以下哪幾點(diǎn):彈(一)花個(gè)人開(kāi)支的嶺費(fèi)用,原則釋上應(yīng)由其本削人作為經(jīng)辦津人辦理報(bào)銷駱手續(xù)。塑(二)委托臨他人代辦報(bào)班銷手續(xù)的,唯代辦人應(yīng)在備報(bào)銷單下方唐寫(xiě)明香“暈XXX代譯”獎(jiǎng)字樣。兆(三)報(bào)銷仆款入卡戶名灶為非經(jīng)辦人愚的,應(yīng)在報(bào)燥銷單下方注撥明實(shí)際收款騾人戶名。療(四)出差坦幾人同行統(tǒng)史一付費(fèi)統(tǒng)一造報(bào)銷的,應(yīng)否在報(bào)銷單下巨方(或另附溉表格)分別投注明每人的涉差旅費(fèi)。忽報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)調(diào)板整促員工調(diào)入及獨(dú)調(diào)出、職級(jí)耳及崗位變化詞、培訓(xùn)及病馳休假等,涉潤(rùn)及相關(guān)報(bào)銷痕標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整圖、變更和終肅止,以人力牢資源部門(mén)的偏書(shū)面通知為縫準(zhǔn)。爺(一)職級(jí)張發(fā)生變動(dòng)的倆,人力資源畝部門(mén)聘任文奸件下發(fā)日期謠在10日之決前的,當(dāng)月之執(zhí)行新標(biāo)準(zhǔn)鏡,在10日固之后的,從梨次月起執(zhí)行竭新標(biāo)準(zhǔn)。度(二)調(diào)出控公司系統(tǒng)的畝,自離職之領(lǐng)日起,不得昏再辦理報(bào)銷當(dāng)手續(xù)。停(三)在公貞司系統(tǒng)內(nèi)調(diào)幣動(dòng)的,調(diào)動(dòng)淋日前按調(diào)出歸單位的標(biāo)準(zhǔn)扮計(jì)算(必須禿在辦理調(diào)動(dòng)箭手續(xù)前辦理施,逾期財(cái)務(wù)罷部門(mén)不再受滲理),調(diào)動(dòng)燙日后按調(diào)入擔(dān)單位的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)計(jì)算,全年詠不再追溯調(diào)負(fù)整。發(fā)票夾(一)經(jīng)辦世人應(yīng)合理保槳證發(fā)票真實(shí)嗓且各項(xiàng)要素規(guī)齊全,包括濱:庭1.發(fā)票上質(zhì)要有稅務(wù)局山監(jiān)制的印章默(事業(yè)單位畝有財(cái)政局的考票據(jù)專用章話)和開(kāi)具發(fā)潑票單位的財(cái)皮務(wù)專用章(列或發(fā)票專用奏章)。擋2.發(fā)票上帆要注明日期醋,且應(yīng)是本蔥年度。造3.發(fā)票上認(rèn)要有單位名笑稱:居歷但宿防燃哥搶選侍岡(2)分支某機(jī)構(gòu)報(bào)銷發(fā)文票抬頭,可盲按實(shí)際情況瀉選擇下列填鋼寫(xiě)方式:串①瞧填寫(xiě)公司全園稱哈“抬中國(guó)銀河證曠券股份有限約公司酷”舞;絮②磁屬地稅務(wù)機(jī)恐關(guān)要求填寫(xiě)位證券營(yíng)業(yè)部谷全稱的,填伸寫(xiě)汽“床中國(guó)銀河證鞭券股份有限代公司XX證僻券營(yíng)業(yè)部結(jié)”寒;磨③監(jiān)因當(dāng)?shù)匕l(fā)票鑰抬頭字節(jié)限擺制等原因?qū)Ч现聼o(wú)法填寫(xiě)伐單位全稱的悔,可以用簡(jiǎn)慕稱的形式填喬寫(xiě)。述分支機(jī)構(gòu)無(wú)杜論選擇上述郵哪一種填寫(xiě)像方式,必須棄前后一致且稀得到屬地稅泥務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可差,不得出現(xiàn)塊因發(fā)票抬頭榨問(wèn)題而被稅若務(wù)機(jī)關(guān)處罰殘的情況。早4.發(fā)票上午要注明內(nèi)容眾,且應(yīng)與合雁同、協(xié)議、疲簽報(bào)等內(nèi)容此相符。圣5.使用公鑒司信用卡付裂費(fèi),需憑銀再行扣款單隨帆發(fā)票一同報(bào)她銷。趨(二)財(cái)務(wù)危人員辦理審餓核手續(xù)時(shí),乎應(yīng)通過(guò)有效蒸手段查驗(yàn)發(fā)浙票的真?zhèn)?,促?duì)不符合規(guī)昏定的發(fā)票,昏財(cái)務(wù)人員有眾權(quán)不予受理樣,發(fā)現(xiàn)假發(fā)快票應(yīng)視情況綿予以退回或業(yè)沒(méi)收。單據(jù)裝訂預(yù)所有單據(jù)要嫂求用膠水粘挪貼,不允許沃用訂書(shū)釘裝唯訂,并按照戶報(bào)銷單規(guī)格糟上下左右分雹別對(duì)齊,原飲始單據(jù)小于之報(bào)銷單的,脈按左、上延掘線對(duì)齊。未苦按規(guī)定粘貼側(cè)單據(jù)或單據(jù)霞不全、不符挪合規(guī)定的,跨財(cái)務(wù)部門(mén)有謀權(quán)退回。喘涉及實(shí)物的柿費(fèi)用符各單位購(gòu)置尸固定資產(chǎn)、情無(wú)形資產(chǎn)以撈及列支業(yè)務(wù)妹宣傳費(fèi)、室業(yè)務(wù)招待費(fèi)學(xué)、早車輛運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)輔、電子設(shè)備拉運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、公魚(yú)雜費(fèi)、印刷鄰費(fèi)、低值易嚼耗品、辦公遷用品、勞動(dòng)襖保護(hù)費(fèi)等變冷動(dòng)費(fèi)用時(shí),據(jù)涉及實(shí)物的麻(包括物品蒜、資料等)促,辦理報(bào)銷奶手續(xù)時(shí)必須報(bào)列明清單并寺經(jīng)實(shí)物驗(yàn)收續(xù)人簽字。其團(tuán)中:獵(一)廊各單位開(kāi)展舒業(yè)務(wù)宣傳活暴動(dòng)對(duì)外發(fā)放盼的印有公司照標(biāo)識(shí)的小額暖宣傳物品,志在謎“翻業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)倍”委科目列支。各宣傳資料、宜宣傳橫幅、廣展位費(fèi)、展歡板展臺(tái)等無(wú)壞法留實(shí)物的球,可留照片莖、資料等作次為證明。淡(二)各單盼位世為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)恨活動(dòng)而合理肚支付的向客界戶贈(zèng)送的禮振品,在劑“烘業(yè)務(wù)招待費(fèi)途”糕科目中列支機(jī),能列明清希單應(yīng)盡量附峽清單,無(wú)法親附清單的應(yīng)亦寫(xiě)明數(shù)量、向單價(jià),經(jīng)實(shí)膏物胞驗(yàn)收人驗(yàn)收穴,其中若無(wú)么法向客戶取恥得個(gè)人所得側(cè)稅完稅證明歌的,應(yīng)按照傭偶然所得稅晨率由各單位深補(bǔ)繳稅款,稼并隨個(gè)人所拐得稅征期完逼成申報(bào)及繳蹦納工作。犁仍(三)各單壤位向客戶贈(zèng)秀送宣傳物品遷、禮品時(shí),紗不得違反《標(biāo)反不正當(dāng)競(jìng)吩爭(zhēng)法》、《固反商業(yè)賄賂祝法》等法律池法規(guī)以及其工他竟業(yè)禁止?fàn)N和財(cái)經(jīng)紀(jì)律之等規(guī)定。備(蠟四夾)釣辦公用品、麻低值易耗品晌原則上由行輕政部門(mén)本著板“駝合理預(yù)算、證統(tǒng)一購(gòu)置、唯嚴(yán)格領(lǐng)用、察統(tǒng)一報(bào)銷移”煙的原則辦理糖。會(huì)議費(fèi)斯(一)各單羨位承辦各種其會(huì)議所發(fā)生綿的費(fèi)用,必酸須據(jù)實(shí)列支定。圓會(huì)議承辦部胳門(mén)須在會(huì)議盒召開(kāi)前編制醒會(huì)議費(fèi)預(yù)算蝶,詳細(xì)說(shuō)明尤會(huì)議內(nèi)容、龜時(shí)間、地點(diǎn)奧、與會(huì)人員傾構(gòu)成和人數(shù)漁,以及會(huì)場(chǎng)逃租金、用餐御和住宿等各嚷項(xiàng)有關(guān)支出曾的明細(xì)預(yù)算濱及詢價(jià)情況登,經(jīng)有權(quán)審假批人批準(zhǔn)后駐,方可執(zhí)行岔。仔(二)會(huì)議導(dǎo)費(fèi)報(bào)銷時(shí)應(yīng)戒附帶會(huì)議費(fèi)羨預(yù)算及批準(zhǔn)懶件,會(huì)議通壇知,會(huì)議記叢錄或總結(jié),泊會(huì)議費(fèi)支出駝明細(xì)(需會(huì)照議承辦單位污蓋章證明)勤、春會(huì)議人員名沿錄等會(huì)議證循明材料。會(huì)含議費(fèi)中不得掀夾帶宣傳物誤品、禮品、瀉旅游費(fèi)、毛娛樂(lè)費(fèi)等。盜(三)外出川參加會(huì)議需愛(ài)附會(huì)議通知胖,并在會(huì)議勁通知標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)仰,據(jù)實(shí)報(bào)銷映。市內(nèi)交通費(fèi)燕員工因公發(fā)萍生的市內(nèi)交澆通費(fèi),經(jīng)有殖權(quán)審批人審蘇批后,據(jù)實(shí)林報(bào)銷。室所報(bào)銷的發(fā)搜票只能是法理定工作日的貧正常工作時(shí)膜間內(nèi)從本單跨位出發(fā)到達(dá)叼公務(wù)發(fā)生地作或從公務(wù)發(fā)戶生地回到本手單位的市內(nèi)閃出租車票。跨經(jīng)辦人在辦尾理報(bào)銷手續(xù)商時(shí),應(yīng)在《百報(bào)銷單》姨“代報(bào)銷事由駐”京欄說(shuō)明每張洋出租車票的表公務(wù)事由,恨并注明起止田地點(diǎn)(褲“性公司受—運(yùn)XX單位賺”辰或達(dá)“帶XX單位肅—榆公司石”觸字樣)。一頭次報(bào)銷發(fā)票逃張數(shù)在5張眨以上的,應(yīng)食另行填制表洞格說(shuō)明:錦市內(nèi)交通費(fèi)龜報(bào)銷說(shuō)明辰序號(hào)仰日期累公務(wù)事由建起點(diǎn)結(jié)終點(diǎn)帳車號(hào)(后四爆位)佛金額(元)體…錢(qián)合計(jì)責(zé)-斷-春-角-沸-戒撥付經(jīng)紀(jì)人攜報(bào)酬、客戶禁經(jīng)理薪酬時(shí)檔,通過(guò)劑“溪營(yíng)銷管理平罷臺(tái)妙”燃審核,相關(guān)魔證券營(yíng)業(yè)部紙申請(qǐng)額度以仿“區(qū)營(yíng)銷管理平故臺(tái)茅”“慨已結(jié)算邀”葉數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。治證券營(yíng)業(yè)部坦發(fā)放經(jīng)紀(jì)人螺報(bào)酬時(shí),應(yīng)擱造冊(cè)登記,竹列明計(jì)算依劈據(jù)及過(guò)程,飄并通過(guò)銀行爸卡發(fā)放。石如證券經(jīng)紀(jì)夾人不能提供如勞務(wù)費(fèi)發(fā)票菊,證券營(yíng)業(yè)失部應(yīng)依法代降扣代繳營(yíng)業(yè)面稅金及附加慚、個(gè)人所得白稅?;I撥付分支機(jī)盞構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金潛應(yīng)符合國(guó)家敵有關(guān)規(guī)定,癥并具備下列共條件:絡(luò)肢蜓臉土搖商動(dòng)(二)已開(kāi)覽立銀行基本吳存款賬戶。偏(三)已向脊計(jì)劃財(cái)務(wù)部說(shuō)申請(qǐng)建立財(cái)駛務(wù)賬套、自警有資金管理租系統(tǒng)權(quán)限。付(四)公司孕規(guī)定的其他局條件。柴發(fā)生固定資霉產(chǎn)盤(pán)虧、毀瀉損以及交易出差錯(cuò)引起損喝失的,相關(guān)掩責(zé)任人和責(zé)蒸任部門(mén)應(yīng)詳耗細(xì)說(shuō)明情況尿,提供證據(jù)議,分清責(zé)任乖,提出處理藏意見(jiàn),并經(jīng)雜有權(quán)審批人測(cè)批準(zhǔn)后,辦廉理報(bào)損手續(xù)崖。木第二節(jié)緊網(wǎng)上報(bào)銷棍本部通過(guò)網(wǎng)棒上報(bào)銷系統(tǒng)頁(yè)報(bào)銷的費(fèi)用幻包括:詢業(yè)務(wù)招待費(fèi)秤、差旅費(fèi)、獅子女醫(yī)藥費(fèi)春等。臂(一)經(jīng)辦塘人通過(guò)網(wǎng)上置報(bào)銷系統(tǒng)提便交報(bào)銷單,析系統(tǒng)自動(dòng)生淺成單據(jù)號(hào),鹽經(jīng)辦人將此忍號(hào)碼寫(xiě)在報(bào)艱銷單的右上翅角。菜(二)網(wǎng)上固報(bào)銷系統(tǒng)自也動(dòng)提交下一推順序責(zé)任人纖簽字。她(三)差旅兔費(fèi)、業(yè)務(wù)招凈待費(fèi)的摘要曾欄宋應(yīng)注明出差胃和招待事由唉,并保持網(wǎng)感上和手工填檢寫(xiě)的一致性升,不得填寫(xiě)櫻“虹差旅費(fèi)桐”皇、擔(dān)“確業(yè)務(wù)招待費(fèi)命”嚼會(huì)計(jì)科目名叨稱。標(biāo)(四)原始鐮單據(jù)通過(guò)手鐮工傳遞,遞繼交財(cái)務(wù)審核葡人員審核。阻第三節(jié)態(tài)借款壟公司原則上描不辦理員工隸個(gè)人借款。送如遇特殊情傍況,在符合北財(cái)務(wù)制度的乞前提下,借蔽款人寫(xiě)明具飾體原因,經(jīng)篇部門(mén)主管領(lǐng)院導(dǎo)審批后方材可辦理。昆前次借款無(wú)橡正當(dāng)理由逾上期未歸還的間,不得續(xù)借厘?;匾蚬谵k公雷所在地發(fā)生橫的費(fèi)用,原棕則上應(yīng)經(jīng)有雁權(quán)審批人審探批后,到財(cái)?shù)貏?wù)部門(mén)領(lǐng)取壘支票,以支餅票方式結(jié)算巨。領(lǐng)用支票鄰一般應(yīng)事先義取得發(fā)票。挺不得領(lǐng)用空穩(wěn)白支票,如大因金額不確瓜定等原因暫亡無(wú)法填列的莫,應(yīng)在支票傲金額處以人災(zāi)民幣鏈“伐¥珠”單封口。支票騰注有限額的豎,支出金額唱必須在限額澆以內(nèi)。義財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)某建立定期催慎收制度,每禍半年催收一衫次。逾期不終歸還的,財(cái)鏈務(wù)部門(mén)有權(quán)倆從其報(bào)銷的農(nóng)個(gè)人費(fèi)用中倍扣除。經(jīng)財(cái)索務(wù)部門(mén)書(shū)面賭催收仍未歸螺還的,本部羨經(jīng)計(jì)劃財(cái)務(wù)治部主管領(lǐng)導(dǎo)暗批準(zhǔn)、分支液機(jī)構(gòu)經(jīng)本單咸位負(fù)責(zé)人批座準(zhǔn),財(cái)務(wù)部脖門(mén)向人力資擱源部門(mén)發(fā)出歌扣款單,從僚其個(gè)人收入勾中扣除。珍第四節(jié)器相關(guān)表單川各種報(bào)銷單桶、劃款單、繭審批表等相討關(guān)表單的用域途及適用范夫圍如下,具淚體格式見(jiàn)附遇表:艇種類哈用途掌適用范圍斧發(fā)布部門(mén)想1回出差申請(qǐng)表閘出差申請(qǐng)麻公司丹計(jì)劃財(cái)務(wù)部?jī)x2氏費(fèi)用申請(qǐng)表偏其他費(fèi)用申診請(qǐng)舌公司櫻計(jì)劃財(cái)務(wù)部紀(jì)3煎報(bào)銷單(甲榴)捉公司本部費(fèi)忠用報(bào)銷葛本部小計(jì)劃財(cái)務(wù)部傭4鐵報(bào)銷單(乙犁)癥投資銀行部省門(mén)費(fèi)用報(bào)銷駕投資銀行總言部、債券融肆資總部鵝計(jì)劃財(cái)務(wù)部匪5段報(bào)銷單(丙喊)豆分支機(jī)構(gòu)費(fèi)縣用報(bào)銷開(kāi)分支機(jī)構(gòu)吼計(jì)劃財(cái)務(wù)部撇6憤差旅費(fèi)報(bào)銷勝單(甲)參差旅費(fèi)報(bào)銷悄公司苦計(jì)劃財(cái)務(wù)部獨(dú)7洪差旅費(fèi)報(bào)銷戚單(乙)券投資銀行部忍門(mén)差旅費(fèi)報(bào)永銷卡投資銀行總屬部、債券融放資總部襲計(jì)劃財(cái)務(wù)部皺8坊子女醫(yī)藥費(fèi)答報(bào)銷單握子女醫(yī)藥費(fèi)旦報(bào)銷狗公司貿(mào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部誦9倦劃款通知單柄(甲)咽公司本部資序金劃撥俗本部卻計(jì)劃財(cái)務(wù)部嘉10羊劃款通知單籠(乙)霜分支機(jī)構(gòu)資讀金劃撥魂分支機(jī)構(gòu)鹿計(jì)劃財(cái)務(wù)部斬11頃借款單買(mǎi)現(xiàn)金借款、裹領(lǐng)用支票碧公司演計(jì)劃財(cái)務(wù)部首12膝費(fèi)用支出及車業(yè)務(wù)資金劃暗款審批授權(quán)扁書(shū)牲審批授權(quán)冊(cè)公司想計(jì)劃財(cái)務(wù)部姓13譜參加外部培之訓(xùn)申請(qǐng)表庭外部培訓(xùn)費(fèi)貴申請(qǐng)瓣公司沉人力資源部融14氏設(shè)備采購(gòu)審午批表陰申請(qǐng)電子設(shè)匹備妖公司防信息技術(shù)部扮申請(qǐng)辦公設(shè)礎(chǔ)備痕總裁辦公室墓15輕分支機(jī)構(gòu)主灶要負(fù)責(zé)人職僻務(wù)消費(fèi)臺(tái)賬把明細(xì)表跳職務(wù)消費(fèi)明快細(xì)概分支機(jī)構(gòu)荒計(jì)劃財(cái)務(wù)部購(gòu)第六章附窯則僅經(jīng)辦人和審項(xiàng)批人必須堅(jiān)暈守誠(chéng)信原則匪,實(shí)事求是交。嚴(yán)禁弄虛竊作假、枯“沙化整為零鋤”滿逃避審批。暑本部員工不快得到分支機(jī)欣構(gòu)報(bào)銷費(fèi)用努、收受禮品訪、接受宴請(qǐng)斜,火分支機(jī)構(gòu)不寒得為本部人快員報(bào)銷費(fèi)用景、慎宴請(qǐng)本部人蟻員和贈(zèng)送禮嗎品。確因工夜作需要的業(yè)薦務(wù)招待費(fèi),度原則上由參辯加業(yè)務(wù)招待究活動(dòng)的上一復(fù)級(jí)單位或參盾加活動(dòng)的最薯高級(jí)別負(fù)責(zé)崇人開(kāi)支。杯計(jì)劃財(cái)務(wù)部撿、稽核審計(jì)暗部定期、不贊定期對(duì)各單瘡位的費(fèi)用支勒出情況進(jìn)行良分析、檢查利,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題溫及時(shí)整改。側(cè)發(fā)生坐支收標(biāo)入、巧立名拜目、假公濟(jì)筍私、虛假發(fā)爆票、擅自提億高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)顫、擴(kuò)大開(kāi)支舅范圍、越權(quán)罷越級(jí)審批、秧擅自改變資足金用途等嚴(yán)腐重違紀(jì)違規(guī)場(chǎng)行為,紀(jì)檢脅監(jiān)察室將按前照《員工違譽(yù)紀(jì)違規(guī)行為然處罰規(guī)定》悉追究經(jīng)辦人敲、審核人以哲及審批人的隙責(zé)任。榜本辦法由公寄司總裁辦公勸會(huì)負(fù)責(zé)解釋評(píng)。媽本辦法自發(fā)男布之日起執(zhí)死行。懲中國(guó)銀逝河證室券股份咸有限哭公司貍出差申筑請(qǐng)表礙年月?lián)袢詹挪烤祥T(mén)夏姓惡名現(xiàn)目的地贏交通工具單住宿賓館羅賓館星級(jí)響出發(fā)日期輔日輕年湯月盯日搞回程日期縱年佩月拼日錦出差事由震是否超標(biāo):抬□餓否崖□負(fù)是漲超標(biāo)原因:識(shí)單位負(fù)責(zé)人鑄中國(guó)銀孫河證帆券股份之有限珠公司拾費(fèi)用支出申產(chǎn)請(qǐng)表充年月斤日余部它門(mén)有經(jīng)辦人挨申請(qǐng)事由稿申請(qǐng)金額晶大寫(xiě):拾什萬(wàn)毫仟佰擠拾元狐角汪分久正積巧斜翠¥笛單位負(fù)責(zé)人閥中國(guó)銀描河證靈券股份刮有限嚴(yán)公司扛報(bào)膚銷呼單備讀惑拌年月浪日掘鋒交怨除附單據(jù)黎張贊部遙門(mén)祝報(bào)銷事由亮︵物甲備︶靜報(bào)銷金額浪大寫(xiě):拾傍萬(wàn)先仟佰堂拾元油角傳分欠¥評(píng)經(jīng)辦部門(mén)主鍬管領(lǐng)導(dǎo)銜經(jīng)辦部門(mén)負(fù)運(yùn)責(zé)人鄰實(shí)物棉驗(yàn)收人親經(jīng)辦人邀總裁色財(cái)務(wù)部門(mén)哲主管領(lǐng)導(dǎo)閘財(cái)務(wù)部門(mén)粥負(fù)責(zé)人傷財(cái)務(wù)戴審核我備注:1.輩本報(bào)銷單由賞公司本部專展用;值2.由其他邊人員代辦報(bào)載銷手續(xù)的,何請(qǐng)代辦人簽或字:蚊線劣袖;字3.入卡戶決名為非經(jīng)辦漆人的,請(qǐng)注嗽明實(shí)際收款粱人戶名:蜂縫庸蛇。接中國(guó)銀箏河證且券股份摸有限盛公司秋報(bào)拌銷彈單濃逢皮型年月肥日供鳳彎附單飛據(jù)輸張嶼部樓門(mén)有報(bào)銷事由租︵蘿乙慕︶玉報(bào)銷金額冤大寫(xiě):拾笑萬(wàn)滿仟佰甜拾元悼角堵分黑¥現(xiàn)經(jīng)辦部門(mén)幟主管領(lǐng)導(dǎo)柿經(jīng)辦部門(mén)旺負(fù)責(zé)人(M男D)殃項(xiàng)目負(fù)責(zé)人豆/閥二級(jí)部門(mén)負(fù)則責(zé)人拔實(shí)物驗(yàn)收人迷經(jīng)辦人伍總裁迅財(cái)務(wù)部門(mén)境主管領(lǐng)導(dǎo)蜓財(cái)務(wù)部門(mén)薪負(fù)責(zé)人鞭財(cái)務(wù)審核掛備注:1.兔本報(bào)銷單由蒙投資銀行總從部、債券融蛋資總部專用斥;壇2.由其他臉人員代辦報(bào)樓銷手續(xù)的,刷請(qǐng)代辦人簽惹字:蔥右豎糧;強(qiáng)3.入卡戶飲名為非經(jīng)辦陶人的,請(qǐng)注柄明實(shí)際收款緣人戶名:色滴斥嘩。松中國(guó)銀珠河證黨券股份眉有限服公司替報(bào)豎銷妻單資年月歪日慨早居屬附單據(jù)念肝張昌部帝門(mén)鍬報(bào)銷事由振︵體丙窮︶還報(bào)銷金額段大寫(xiě):扁拾萬(wàn)呆仟霞佰拾僅元角芝分脾¥海經(jīng)辦部門(mén)圣負(fù)責(zé)人符實(shí)物宴驗(yàn)收人筐經(jīng)辦人孕單位年負(fù)責(zé)人適財(cái)務(wù)部門(mén)鍛負(fù)責(zé)人度財(cái)務(wù)銅審核祝備注:1.掀本報(bào)銷單由攻分支機(jī)構(gòu)專磁用;侮2.由其他補(bǔ)人員代辦報(bào)遙銷手續(xù)的,竄請(qǐng)代辦人簽硬字:丟拼第;若慨3.入卡戶慨名為非經(jīng)辦是人的,請(qǐng)注如明實(shí)際收款咱人戶名:話申棒漂。紗彩百硬中國(guó)銀鍵河證螞券股份朱有限丸公司胃差旅費(fèi)針報(bào)銷槍單拼盒稍郊譜年月機(jī)日猜贏步疑附單據(jù)洽張途部門(mén)答報(bào)銷事由襯︵洞甲股︶歲置出發(fā)葛到達(dá)得交通工具的交通費(fèi)渠住宿費(fèi)及補(bǔ)何貼等獄月尺日掌地點(diǎn)墳月動(dòng)日紛地點(diǎn)聽(tīng)項(xiàng)目抖天數(shù)賄金額不住宿費(fèi)秋伙食補(bǔ)助費(fèi)愚公雜費(fèi)幣其他虹小計(jì)吼小計(jì)塘報(bào)銷金額合繁計(jì)狼大寫(xiě)莫:拾沾萬(wàn)仟細(xì)佰拾匹元愉角分謀¥瑞單位較負(fù)責(zé)人般財(cái)務(wù)部門(mén)滋負(fù)責(zé)人敗財(cái)務(wù)趁審核攪經(jīng)辦部門(mén)挖負(fù)責(zé)人京經(jīng)辦人知備注:1.慧由其他人員寨代辦報(bào)銷手孤續(xù)的,請(qǐng)代陸辦人簽字:鉤裝薯烏;陪2.入卡戶災(zāi)名為非經(jīng)辦瞇人的,請(qǐng)注辰明實(shí)際收款蝴人戶名:由配喂射;炊3.出差幾夫人同行統(tǒng)一化付費(fèi)統(tǒng)一報(bào)險(xiǎn)銷的,請(qǐng)分六別注明每人群的差旅費(fèi):本中國(guó)銀宿河證艱券股份竄有限緣公司歷差旅費(fèi)政報(bào)銷爛單刺麻鼓毀飾隙棟年壯月讀日州構(gòu)陪附單據(jù)接賊張佳出差人約出差事由韻︵習(xí)乙喚︶瓦出發(fā)充到達(dá)通交通工具初交通費(fèi)曬住宿費(fèi)及補(bǔ)它貼等拖月蝕日看地點(diǎn)漏月滿日腹地點(diǎn)弊項(xiàng)目矮天數(shù)妻金額就住宿費(fèi)槍伙食補(bǔ)助費(fèi)裹公雜費(fèi)孟火車補(bǔ)助
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